PT. Abadi Jaya beralamat di Jl.

Besse Kajuara, Bogor bergerak di bidang perdagangan Alat Tulis

Kantor berdiri 2010.
Berikut data Wajib Pajak Tahun Pajak 2020 :
Identitas Wajib Pajak
Nama Wajib Pajak : P T A B AD I J A Y A
NPWP : 0 1 3 3 3 4 5 6 5 8 0 4 0 0 0
Alamat : Jl. Besse Kajuara, Bogor
Jenis Usaha : P ERD A GANGAN
Nama Pimpinan : RUSDIAWAN
Pembukuan : tidak diaudit
Tahun Pajak : Januari s/d Desember
Sistem akuntansi : Manual
Konsultan Pajak : Tidak menggunakan konsultan pajak
Metode Penilaian Persediaan : FIFO
Metode Penyusutan/Amorstisasi: Garis Lurus
Telpon : 81341485138

Susunan Pengurus
1 Presiden Komisaris :
Nama : A. Renali
NPWP : 06.425.016.5-804.000
Alamat : Jl. Kemangi, Bogor
2 Komisaris :
Nama : Sry Marya Idris
NPWP : 06.265.023.5-804.000
Alamat : Jl. Gatot Subroto, Bogor
3 Direktur :
Nama : Rusdianto
NPWP : 06.364.303.5-804.000
Alamat : Jl. Manggis, Bogor

Penyertaan Modal :
1 Nama : Muh. Ainul
NPWP : 06.425.318.5-804.000
Alamat : Jl. Yusuf , Bogor
Nominal : 2,000,000,000
2 Nama : Andriyani H
NPWP : 06.265.007.5-804.000
Alamat : Jl. KH. Abdul Salam, Bogor
Nominal : 1,000,000,000
3 Nama : Rezky Wahyuni
NPWP : 06.364.015.5-804.000
Alamat : Jl. Tamalanrea, Bogor
Nominal : 1,000,000,000

Data Pembayaran Pajak

1 Data PPh Pasal 22 :
Pemungut Pajak : BENDAHARA DISHUB
NPWP : 00.111.151.5-804.000
Objek PPh Pasal 22 : 50,000,000
PPh Pasal 22 : 750,000
Tanggal Setor : 05 April 2020

2 Data PPh Pasal 25 :

Januari sd Desember : 11,100,000
Desember : 1,000,000
3 Peredaran Usaha Bruto Tahun 2019 sebesar : 5.100.000.000
Peredaran Usaha Bruto Tahun 2020 sebesar : 5.000.000.000
 LAMPIRAN KHUSUS 1A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 2 0
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP : 0 1 3 3 3 4 5 6 5 8 0 4 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T A B A D I J A Y A

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI

KELOMPOK / JENIS HARTA TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI CATATAN (Nilai sisa buku)
PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
5 Komputer 1 Januari 2015 20,000,000 15,000,000 Garis lurus Garis lurus 5,000,000 10,000,000
4 Mesin Fotocopy 1 Januari 2015 40,000,000 30,000,000 Garis lurus Garis lurus 10,000,000 20,000,000

Kelompok 2 :

5 Etalase dari Aluminium 1 Januari 2016 40,000,000 40,000,000 Garis lurus Garis lurus 5,000,000 35,000,000
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen

Tidak Permanen :
………………………………………………….
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..…………… 100,000,000 85,000,000 Ø 20,000,000 65,000,000
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……..………………………...…….. Ø 20,000,000 65,000,000
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….…… Ø - -
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
………………………………………………….
Kelompok 2 :
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
Kelompok Lain-lain
………………………………………………….
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………...…..……………………….. Ø
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………….…..…………………. Ø
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) …….………..………..……..……………..……………..………………………… Ø

Bandung, 3 0 0 4 2 0
WAJIB PAJAK / KUASA

RUSDIAWAN
RUSDIAWAN
 PT ABADI JAYA
LAPORAN RUGI LABA
PERIODE JANUARI S/D DESESEMBER 2020
Peredaran Usaha Bruto Dari Penjualan ATK 5,000,000,000
HPP :
Persediaan awal 1,200,000,000
Pembelian barang 4,500,000,000 -
Tersedia dijual 5,700,000,000
Persediaan akhir 1,500,000,000 -
HPP : 4,200,000,000 -
Laba bruto usaha 800,000,000
Biaya Administrasi & Umum
- biaya gaji karyawan 300,000,000###
- biaya Promosi 20,000,000###
- biaya Adm kantor 50,000,000###
- biaya listrik dan telepon 20,000,000###
- biaya pemeliharaan rutin aktiva 10,000,000###
- biaya perjalanan dinas 5,000,000###
- biaya Premi asuransi 4,000,000###
- biaya sewa Toko 60,000,000###
- biaya sumbangan dalam rangka peringatan hari kemerdekaan 1,000,000###
- biaya sanksi administrasi PPN 6,000,000###
- biaya penyusutan 20,000,000###
- biaya pembuatan seragam satpam 7,000,000###
- biaya pembuatan seragam karyawan selain satpam 1,600,000 +
Total Biaya Adm & Umum 504,600,000
Laba Neto Usaha : 295,400,000
Penghasilan Luar Usaha :
Penghasilan jasa giro dan bunga deposito 7,000,000
Menerima sumbangan dari pemerintah 50,000,000 +
Jumlah Penghasilan Luar Usaha : 57,000,000
Biaya Luar Usaha :
Pajak atas jasa giro dan bunga deposito 1,400,000 +
Jumlah Biaya Luar Usaha : 1,400,000
Laba Neto komersial 351,000,000
Koreksi Fiskal Positif :
biaya sumbangan dalam rangka peringatan hari kemerdekaan 1,000,000
biaya sanksi administrasi PPN 6,000,000
biaya pembuatan seragam karyawan selain satpam 1,600,000
Pajak atas jasa giro dan bunga deposito 1,400,000 +
Total koreksi positif 10,000,000
Koreksi Fiskal Negatif :
Penghasilan jasa giro dan bunga deposito 7,000,000
Menerima sumbangan mesin cetak dari pemerintah 50,000,000 +
Total koreksi negatif 57,000,000

Laba neto Fiskal 304,000,000

Direktur

Rusdianto
PERHITUNGAN PPH BADAN

1 Peredaran Usaha Bruto Tahun 2019 sebesar : 5.100.000.000

2 Perhitungan PPh Badan Tahun 2020 berdasarkan Pasal 17 dan 31E UU No.36 Tentang PPh :

Laba neto Fiskal 304,000,000

Kompensasi Kerugian -
Penghasilan Kena Pajak : 304,000,000
Total Omzet 5,000,000,000 5,000,000,000
- PKP Fasilitas 4,800,000,000 x 304,000,000 291,840,000
5,000,000,000
- PKP Tidak dapat fasilitas 304,000,000 - 291,840,000 12,160,000
PPh terutang :
- PPh terutang Fasilitas 291,840,000 x 25 % x 50 % 36,480,000
- PPh Tidak dapat fasilitas 12,160,000 x 25 % 3,040,000
total pph terutang 39,520,000

Kredit Pajak :
- PPh Pasal 22 750,000
- PPh Pasal 25 11,100,000
Total Kredit Pajak 11,850,000
PPh Kurang Bayar Pasal 29 411126-200 27,670,000

3 PPh Pasal 25 :
Laba neto Fiskal 304,000,000
Kompensasi Kerugian -
Penghasilan Kena Pajak : 304,000,000
Total Omzet 5,000,000,000
PKP Fasilitas 4,800,000,000 x 304,000,000 291,840,000
5,000,000,000
PKP Tidak dapat fasilitas 304,000,000 - 291,840,000 12,160,000

PPh terutang :
PPh terutang Fasilitas 291,840,000 x 25 % x 50 % 36,480,000
PPh Tidak dapat fasilitas 12,160,000 x 25 % 3,040,000
total pph terutang 39,520,000

- PPh Terutang 39,520,000

- PPh Pasal 22 750,000
-
Dasar Perhitungan PPh Pasal 25 38,770,000
PPh Pasal 25 : 38,770,000 : 12 3,230,833

4 LABA KOMERSIAL TAHUN 2018 YANG DILAPORKAN DALAM NERACA :

LABA NETO KOMERSIAL 351,000,000
PPH TERUTANG 39,520,000 -
LABA TAHUN BERJALAN 311,480,000
 PT ABADI JAYA
Neraca
Per 31 Desember 2020

AKTIVA KEWAJIBAN

Aktiva Lancar
Kas Rp. 228,975,000 Hutang Bank Rp. -
Bank Rp. 852,653,550 Hutang PPh Psl 25 Des 2016 Rp. 1,000,000
Piutang Dagang Rp. 2,620,096,450 Hutang PPh Psl 29 Rp. 27,670,000 +
Persediaan Rp. 1,500,000,000 + Jumlah Hutang Rp. 28,670,000

Jumlah Aktiva Lancar Rp. 5,201,725,000

Aktiva Tetap
Aktiva tetap Rp. 100,000,000 Modal Rp. 4,000,000,000
Akumulasi Penyusutan Rp. 35,000,000 - Laba Ditahan Rp. 926,575,000
Jumlah Aktiva Tetap Rp. 65,000,000 Laba Tahun Berjalan Rp. 311,480,000

Total Aktiva Rp. 5,266,725,000 Total Kewajiban & Ekuitas Rp. 5,266,725,000

-
PT ABADI JAYA

Rusdianto
Direktur
 PERUSAHAAN LAMPIRAN KHUSUS 8A-2
8A-2 DAGANG SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
DARI LAPORAN KEUANGAN 2 0 2 0
NPWP : 0 1 3 3 3 4 5 6 5 8 0 4 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T A B A D I J A Y A - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

I. ELEMEN DARI NERACA

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH) NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)

1. KAS DAN SETARA KAS 1,081,628,550 1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA -
2. INVESTASI SEMENTARA - 2.
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI
HUBUNGAN ISTIMEWA -
3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 2,620,096,450 3. HUTANG BUNGA -
4.
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
ISTIMEWA - 4. HUTANG PAJAK 28,670,000
5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA - 5. HUTANG DIVIDEN -
6.
PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
ISTIMEWA - 6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR -
7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU - 7. HUTANG BANK -
8. PERSEDIAAN 1,500,000,000 8.
BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH
TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN -
9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA - 9. UANG MUKA PELANGGAN -
10. UANG MUKA PEMBELIAN - 10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA -
11. AKTIVA LANCAR LAINNYA - 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG -
12. PIUTANG JANGKA PANJANG - 12.
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK
LAIN -
13. TANAH DAN BANGUNAN - 13.
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG
MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA -
14. AKTIVA TETAP LAINNYA 100,000,000 14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN -
15. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN (35,000,000) 15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA -
16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI - 16. MODAL SAHAM 4,000,000,000
17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA - 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR) -
18. HARTA TIDAK BERWUJUD - 18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA 926,575,000
19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN - 19. LABA DITAHAN TAHUN INI 311,480,000
20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA - 20. EKUITAS LAIN-LAIN
JUMLAH AKTIVA 5,266,725,000 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 5,266,725,000
II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)

1. PENJUALAN BERSIH 5,000,000,000
2. PEMBELIAN 4,500,000,000
3. SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL 1,200,000,000
4. SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR 1,500,000,000
5. HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) 4,200,000,000
6. LABA KOTOR (1 - 5) 800,000,000
7. BEBAN PENJUALAN -
8. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 504,600,000
9. LABA USAHA (6 - 7 - 8) 295,400,000
10. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN 55,600,000
11. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI -
12. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 351,000,000
13. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN -
14. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 351,000,000
15. POS LUAR BIASA -
16. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 351,000,000
17. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN -
18. LABA BERSIH (16 - 17) 351,000,000
III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO. PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya
beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.

a. Makassar 3 0 0 4 2 0 2 0
(Tempat) (tgl) (bln) (thn)

b. X WAJIB PAJAK KUASA

c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA RUSDIAWAN
R U S D I A W A N
(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)
 SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

FORMULIR
1771 PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
2 0 2 0
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-…

NPWP : 0 1 3 3 3 4 5 6 5 8 0 4 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T A B A D I J A Y A
IDENTITAS

JENIS USAHA : P E R D A G A N G A N KLU :

NO. TELEPON : 0 8 5 1 - 5 6 0 6 6 9 6 3 NO. FAKS : -

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 2 0 s.d. 1 2 2 0

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN X TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

NPWP KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1 304,000,000
A. PENGHASILAN

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ……………………

KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) …………………………
2 -

3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………

3 304,000,000

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….

B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……………………. 4 39,520,000

c. X Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU …
5 -

6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….…

6 39,520,000

7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri)

7 -
8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….………
8a 750,000
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ……….
8b -

8c 750,000
C. KREDIT PAJAK

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………

9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

(6 – 7 – 8c)…. 9 38,770,000
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..………………………
10a 11,100,000

b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..……….

10b -

c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………

10c 11,100,000
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

11. a. x PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

(9 – 10c)….. 11 27,670,000
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ……… 2 8 0 4 2 0 2 0

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu atau Wajib Pajak
Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
yang Memenuhi Persyaratan Tertentu:

F.1.1.32.14
 20
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
14a 304,000,000

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...
14b -

c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………

14c 304,000,000

d. PPh YANG TERUTANG

(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
14d 39,520,000

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……
14e 750,000

f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………

14f 38,770,000

g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………

14g 3,230,833
PENGHASILAN BUKAN

15 a. PPh FINAL :
F. PPh FINAL DAN

15a 1,400,000
OBJEK PAJAK

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..
15b 50,000,000

16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM
G. PERNYATAAN

(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :

a. x SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

b. x LAPORAN KEUANGAN

c. x TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*

d. x DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)

i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

l. RINCIAN JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA

m.

n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. MAKASSAR d. 3 0 0 4 2 0 2 0

(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

RUSDIAWAN

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. R U S D I A W A N

NPWP : f. 0 1 3 3 3 4 5 6 5 8 0 4 0 0 0

F.1.1.32.14
 LAMPIRAN - I
1771 - I
FORMULIR

TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPWP : 0 1 3 3 3 4 5 6 5 8 0 4 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T A B A D I J AYA

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 2 0 s.d. 1 2 2 0

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………. Ø

1a 5,000,000,000

b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…… Ø

1b 4,200,000,000

c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø

1c 504,600,000

d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….. Ø

1d 295,400,000

e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…… Ø

1e 57,000,000

f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø

1f 1,400,000

g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....……… Ø

1g 55,600,000

h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………. Ø
1h 351,000,000
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………. Ø
2 -

3.
3
JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø
351,000,000

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………
Ø
4 -

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
5a
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………..... Ø

5b
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...…………. Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..
5c 1,600,000

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...………Ø

e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø

5e 1,000,000

f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....………… Ø

5f 1,400,000
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...… Ø

h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....………… Ø

5h 6,000,000
5i
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

5j
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..……… Ø

5k
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...…………..... Ø

5l
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....………….. Ø

m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………............ Ø

5m 10,000,000

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

6a
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

6b
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..……… Ø

6c
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø

d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø

6d 57,000,000

e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....… Ø

6e 57,000,000

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:

TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………. Ø
7b -

8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....… 8 304,000,000

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
 LAMPIRAN - II
1771 - II

TAHUN PAJAK
FORMULIR

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL

0 1 3 3 3 4 5 6 5 8 0 4 0 0 0
IDENTITAS

P T A B A D I J A Y A
NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

0 1 2 0 s.d. 1 2 2 0
PERIODE PEMBUKUAN :

HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN 4,500,000,000 - 4,500,000,000

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, - 300,000,000 300,000,000

HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI 5,000,000 5,000,000

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI 20,000,000 20,000,000

5. BIAYA SEWA 60,000,000 60,000,000

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN - -

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA - -

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH - -

9. BIAYA ROYALTI - -

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI 20,000,000 20,000,000

11. BIAYA LAINNYA 99,600,000 1,400,000 101,000,000

12. PERSEDIAAN AWAL 1,200,000,000 - 1,200,000,000

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

1,500,000,000 - 1,500,000,000

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 4,200,000,000 504,600,000 1,400,000 4,706,000,000

Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54
 LAMPIRAN - III
1771 - III

TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
2 0 2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

0 1 3 3 3 4 5 6 5 8 0 4 0 0 0 P T A B A D I J A Y A
IDENTITAS

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

0 1 2 0 s.d. 1 2 2 0
PERIODE PEMBUKUAN :

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NO. JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NAMA NPWP (Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1.
BENDAHARA DISHUB 00.111.151.5-804.000 Pengadaan Barang 50,000,000 750,000 - 4/5/2020

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

JUMLAH JML 50,000,000 750,000

Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32
 LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR

TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NPWP :
0 1 3 3 3 4 5 6 5 8 0 4 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK :

P T 0 A B A D I J A Y A

PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 2 0 s.d. 1 2 2 0

BAGIAN A : PPh FINAL

DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, 7,000,000 20% 1,400,000

DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS

TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI

8. b. PERENCANA KONSTRUKSI

c. PENGAWAS KONSTRUKSI

9. PERWAKILAN DAGANG ASING

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11. PELAYARAN DALAM NEGERI

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13. TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN

DI BURSA

14.
……………………………………………………………

JUMLAH BAGIAN A JBA 1,400,000

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN 50,000,000

2. HIBAH

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5.
DARI BADAN PASANGAN USAHA

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA

NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
6.
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

7.
…………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB 50,000,000

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
 LAMPIRAN - V

FORMULIR
1771 - V

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN 2 0 2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NPWP :
0 1 3 3 3 4 5 6 5 8 0 4 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK :

P T - A B A D I J A Y A

PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 2 0 s.d. 1 2 2 0

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1.
Muh. Ainul Jl. Yusuf , Bogor 06.425.318.5-804.000 2,000,000,000 50%

2.
Andriyani H Jl. KH. Abdul Salam, Bogor 06.265.007.5-804.000 1,000,000,000 25%

3.
Rezky Wahyuni Jl. Tamalanrea, Bogor 06.364.015.5-804.000 1,000,000,000 25%

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A JBA 4,000,000,000 100%

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4) (5)

1. A. Renali Jl. Kemangi, Bogor 06.425.016.5-804.000 Presiden Komisaris

2. Sry Marya Idris Jl. Gatot Subroto, Bogor 06.265.023.5-804.000 Komisaris

3. Rusdianto Jl. Manggis, Bogor 06.364.303.5-804.000 Direktur

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
 LAMPIRAN - VI
1771 - VI

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
FORMULIR

KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI 2 0 2 0

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NPWP :
0 1 3 3 3 4 5 6 5 8 0 4 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK :

P T A B A D I J A Y A

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 2 0 s.d. 1 2 2 0

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PENYERTAAN MODAL
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A JBA

BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI
D.1.1.32.36