MODUL MATA PELAJARAN KOMPUTER AKUNTANSI

KELAS XI AKUNTANSI
SMK MA’ARIF SABILUNNAJAT RANCAH
3. purchase linked accounts
Terbagi menjadi 2 akun yang harus di isi dan 5 akun pilihan.
 Liability account for tracking payable (account payable)
Akun ini akan menampungnilai utang saat kita membuat transaksi enter purchases dan
pay bill.
 Bank akun for paying bills (cash in bank)
 I can receipe item without a supplier bill
Kegunaannya adalah untuk menampung sementara transaksi penerimaan barang yang
belum ada tagihan dari supplier.
 I pay freinght on purchase (freinght paid)
Untuk menampung akun beban angkutan.
 I track deposits paid to supplier.
 A take discount for early payment (discount taken)
Untuk menampung diskon pembelian yang diterima dari supplier karena kita membayar
pada masa termin potongan.
 I pay charges for late payment (late fees paid)
Untuk menampung akun beban denUntuk menampung akun beban denda atas keterlambatan
membayar utang pada saat tanggal jatuh .
6. Memasukan Neraca Saldo Awal
 Dari menu utama setup
 Pilih balances
 Klik account opening balances
 Lalu isikan saldo awal masing-masing akun.
Untuk saldo abnormal diisikan dengan nilai minus terlebih dahulu, adapun yang termasuk
kedalam saldo abnormal adalah sebagai berikut:
 Allowance for doubtful debt (penyisihan utang tak tertagih)
 Equipment accum depreciation (akumulasi penyusutan aktiva tetap)
  Withdrawal (prive pemilik)
 Sales retur (retur penjualan)
 Purchases return (retur penjualan)
7. Membuat Data Customer (Pelanggan) Dan Supplier (Pemasok)
Daftar customer dan supplier dapat dimasukan melalui menu: Card File - Card List – New.
8. Membuat Saldo Awal ustomer dan Supplier
 Memasukan saldo awal piutang usaha (customer)
Buka menu setup – balances – customer balances.
Klik add sale dan isikan data saldo awal pelanggan dan per invoice
Klik record
Klik add sale lagi untuk melanjutkan mengisikan saldo awal pelanggan yang lainnya
hingga muncul pesan congratulations, yang menandakan jumlah piutang di customer list
sama dengan piutang di accunts opening balances.
 Memasukan saldo awal utang usaha (supplier)
Buka menu setup – balances – supplier balances.
Klik add purchase dan isikan data saldo awal per supplier dan per tagihan
Klik record
Klik add purchases lagi untuk melanjutkan mengisikan saldo awal supplier dan faktur
yang lainnya hingga muncul pesan congratulations, yang menandakan jumlah utang di
supplier list sama dengan piutang di accunts opening balances.