Boba
Boba
MENDIRIKAN PABRIK
Tabel 1
INVESTASI FIXED ASSET
No Uraian Kode
1 Tanah A
2 Bangunan Kantor B
3 Bangunan Pabrik C
4 Mesin-Mesin D
5 Peralatan Pabrik E
6 Peralatan Kantor F
7 Kendaraan Operasional G
8 Finishing H
Total
Tabel 7
BAR CHART
No Uraian Biaya
1 Tanah 2,200,000,000
2 Bangunan Kantor 165,000,000
3 Bangunan Pabrik 440,000,000
4 Mesin-Mesin 1,650,000,000
5 Peralatan Pabrik 110,000,000
6 Peralatan Kantor 55,000,000
7 Kendaraan Operasional 550,000,000
8 Finishing 27,500,000
5,197,500,000
Tabel 8
RENCANA PENARIKAN DANA
No Uraian Biaya
1 Tanah 2,200,000,000
2 Bangunan Kantor 165,000,000
3 Bangunan Pabrik 440,000,000
4 Mesin-Mesin 1,650,000,000
5 Peralatan Pabrik 110,000,000
6 Peralatan Kantor 55,000,000
7 Kendaraan Operasional 550,000,000
8 Finishing 27,500,000
Jumlah 5,197,500,000
%
Akumulasi %
FINANCING
Pinjaman 75%
Modal Sendiri 25%
Jumlah 100%
Tabel 9
BIAYA PRA OPERASI
No Uraian
1 Biaya Gaji 25000000
2 Biaya Administrasi 9500000
3 Biaya Konsultan 5000000
4 Biaya Lain-lain 4000000
Jumlah 43500000
Tabel 10
HARTA LAIN-LAIN
No. Uraian Biaya
1 Perizinan 200000000
2 Lisensi 200000000
3 Biaya iklan selama pembangunan 150000000
Jumlah 550000000
MENGOPERASIKAN PABRIK
Tabel 10
PROYEKSI PENJUALAN
2020
Kapasitas Produksi 1600000
Utilisasi Kapasitas
Produksi
BOBA DRINK
Persediaan Awal
Produksi
Persediaan Ahir
Penjualan
Tabel 11
PROYEKSI KEBUTUHAN BAHAN BAKU
Boba 0.3
Susu Diamond 0.2
Gula merah 0.2
Botol plastik 1
Kebutuhan Boba kg
Kebutuhan Susu diamond liter
kebutuhan gula merah kg
kebutuhan botol plastik unit
BOBA kg
Persediaan Awal
Pembelian
Persediaan Akhir
Digunakan
Tabel 12
SUSU liter
Persediaan Awal
Pembelian
Persediaan Akhir
Digunakan
Tabel 13
GULA MERAH kg
Persediaan Awal
Pembelian
Persediaan Akhir
Digunakan
Tabel 14
BOTOL PLASTIK unit
Persediaan Awal
Pembelian
Persediaan Akhir
Digunakan
Tabel 15
PROYEKSI HARGA BAHAN
Boba 35000
Susu diamond 19000
Gula merah 25000
Botol plastik 1000
Asumsi kenaikan harga boba 10%
asumsi kenaikan harga susu 3%
asumsi kenaikan harga gula merah 3%
asumsi kenaikan harga botol plastik 2%
Boba 35000
Susu diamond 19000
Gula merah 25000
Botol plastik 1000
Tabel 17
PROYEKSI KEBUTUHAN BAHAN
BOBA
Persediaan Awal
Pembelian
Persediaan Akhir
Digunakan
Tabel 18
PROYEKSI KEBUTUHAN BAHAN
SUSU
Persediaan Awal
Pembelian
Persediaan Akhir
Digunakan
Tabel 19
PROYEKSI KEBUTUHAN BAHAN
GULA MERAH
Persediaan Awal
Pembelian
Persediaan Akhir
Digunakan
Tabel 20
PROYEKSI KEBUTUHAN BAHAN
BOTOL PLASTIK
Persediaan Awal
Pembelian
Persediaan Akhir
Digunakan
Tabel
PROYEKSI KEBUTUHAN BAHAN
TOTAL
Persediaan Awal
Pembelian
Persediaan Akhir
Digunakan
Tabel 21
dep produksi
supervisor produksi 3
buruh pabrik 9
sekretaris 2
staf maintenance 2
staf pembelian 2
jumlah 18
dep pemasarn
sales 10
distribusi 2
jumlah 12
Tabel 22
PROYEKSI UPAH GAJI
Biaya Gaji 1,612,000,000
Tabel 23
PROYEKSI OVERHEAD PABRIK
1 Biaya Upah Tak Langsung
2 Biaya Bahan Bakar
3 Biaya Listrik
4 Biaya Air
5 Biaya Asuransi
6 Biaya Penyusutan
Tabel 24
Tabel 25
BIAYA LISTRIK
Konsumsi listrik 100
Harga listrik 3000
Kebutuhan Listrik
Produksi
Konsumsi Listrik
Harga Listrik 3000
Biaya Listrik
Tabel 26
BIAYA AIR
Konsumsi Air 1500
Harga Air 700
Kebutuhan Air
Produksi
Konsumsi Air
Harga Air 700
Biaya Air
Tabel 27
BIAYA ASURANSI 2020
Nilai fixed asset 2,997,500,000
Premi Asuransi 0.20%
Biaya Asuransi
Tabel 28
BIAYA PENYUSUTAN
HARTA TETAP nilai perolehan
Tanah 2,200,000,000
Bangunan 632,500,000
Mesin dan peralatan 1,760,000,000
kendaraan 550,000,000
peralatan kantor 55,000,000
jumlah 5,197,500,000
Tabel 29
Nilai Sisa
Perizinan (IMB)
Lisensi
Biaya iklan selama pembangunan
Jumlah
Tabel 30
PROYEKSI BIAYA OVERHEAD PABRIK (FOH)
no uraian 2021
1 Biaya Upah Tak Langsung 171600000
Biaya Bahan Bakar 73920000
Biaya Listrik 2112000
Biaya Air 7392000
Biaya Asuransi 4,496,250.00
Biaya Penyusutan 386375000
jumlah 645895250
Tabel 31
NO uraian 2021
keterangan: DIATAS PROYEKSI GAJI
Persediaan bahan baku 0
pembelian 20884021333.3333
persediaan akhir bahan baku 115381333.333333
bahan yg digunakan 20768640000
Upah langsung (di atas proyeksi biaya foh) 471900000
BIAYA FOH
Biaya Upah Tak Langsung 171600000
Biaya Bahan Bakar 73920000
Biaya Listrik 2112000
Biaya Air 7392000
Biaya Asuransi 4496250
Biaya Penyusutan 386375000
Jumlah biaya foh 645895250
Total biaya manufaktur (biru) 21886435250
persediaan awal wip 0
persediaan akhir wip ($$1/360* biru) 62532672.1428571
ini Total biaya produksi (oren+oren-oren) 21823902577.8571
persediaan awal bj 0
persediaan akhir bj (MENGOPRASIKAN PABRIK) 242487806.420635
hpp 21581414771.4365
asumsi wip 1
Tabel 32
PROYEKSI BIAYA OPERASI
NO URAIAN
1 gaji staf opr
biaya listrik
biaya air
biaya asuransi
biaya penyusutan
biaya pemasaran
tabel 33
BIAYA LISTRIK
biaya listrik 2500000
biaya listrik
biaya listrik 30000000
tabel 34
BIAYA AIR
biaya air 2500000
biaya air
biaya air 30000000
tabel 35
BIAYA PEMASARAN
bIAYA PEMASARAN
Biaya Pemasaran
Penjualan (Unit)
Harga Jual (Rp/Unit) 25000
Nilai Penjualan (Rp)
Biaya Pemasaran
tabel 36
PROYEKSI BIAYA OPERASI
NO URAIAN 2021
1 Gaji staf operasional 1,129,700,000
biaya listrik 33,000,000
biaya air 33,000,000
biaya asuransi 1,498,750
biaya penyusutan 128,791,667
biaya amortisasi 110,000,000
biaya pemasaran 5,221,333,333
jumlah 6,657,323,750
biaya operasi
tabel 37
PROYEKSI LABA RUGI
uraian 2020
Penjualan
HPP
Laba Kotor
Biaya Operasi 395000000
Laba Operasi -395000000
Biaya Bunga DRAG 312,752,344
Biaya Lain-lain 38,981,250
Laba sebelum pajak (746,733,594)
Pajak 0
Laba bersih (746,733,594)
tax 30%
2020 2021 2022
1
100% 2 80%
100% 3 0%
100% 4 0%
110% 5 0%
100% 6 0%
100% 7 0%
100% 8 0%
100% 9 0%
1
OK 2,200,000,000 1,760,000,000
OK 165,000,000 -
OK 440,000,000 -
Salah 1,815,000,000 -
OK 110,000,000 -
OK 55,000,000 -
OK 550,000,000 -
OK 27,500,000 -
Salah 5,362,500,000 1,760,000,000
33%
33%
1 2 3
25000000 25000000 25000000
9500000 9500000 9500000
5000000 5000000 5000000
4000000 4000000 4000000
Umur Ekonomis
5
5
5
2021 2022 2023
1600000 1600000 1600000
60% 65% 75%
960000 1040000 1200000
hari
kg per botol
liter per botol
kg per botol
botol
2021
0 1600 1733.33333333333
289600 312133.333333333 360266.666666667
1600 1733.33333333333 2000
288000 312000 360000
hari
2021 2022 2023
0 1066.66666666667 1155.55555555556
193066.666666667 208088.888888889 240177.777777778
1066.66666666667 1155.55555555556 1333.33333333333
192000 208000 240000
hari
Rp/kg
Rp/liter
Rp/kg
Rp/unit
per tahun
2021 2022 2023
161,200,000 16120000 1612000
2021
2,200,000,000 2,200,000,000
632,500,000 590,333,333
1,760,000,000 1,408,000,000
550,000,000 440,000,000
55,000,000 44,000,000
5,197,500,000 4,682,333,333
200000000 160000000
200000000 160000000
150000000 120000000
550000000 440000000
hari
per bulan
2021 2022 2023
33000000 36300000 39930000
per bulan
3194372589.67461
2023 2024 2025
2 3 4 5 6
20% 0% 0% 0% 0%
0% 25% 10% 40% 25%
0% 25% 25% 25% 25%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
2 3 4 5 6
440,000,000 - - - -
- 41,250,000 16,500,000 66,000,000 41,250,000
- 110,000,000 110,000,000 110,000,000 110,000,000
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
440,000,000 151,250,000 126,500,000 176,000,000 151,250,000
8% 3% 2% 3% 3%
41% 44% 46% 49% 52%
4 5 6 7 8
25000000 25000000 25000000 25000000 25000000
9500000 9500000 9500000 9500000 9500000
5000000 5000000 5000000 5000000 5000000
4000000 4000000 4000000 4000000 4000000
2024 2025
1600000 1600000
85% 98%
1360000 1568000
2024 2025
13333.3333333333 15111.11111111
1360000 1568000
15111.1111111111 17422.22222222
1358222.22222222 1565688.888889
2024 2025
408000 470400
272000 313600
272000 313600
1360000 1568000
2000 2266.666666667
408266.666666667 470746.6666667
2266.66666666667 2613.333333333
408000 470400
2024 2025
1333.33333333333 1511.111111111
272177.777777778 313831.1111111
1511.11111111111 1742.222222222
272000 313600
2024 2025
1333.33333333333 1511.111111111
272177.777777778 313831.1111111
1511.11111111111 1742.222222222
272000 313600
2024 2025
6666.66666666667 7555.555555556
1360888.88888889 1569155.555556
7555.55555555556 8711.111111111
1360000 1568000
2024 2025
51243.5 56367.85
21384.66739 22026.2074117
28137.72025 28981.8518575
1082.43216 1104.0808032
2024 2025
93170000 116151933.3333
20921012933.3333 26534977494.67
116151933.333333 147307981.3333
20907348000 26515436640
2024 2025
27682417.3333333 32314608.50044
5820431248.72711 6912509145.578
32314608.5004444 38374548.02394
5816629530.08 6907418644.309
2024 2025
36424233.3333333 42519221.71111
7658462169.37778 9095406770.497
42519221.7111111 50492826.34729
7653459908 9088708742.512
2024 2025
7074720 8178376.32
1473069899.52 1732474526.124
8178376.32 9617770.55232
1472107737.6 1731198699.418
2024 2025
164351370.666667 199164139.8649
35872976250.9582 44275367936.86
199164139.864889 245793126.2569
35849545175.68 44242762726.24
kali
2024 2025
161200 16120
628098900 690908790
228399600 251239560
1503630700 1653993770
2360129200 2596142120
2024 2025
1360000 1568000
13600 15680
10248.7 11273.57
139382320 176769577.6
2024 2025
1360000 1568000
906.666666666667 1045.333333333
4392.3 4831.53
3982352 5050559.36
2024 2025
1360000 1568000
13600 15680
1024.87 1127.357
13938232 17676957.76
2024 2025
2,997,500,000 2,997,500,000
5,995,000.00 5,995,000.00
4,496,250.00 4,496,250.00
1,498,750.00 1,498,750.00
5,995,000.00 5,995,000.00
2024 2025
386375000 386375000
128791666.666667 128791666.6667
515166666.666667 515166666.6667
2024 2025
0 0
110000000 110000000
110000000 110000000
2025
251239560
176769577.6
5050559.36
17676957.76
4,496,250.00
386375000
841607904.72
2025
199164139.864889
44275367936.8646
245793126.256882
44242762726.2387
690908790
251239560
176769577.6
5050559.36
17676957.76
4496250
386375000
841607904.72
45775279420.9587
106440622.370514
130786512.631311
45750933530.6979
413733363.629471
508343705.896644
45656323188.4308
1568000
29177.8912823329
2024 2025
43923000 48315300
2024 2025
43923000 48315300
2024 2025
maturity decline
8% 5%
2024 2025
1358222.22222222 1565688.888889
36602.5 40262.75
49714328888.8889 63038940311.11
3977146311.11111 3151947015.556
2025
1653993770
48315300
48315300
1,498,750.00
128791666.666667
110000000
3151947015.55556
5142861802.22222
7 8 9 10
0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0%
45% 65% 0% 0%
50% 50% 0% 0%
50% 50% 0% 0%
0% 0% 100% 0%
0% 0% 0% 100%
7 8 9 10
- - - -
- - -
- - - -
742,500,000 1,072,500,000 - -
55,000,000 55,000,000 - -
27,500,000 27,500,000 - -
- - 550,000,000 -
- - - 27,500,000
825,000,000 1,155,000,000 550,000,000 27,500,000
15% 22% 10% 1%
68% 89% 99% 100%
9 10 Total
25000000 25000000 250000000
9500000 9500000 95000000
5000000 5000000 50000000
4000000 4000000 395000000
0 0
0 0
0 0
0 0