Piagam Audit Intern

Satuan Audit Internal

PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

Direksi

Putusan : Direksi
MffiBNI
Nomor . KP/ r39 iDtFyR
Tanggal : liAPR20?1
Hal : Piagam Audit lntern PT Bank Negara lndonesia (Persero) Tbk
Lampiran : 1 (satu) set

SURAT KEPUTUSAN
DIREKSI PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) TbK

MENIMBANG 1. Bahwa dalam rangka memastikan terwujudnya kesehatan bank

dan penerapan tata kelola yang baik maka bank memerlukan
fungsi audit intern yang independen serta memiliki kewenangan,
sumber daya yang kompeten, dan akses informasi yang memadai
agar fungsi audit intern dapat dilaksanakan secara efektif;
2. Bahwa pelaksanaan audit intern yang efektif memberikan jaminan
kepada bank terkait kualitas dan efektivitas sistem pengendalian
intern, manajemen risiko serta proses dan sistem tata kelola untuk
melindungi organlsasi dan reputasi bank dan mencakup
penerapan standar professional audit intern yang ditetapkan oleh
asosiasi profesi audit intern;
3. Bahwa dalam kaitan ini diperlukan adanya mekanisme
pengendalian umum dalam bentuk kebijakan di bidang
pengendalian yang mempertegas tugas dan langgungjawab dari
Dewan Komisaris, Direksi, dan Komite Audit, serta ruang lingkup
pengendalian dan tugas SAI dalam hubungannya dengan sistem
pengendalian intern BNI yang dapat bekerja sama dengan unit
kerja yang melakukan fungsi pengendalian lain pada BNI dengan
mengedepankan efektivitas fungsi pengendalian;
4. Bahwa agar terdapat transparansi dan kerjasama dalam
pengelolaan bank maka kebUakan audit yang berkaitan dengan
wewenang dan tingkat independensi SAI perlu dinyatakan dalam
sebuah dokumen tertulis dari Direktur Utama dengan persetujuan
Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan rekomendasi
Komite Audit yang disebut Piagam Audit lnternal;
5. Bahwa sesuai dengan perkembangan waktu dan terdapat
beberapa perubahan atau kondisi yang relevan dan berdasarkan
praktik-praktik terbaik (best practrbes) maka Piagam Audit lnternal
perlu dikaji ulang dan dilakukan pengkinian agar pelaksanaan
audit SAI senantiasa berada pada tingkat yang optimal.

I\iIENGINGAT
tll"/
PT gank Negara lndonesia (Persero) Tbk

ll.lenderal Sudirman Kav. I

lakarta 10220, lndonesia
 SURAT KEPUTUSAN DIREKSI
Nomor ' *r1 tt9 /DIR/R
NBNI
Tansgar : I -i APR ?A?1
Halaman : 2 (dua)

MENGINGAT 1. Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang Perbankan;

2. Peraturan Pemerintah Nomor 12 tahun 1998 tentang
Perusahaan Perseroan (Persero);
3. Peraturan Pemerintah Nomor 19 tahun 1992 tentang
Penyesuaian Bentuk Hukum Bank Negara Indonesia 1946
menjadi Perusahaan Perseroan (Persero);
4. Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Negara lndonesia
(Persero) Tbk sebagaimana diumumkan dalam Surat Menteri
Hukum dan HAM No. AHU-0012962.AH.01.O2.TAHUN 2018
tanggal 25 Juni 2018;
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 18/POJK.0312014
tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi Bagi
Konglomerasi Keuangan;
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 1/POJK.03/2019
tanggal 28 Januari 2019 tentang Penerapan Fungsi Audit
lntern Pada Bank Umum.
MEMPERHATIKAN 1. Persetujuan Direktur Utama PT Bank Negara lndonesia
(Persero) Tbk atas Piagam Audit lntern.

2. Persetujuan Dewan Komisaris PT Bank Negara lndonesia

(Persero) Tbk atas Piagam Audit lntern.

MEMUTUSKAN

MENETAPKAN PIAGAM AUDIT INTERN

pr BANK NEGARA TNDONESTA (PERSERO) Tbk
Dengan Ketentuan sebagai berikut:

Pertama
/
t

u-26-MM-05-1 6
 ,[s BNI
SURAT KEPUTU SAN DIREKSI
Nomor : KP/ t39 /DIRYR
Tanggal I ; APR 2O?1
Halaman , S (tlga)

Pertama Piagam Audit lntern PT Bank Negara lndonesia (Persero) Tbk

adalah dokumen tertulis yang memuat Visi dan Misi, Struktur dan
Kedudukan, Tugas dan Tanggung Jawab, Wewenang, Kode Etik,
lndependensi, Objektivitas dan Kebijakan Masa Tunggu (Cooling-
off Period), Tujuan dan Ruang Lingkup Kegiatan, Persyaratan dan
Pengembangan Auditor SAl, Risiko Audit dan Perlindungan
Hukum kepada Pemimpin dan Auditor SAl, Program Pengendalian
Mutu Audit, Fungsi SAI dalam Tata Kelola Terintegrasi BNI dan
Hubungan SAI dengan Pihak Ekstern sebagaimana dimuat dalam
lampiran Surat Keputusan ini.
Kedua Surat Keputusan ini berlaku sejak tanggal dikeluarkannya.
Ketiga Dengan dikeluarkannya Surat Keputusan ini maka Surat
Keputusan Direksi No KPl217 lDlRlR tanggal 29 Mei 201 I perihal
Piagam Audit lntern PT Bank Negara lndonesia (Persero) Tbk dan
ketentuan-ketentuan lain yang tidak sejalan dengan Surat
Keputusan ini dinyatakan tidak berlaku lagi.
Keempat Apabila Surat Keputusan ini dikemudian hari terdapat kekeliruan
akan diadakan perbaikan sebagaimana mestinya.

Surat Keputusan ini disampaikan kepada segenap organisasi PT Bank Negara lndonesia
(Persero) Tbk untuk dipedomani sebagimana mestinya.

PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) TbK

b DIREKSI

/4

a
E
<r ,r
-,,1
,$

Tumi T Ana
Direktur Utama klw Human Capital & KePatuhan

u 26 MM 05.16
Piagam Audit Intern
Satuan Audit Internal
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk