Peran Perbankan sebagai Pemberantas Tindak Pidana Pencucian

Uang Berdasarkan Pasal 18 Undang-Undang No 8 Tahun 2010

Tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana
Pencucian Uang.

TUGAS I
MetodePenelitian Hukum
DosenPengampu :Surajiman, S.H., M.H.

MegaSulistyo Putri
(Megasulput.uthie27@gmail.com)
Selvanya Qoriana Dias
(selvanyaqrnad@gmail.com)
Wiwik Dian Pratiwi
(widianp08@gmail.com)
Rania Fazira
(raniaballahmar@gmail.com)

Fakultas Hukum, Universitas Nasional

Abstrak
Bank merupakan suatu lembaga keuangan yang salah satu fungsinya yakni sebagai
penghimpun dana dan penyaluran dana masyakarat. Berbagai jenis transaksi keuangan yang
dilakukan antara lain pembayaran jasa, penarikan tunai, penyetoran uang, bahkan pemindahan
dana baik dalam negeri maupun luar negeri dalam waktu yang sikat dan juga kerahasiaan data
yang ketat. Dalam kegiatan pemindahan dan ataupun penghimpunan dana bank dalam jumlah
besar tidak menutup kemunkinan dana yang diterima dari nasabah bisa saja berasal dari
kegiatan kejahatan, seperti korupsi, berjudi, atau bahkan pencucian uang. Ketentuan tentang
TPPU diatur dalam Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan
Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang.Dalam pasal 18 Undang-Undang Bank
memiliki peran sebagai pencegah dan pemebrantasan Tindak Pidana Pencucian Uang sebagai
lembaga keuangan.
Kata Kunci: Pencucian Uang, Pemberantasan Pencucian uang, TPPU.
Abstract
Bank is a financial institution which one of its functions is to collect funds and distribute
public funds. Various types of financial transactions carried out include payment of services,
cash withdrawals, deposits of money, and even transfer of funds both domestically and abroad
in a short time and also strict data confidentiality. In the activities of transferring and or
collecting large amounts of bank funds, it is possible that funds received from customers only
come from crime, corruption, or even money laundering. Provisions regarding the crime of

1
money laundering have been regulated in Law No. 8 of 2010 concerning the Prevention and
Eradication of the Crime of Money Laundering. In article 18 of the Act Banks have a role as a
prevention and eradication of the Crime of Money Laundering as a financial institution.
Keywords: Money Laundering, Banking Crime, Eradication of Money Laundering, Banking
Role

Keywords: Money Laundering, Eradication of Money Laundering, TPPU.

A. Pendahuluan setelah uang hasil korupsinya itu disimpan

Tindak Pidana Pencucian uang
semakinharikasusnyasemakinmeningkat.
Mulai dari pejabat tingkat daerah hingga
pusat dengan tindak pidana utama korupsi.
Dengan semakin berkembangnya ekonomi
saat ini setelah pandemic covid mereda
menjadikan tindak pidana pencucian uang
semakin beragam bentuknya hingga
menyusup ke dalam berbagai sector.
Pentingnya bagi kita untuk mempelajari
dan mengenal apa itu money laundering
yang merupakan kejahatan terbanyak yang
terjadi diseluruh bagian dunia terutama
Indonesia. Saat ini kejahatan meningkat
dalam intensitas dan kecanggihan di
banyak bidang. Begitu juga ancaman
terhadap keamanan global. Hal ini
memperlambat kemajuan negara secara
sosial, ekonomi dan budaya.1
Pencucian uang atau money
laundering tidak terlepas dari praktik
korupsi yang dilakukan oleh oknum
koruptor. Teroris korup dan penjahat kerah
putih lainnya yang mempunyai uang dan
aset dalam jumlah besar yang mereka
miliki, mencuci uang di beberapa lembaga
keuangan untuk melihat jika hasil
kejahatan mereka tidak dilacak oleh
pasukan keamanan, Sebagian besar waktu
Anda menghemat keuntungan Anda. Hal
ini agar aset dan dana tersebut dapat
digunakan untuk hidup jangka panjang.
Aset dan uang tersebut dapat. Mereka tidak
ragu untuk menyimpan atau digunakan
uang untuk transaksi melalui perbankan
1
M.Arief Amrullah, 2005, Tindak Pidana
Pencucian Uang, Bayumedia Publishing,
Malang, hal. 2.
dengan cara money loundering.
Alur transaksi para pelaku tindak
money laundring juga dapat terdeteksi dari
system perbankan yang memungkinkan
mendeteksi adanya aliran dana masuk atau
keluar yang signifkan dari rekening
tersebut. Dalam hal ini berdasarkan pasal
18 UU no 8 tahun 2010 bank wajib
mengkonfirmasi terkait aliran dana
tersebut dan melaporkan kepada pusat
pelaporan dan analisis transaksi keuanagan
(PPATK). Untuk ini jika bank sudah
menyerahkan laporan transaksi keuangan
selanjutnya dapat dilakukan analisa terkait
transaksi tersebut. Dengan demikian
apabila benar transasksi tersebut
mencurigakan dapat ditangani segera, dan
apabila terdeteksi sejak awal maka
pencucian uang dapat diputus rantai
transaksinya.
B. Metode Penelitian
METODE PENELITIAN
Penelitian ini dilakukan dengan
pendekatan penelitian landasan hukum,
penelitian hukum hukum khusus,
penelitian sinkron hukum, penelitian
sistem hukum dan penelitian hukum
normatif hukum perbandingan. Penelitian
hukum normatif, disebut juga pendekatan
dua hukum, pendekatan produk hukum,
meneliti dan mengkaji produk hukum
dalam penelitian ini. Pendekatan
konseptual adalah pendekatan yang
dipergunakan untuk konsep hukum,
meliputi badan hukum, fungsi hukum, dan
sumber hukum. Penelitian ini bersifat

2
deskriptif analisis, yaitu penelitian yang
menggambarkan objek, memaparkan dan
menjelaskan kejadian, untuk tujuan
mengetahui keadaan objek yang diteliti.
C. Pembahasan
1. Tindak Pidana Perbankan
Ada dua istilah yang selalu
dipakai , tetapi lingkupnya berbeda.
Pertama, “tindak pidana perbankan” dan
kedua “ tindak pidana di bidang
perbankan”. Tindak pidana perbankan
mengandung pengertian tindak pidana
yang dilakukan oleh bank atau orang bank,
sedangkan tindak pidana di bidang
perbankan tampaknya lebih netral dan
lebih luas karena dapat mencakup tindak
pidana yang dilakukan oleh orang diluar
dan didalam bank. Tindak pidana
perbankan diatur dalam Undang-undang
No. 7 Tahun 1992 sebagaimana telah
diubah dengan Undang-undang No. 10
Tahun 1998 tentang perbankan maupun
dalam peraturan perundang-undangan
lainnya. Perbedaan antara pengertian
tindak pidana perbankan dengan tindak
pidana di bidang perbankan, didasarkan
pada perbedaan perlakuan peraturan
terhadap perbuatan yang telah melanggar
hukum yang berhubungandengan kegiatan-
kegiatan dalam menjalankan usaha bank2
Tindak pidana perbankan terdiri
atas perbuatan-perbuatan yang melanggar
ketentuan-ketentuan dalam undangundang
tentang perbankan, sedangkan tindak
pidana di bidang perbankan, terdiri atas
perbuatan-perbuatan yang berhubungan
dengan kegiatan dalam menjalankan usaha
pokok bank.Terhadap perbuatan tersebut,
diterapkan peraturanperaturan perundang-
undangan perbankan, juga peraturan
undangan hukum pidana diluar undang-
undang tentang perbankan, misalnya Kitab
Undang-Undang Hukum Pidana (KUHP)
2
Sjahdeini, S.R. 2007. Seluk-Beluk Tindak
Pidana Pencucian Uang dan Pembiayaan
Terorisme. Jakarta: Pustaka Utama Grafiti, hlm
5 Indonesia. hlm 55.
3
dan Undang-undang tentang
Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi.3
Pola tindak pidana perbankan
seringkali rumit, karena pelakunya adalah
rata-rata orang yang ahli dibidangnya.
Disebut juga kejahatan terselubung atau
white collar crime. Dalam ruang lingkup
seluruh kegiatan yang menyangkut
kegiatan usaha pokok Lembaga keuangan
terdapat pelaku yang menyalahgunakan
kepercayaan untuk melakukan kejahatan
pidana yang dikatakan white collar crime.
Macam-macam Kejahatan dalam
perbankan antara lain :
1. Penipuan atau kecurangan dibidang
perkreditan;
2. Penyelewengan atau penyalahgunaan
dana-dana masyarakat;
3. Penggelapan dana-dana masyarakat;
4. Pelangaran terhadap peraturan-
peraturan keuangan; dan
5. Pencucian uang.
Bahwa dalam tindak pidana perbankan
masuk kedalam tindak pidana khusus
artinya tindak pidana yang diatur dalam
peraturan perundang-undangan tersendiri
dan secara terperinci sehingga dalam
menyelesaikan tindak pidana perbankan
memakai asas hukum “Lex Specialis
derogat lex generali”(UU Khusus
mengesampingkan ketentuan hukum yang
bersifat umum).
Dengan kata lain kejahatan dan
pelanggaran dalam perbankan merupakan
tindak pidana perbankan yang seluruh
tindakan atau perbuatannya bertentangan
dengan Undang-Undang perbankan yang
meliputi kelembagaan kegiatan usaha baik
secara konvensional maupun syariah yang
dilakukan badan hukum ataupun
perseorangan.
2. Tindak Pidana Pencucian Uang
3
Ganarsih, Y. 2003. Kriminalisasi Pencucian
Uang (Money laundering). Jakarta: Program
Pascasarjana Fakultas Hukum Universitas
 Istilah Money Laundry berasal dari
bahasa Inggris. Money artinya uang dan
Laundering artinya pencucian. Jadi, Money
Laundry secara harfiah artinya pencucian
uang, atau pemutihan uang hasil kejahatan.
Internatinal Criminal Police Organization
(ICPO) memberikan definisi pencucian
uang sebagai suatu tindakan yang berusaha
mencoba menyembunyikan dan
menyamarkan ciri-ciri dari suatu
pendapatan ilegal sehingga seolah-olah
berasal dari sumber yang sah atau legal.4
Dalam Undang-Undang Nomor 8
Tahun 2010 sudah dijelaskan bahwasanya
yang dimaksud tindak pidana pencucian
uang yaitu Setiap Orang yang
menempatkan, mentransfer,
mengalihkan,membelanjakan,
membayarkan, menghibahkan, menitipkan,
membawa ke luar negeri, mengubah
bentuk, menukarkan dengan mata uang
atau surat berharga atau perbuatan lain atas
Harta Kekayaan yang diketahuinya atau
patutdiduganya merupakan hasil tindak
pidanadengan tujuan menyembunyikan
atau menyamarkan asal usul Harta
Kekayaanya atau setiap orang yang
menyembunyikan atau menyamarkan asal
usul, sumber, lokasi, peruntukan,
pengalihan hak-hak, atau kepemilikan
yang maupun Setiap Orang yang menerima
atau menguasai penempatan,
pentransferan, pembayaran, hibah,
sumbangan, penitipan, penukaran, atau
menggunakanHarta Kekayaan yang diduga
merupakan hasil tindak pidana. Hukuman
bagi pelaku pencucian uang paling dapat
pula dikenakan pidana penjara paling lama
20 (dua puluh) tahun dan denda paling
banyak Rp10.000.000.000,00 (sepuluh
miliar rupiah).
Dalam UU No. 25 Tahun 2003
tentang Tindak Pidana Pencucian Uang
yang dimaksud pencucian uang adalah
perbuatan menempatkan, mentransfer,
4
Nasution, B. 2005. Rezim Anti-Money
laundering Di Indonesia. Bandung:
BooksTerrace & Library Pusat Informasi
Hukum Indonesia. hlm 34.
4
membayarkan, membelanjakan,
menghibahkan, menyumbangkan,
menitipkan, membawa keluar negeri,
menukarkan atau perbuatan lainnya atas
harta kekayaan yang diketahuinya atau
diduga (seharusnya “patut diduga”)
merupakan hasil tindak pidana dengan
maksud untuk menyembunyikan, atau
menyamarkan asal usul harta kekayaan
sehingga seolah-olah menjadi harta
kekayaan yang sah. Contohnya di
Indonesia kasus Bank Century dan impor
daging sapi dimana hasil kejahatan
tersebut dialirkan kepada badan atau
perorang melalui bank.
Tindak Pidana pencucian uang
(TPPU) merupakan suatu Kejahatan yang
memiliki perbedaan tersendiri
dibandingkan dengan kejahatan lainnya
yaitu adanya kejahatan ganda dan
kejahatan lanjutan dengan kata lain
kejahatan ini mengharuskan adanya tindak
pidana asal darimana uang tersebut
didapatkan dan kemudian kemana saja
uang tersebut dipergunakan yang hasilnya
melalui proses pencucian uang.
Biasanya dalam kejahatan tindak
pidana pencucian uang si pelaku dapat
melakukan tindak pidana kejahatan dimana
kejahatan tersebut dilakukan dan setelah
itu si pelaku tersebut dapat melakukan
penyimpanan hasil kejahatannya tersebut
diluar negara lain itulah mengapa Tindak
pidana pencucian uang dikatakan kejahatan
ganda.
Ada beberapa metode pencucian
uang, antara lain: Pelunasan pinjaman,
operasi C-chase, mode perdagangan
perdagangan internasional, mode investasi
khusus, mode perdagangan saham, mode
deposit, dan mode ID palsu.
Bahwa dalam mengantisiapasi
pemberlakuan UU Tindak Pidana
Pencucian uang maka pihak perbankan
harus menyediakan jasa harus menyiapkan
diri terutama dalam sistem administrasi
calon nasabah, sistem dan strategis
investigasi yang akan dilakukan oleh unit
tertentu.
Serta masyarakat umum juga harus
mengerti dan paham tentang pencucian
uang diperlukan juga kerjasama antara
pihak terkait untuk mencegah perbuatan
tindak pidana pencucian uang tersebut
tanpa adanya hal tersebut maka tindak
pidana pencucian uang akan terus
berkembang.
Penting untuk menerapkan prinsip
kenali nasabah Anda untuk menyelidiki
nasabah secara menyeluruh dan
menyeluruh yang mungkin melakukan
pencucian uang saat membuka rekening,
dengan menggunakan kegiatan investigasi
yang biasa dilakukan oleh penyidik.
Apabila dari hasil hasil proses
investigasi terjadi transaksi yang
mencurigakan maka wajib dilaporkan
sesuai degan ketentuan dalam Undang-
Undang pencucian uang dan tata cara yang
telah diatur dalam pedoman mengenai tata
cara pelaporan transaksi keuangan kepada
PPATK.
Unsur-Unsur transaksi keuangan
yang dianggap mencurigakan sesuai
dengan Undang-Undang Tindak Pidana
Pencucian uang digolongkan Transaksi
keuangan mencurigakan memenuhi salah
satu kriteria berupa transaksi yang
menyimpang dari data nasabah,
karakteristik nasabah, atau kebiasaan
nasabah.
Di sisi lain, terdapat juga transaksi
yang disebut-sebut dilakukan untuk
menghindari kewajiban pelaporan dari
pihak terkait, dan transaksi keuangan yang
diduga merupakan hasil tindak pidana.
Bahwa menurut PPATK telah
memperjelas ada beberapa hal yang
dilakukan pelaku tindak pidana pencucian
uang antara lain :
1. Smurfing adalah suatu upaya untuk
menghindari pelaporan dengan
memecah transaksi yang dilakukan
pelaku;
5
2. Structuring merupakan upaya
menghindari pelaporan dengan
memecah transaksi dalam jumlah
kecil;
3. Pembelian aset atau barang-barang
mewah dengan cara
menyembunyikan status
kepemilikan aset pelaku termasuk
pengalihan aset;
4. Penggunaan pihak ketiga dengan
menggunakan identitas pihak yang
sebenarnya memiliki hasil
kejahatan;
5. Mingling mencampurkan uang dari
kegiatan bisnis yang sah dengan
hasil kriminal untuk tujuan
mengubur sumber dana;
6. Agar tidak ketahuan oleh sistem
keuangan biasanya menggunakan
cara Barter (Pertukaran Uang)
supaya menghindari menggunakan
uang tunai atau instrumen
keuangan.
Kemajuan teknologi dan globalisasi
yang pesat merupakan salah satu cara
yang banyak digunakan oleh pelaku
dalam hubungan antar penyedia barang
dan jasa lain yang dapat digunakan untuk
melakukan tindak pidana pencucian uang.
Banyak hal yang dapat digunakan
seorang aktor dalam suatu hubungan
adalah pembelian kemewahan.
Bahwa selain itu perbankan sangat
erat kaitannya dengan tindak pidana
pencucian uang hingga beberapa hal yang
menjadi penyebab titik rawan kegiatan
pencucian uang dalam sektor perbankan
diantaranya :
1. Sector perbankan diperkirakan
berperan berkisar 95% pada sistem
keuangan Indonesia.
2. Perkembangan teknologi yang
maju juga merupakan globalisasi
dari sektor perbankan saat ini.
3. Layanan dan produk perbankan
dimungkinkan perpindahan atau
transfer dana dari satu bank ke
bank lain, sehingga menyulitkan
 penegak hukum dan penyidik untuk pun pengelompokan pada tiga kegiatan,
melacak asal usul dana tersebut. yakni: placement, layering dan integration5
Kemudian keterlibatan bank 1) Placement merupakan suatu
pada aktivitas money laundering yang tindakan yang mana dana yang
dilakukan oleh pelaku money didapat dari hasil kejahatan
laundering tanpa berhubungan dengan ditempatkan atau disimpan
bank dan berhubungan pihak bank didalam sistem keuangan, yang
diantaranya : umumnya didalam sistem
1. Menyamarkan hasil kejahatan atau perbankan. Didalam proses
menyimpannya di brankas; placement ada pergerakan fisik
2. Uang di simpan dalam bentuk uang.
deposito dan tabungan.
3. Pertukaran uang dari hasil kegiatan 2) Layering merupakan modus
illegal. yang mana pihak pemilik dana melakukan
4. Ajukan pinjaman yang berjaminan beberapa macam tindakan untuk
uang yang ada di bank. mengaburkan kepemilikan atas dana pada
5. Menggunakan fasilitas transfer rekeningnya. Umumnya pada modus ini
uang atau transfer dana elektronik pihak pemilik dana (beneficial owner)
6. Bekerjasama dengan pejabat akan memerintahkan kepada pihak
perbankan dalam pemalsuan Penyedia Jasa Keuangan (Bank) untuk
dokumen.; melakukan pemindahan dana pada
7. Memanfaatkan atau Pendirian bank beberapa rekening di bank lain atau pun
yang terbilang gelap. penyedia Jasa Keuangan lainnya baik
dengan menggunakan nama si pemilik
Kegiatan pencucian uang secara sendiri ataupun nama yang berbeda
umum adalah sebuah cara (nomince selaku registered ownership).
menyembunyikan, memindahkan dan Aktivitas layering juga bisa dilakukan
menggunakan hasil dari sebuah tindak dengan merubah bentuk harta hasil
pidana yang seringkali dilakukan oleh kejahatan menjadi bentuk harta yang lain
organization crime, maupun individu yang dengan tidak melalui bantuan perbankan.
melakukan tindakan korupsi, perdagangan
narkotika dan beberapa kegiatan yang 3) Integration merupakan tahapan
lainnya. Aktivitas tersebut, secara garis akhir yang mana pelaku tindak
besar mengaitkan asset yang disamarkan kejahatan menarik/
atau disembunyikan asal usulnya hingga mempergunakan harta yang
dapat digunakan tanpa terdeteksi telah di placement atau pun
bahwasanya asset yang dimaksud berasal layering untuk kepentingan
dari aktivitas yang legal. Melalui tindakan yang diinginkannya ataupun
yang melanggar hukum tersebut, menggabungkan harta dari hasil
pendapatan atau pun kekayaan yang kejahatan dengan harta
diperoleh dari tindak pidana diubah kekayaannya yang sah.
menjadi dana yang seolah berasal dari 3. Sejarah Praktik Pencucian Uang
sumber yang legal. Modus kejahatan
seperti ini dari hari ke hari semakin Asal muasal istilah money
kompleks dengan memanfaatkan laundering bermula ketika Al Capone yang
tekhnologi dan rekayasa keuangan yang dulu dikenal sebagai penjahat terbesar
cukup complicated. Sederhananya, Amerika, melakukan pencucian uang
aktivitas ini didasari dengan golongan atau
5
Ganarsih, Y. 2003. Kriminalisasi Pencucian
Uang (Money laundering). Jakarta: Program
Pascasarjana Fakultas Hukum Universitas
Indonesia. hlm 55.

6
melalui bisnis laundrynya dengan bantuan
akuntan Meyer Lansky.6 Oleh karena itu
sejak tahun 1930 istilah pencucian
uang/money loundering telah dikenal.
Seiring berkembangnya, kegiatan
pencucian uang menjadi semakin
kompleks, melewati bermacam batas
yurisdiksi dengan penggunaan bentuk
yang makin inovatif dan beragam,
manfaatkan lembaga di luar lingkup
sistem keuanganan merambat ke
berbagai sektor. Untuk mencegah hal
tersebut, Financial Action Task Force
on Money Laundering (FATF) telah
mengeluarkan standar internasional
yang merupakan langkah bagi semua
negara/yurisdiksi untuk mencegah dan
tentunya memberantas tindak pidana
pencucian uang. Ini dikenal sebagai
Rekomendasi Revisi 40 dan Sembilan
Rekomendasi Khusus FATF (Revisi
40+9). Ini termasuk memperluas pihak
pelapor untuk mencakup dealer permata
dan perhiasan/logam mulia dan dealer
mobil.
Dalam pencegahan dan
pemberantasan tindak pidana pencucian
uang, harus melakukan kerjasama
regional dan internasional melalui
forum bilateral dan multilateral untuk
meminimalkan intensitas kegiatan
kriminal yang menghasilkan atau
melibatkan kekayaan dalam jumlah
besar harus dilakukan.7
Pada Tanggal 29 Maret 2012 Bank
Indonesia (BI) juga telah menerbitkan
Peraturan Bank Indonesia (PBI)
No.14/3/PBI/2012 terkait Program Anti
Pencucian Uang dan Anti Pendanaan
Terorisme bagi Penyelenggara Jasa
Sistem Pembayaran Non Bank.
Klausul ini sesuai dengan Peraturan
Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010
tentang Pencegahan dan Pemberantasan
6
Adrian Sutedi, 2008, Hukum Perbankan : Suatu
Tinjauan Pencucian Uang, Merger, dan
Kepailitan, Sinar Grafika, Jakarta, hal. 17.
7
http://id.wikipedia.org/wiki/Pencucian_uang,
diakses pada 06/11/2022 pukul 12:05 WIB
7
Tindak Pidana Pencucian Uang yang
mengatur tentang penerapan program
Anti Pencucian Uang dan
Pemberantasan Pendanaan Terorisme
(APU dan PPT). Diimplementasikan
oleh penyedia layanan sistem. PBI baru
ini mulai berlaku pada tanggal 8 Juni
2013, atau munglin bisa lebih dari satu
tahun lagi. Mungkin BI harus
menyebarkan auran ini ke semua
institusi terkait.
4. Modus Operansi dalam Pencucian
Uang
Umumnya terdapat tiga metode
konvensional yang sering dijalankan oleh
pelaku money laundering antara lain :
a. Penyelundupan Uang.
Penyeludupan uang adalah cara
yang memungkinkan para pelaku
pencucian uang secara diam-diam
melakukan transaksi/penerimaan
transfer ilegal ke suatu negara atau
wilayah. Transfer ini dilakukan
secara tunai, bukan pembayaran
elektronik..
b. Melalui institusi keuangan.
Cara ini menggunakan lembaga
keuangan seperti bank untuk
membantu pencucian uang,
khususnya pengiriman uang hasil
kejahatan ke negara atau daerah
lain. Pencuci uang menggunakan
lembaga ini sebagai alat pencucian
uang karena berbagai jenis fungsi
yang ditawarkan oleh lembaga
keuangan seperti pembukaan
rekening, pinjaman, penukaran
mata uang, dan transfer uang.
Adanya ekonomi global dan pasar
modal yang terintegrasi juga
memungkinkan para pelaku
pencucian uang untuk melakukan
transfer uang lintas negara dengan
lebih aman dan mudah. Cara atau
cara ini menjadi semakin populer
mengingat prinsip kerahasiaan
bank sehingga identitas Anda tidak
diusut.
 c. Melalui institusi non-keuangan.
Cara yang biasa dilakukan di
kawasan ini adalah dengan
membeli berbagai barang berharga
dan properti, serta melakukan
kegiatan bisnis seperti restoran,
hotel, dan toko. Selain berbagai
rekomendasi di bidang keuangan,
FATF dan berbagai perjanjian
internasional juga telah
mengeluarkan rekomendasi anti
pencucian uang di bidang non-
keuangan, sehingga penerapan
metode ini juga dilakukan secara
bertahap. Misalnya, Petunjuk EC
2001 menetapkan bahwa tidak
hanya lembaga keuangan tetapi
juga lembaga non-keuangan,
perorangan atau badan hukum
seperti auditor, akuntan, konsultan
eksternal, agen real estat, notaris,
dan profesional hukum lainnya
dapat mengajukan pencucian uang.
bahwa kita mengambil tanggung
jawab untuk melawan. Ini berharga
sebagai toko barang dagangan.
Selain itu, perbaikan terhadap 40
rekomendasi FATF mengharuskan
firma keuangan dan profesional
untuk mematuhi kewajiban anti
pencucian uang.
Menurut A.S. Mahmoedin, tindak
pidana pencucian uang memiliki beberapa
modus operandi dan umumnya dilakukan
dengan berbagai cara, antara lain:8
a. Melalui kerja sama modal.
Uang tunai hasil kejahatan dibawa
ke luar negeri. Uang ini akan
kembali dalam bentuk usaha
patungan. Keuntungan dari
investasi tersebut diinvestasikan
kembali di berbagai bisnis lainnya.
Keuntungan dari perusahaan lain
dinikmati sebagai uang bersih
8
A.S. Mamoedin, 1997, Analis Kejahatan
Perbankan, Cetakan Pertama, Jakarta: Rafflesia,
hal. 295-297.
8
karena tampaknya diproses secara
hukum dan bahkan dikenai pajak.
b. Melalui agunan kredit
Uang tunai diselundupkan ke luar
negeri dan disimpan di beberapa
bank milik negara dengan prosedur
perbankan yang terlalu longgar.
Bank mentransfer uang ke bank
Swiss dalam bentuk deposito.
Pinjaman kemudian diberikan ke
bank-bank Eropa dengan jaminan
simpanan. Uang hasil kejahatan
pertama-tama diinvestasikan
kembali di negara asal uang haram
tersebut.
c. Melalui perjalanan luar negeri
Uang tunai ditransfer ke luar negeri
melalui bank asing di negara
tersebut. Uang ini kemudian
dibayarkan kembali dan dibawa
kembali ke negara asalnya oleh
orang-orang tertentu, seolah-olah
berasal dari negara asing.
d. Melalui Penyamaran usaha dalam
negeri
Apakah uang itu berhasil atau
tidak, sebuah perusahaan dengan
nama samaran didirikan dengan
uang itu, tetapi perusahaan itu
tampaknya menghasilkan uang
yang relatif bersih.
Judi Undercover Selain memulai
perusahaan bisnis, seperti biasa,
perusahaan judi adalah operan pilihan
untuk menyamarkan kekayaan dengan
membeli nomor undian yang dipesan
dengan jumlah tertinggi, dan keluarlah
nomor sebagai pemenang. Uang/aset
sepertinya berasal dari pekerjaan ini.
Menyamarkan domuken, uangnya secara
fisik tidak kemana-mana, tapi tetap di
dalam negeri, yaitu di dalam negeri.
Melengkapi keberadaan uang ini adalah
berbagai dokumen bisnis double invoice
dalam bisnis ekspor-impor perusahaan
yang telah dipalsukan atau dimanipulasi
agar seolah-olah uang tersebut berasal dari
bisnis ekspor-impor.
Pinjaman Luar Negeri Hasil
kejahatan ini dibawa ke luar negeri dalam
bentuk tunai. Kemudian dikembalikan ke
negara dalam bentuk kredit luar negeri,
seolah-olah uang ini diperoleh melalui
kredit luar negeri (dukungan kredit).
Dengan memanipulasi pinjaman luar
negeri, uang ini ke mana-mana dan
ditemukan di dalam negeri. Operandi
kemudian membuat dokumen palsu/palsu
seolah-olah menerima bantuan atau
pinjaman dari luar negeri
Jelas dari modus operandi, teknik, metode
dan metode pencucian uang bahwa
kejahatan ini benar-benar berbahaya bagi
perekonomian negara. Pencucian uang
tidak hanya terjadi pada lembaga
keuangan, baik rekening bank kecil
maupun non-bank, tetapi juga dapat
dilakukan secara lintas batas (cross border)
atau oleh individu atau bisnis, telah
menjadi kejahatan ekonomi yang serius.
Pencucian uang mempersulit berbagai
negara untuk secara optimal membuang
hasil pencucian uang. Secara umum, ada
beberapa alasan untuk memerangi
pencucian uang dan melakukan kejahatan.
Dampak pencucian uang terhadap sistem
keuangan dan perekonomian disebut-sebut
berdampak negatif terhadap perekonomian
global.
5. Akibat yang Ditimbulkan
Pencucian uang tidak secara
langsung merugikan individu atau
perusahaan tertentu. Sepintas, pencucian
uang tampak tanpa korban. Pencucian uang
tidak sama dengan perampokan, pencurian
atau pembunuhan yang menciptakan dan
merugikan korban. Era Orde Baru
Indonesia, Presiden soeharto saat itu tidak
setuju jika Pencucian uang dibuatkan
Undang-Undang atau pun regulasi khusus
mengenai itu dikarenakan bisa
menghambat terhadap untuk pembanguna
Indonesia sangat memerluka penanaman
9
modal asing, tetapi hal ini menjadi
perhatian negara lain karena aktivitas
pencucian uang yang dilakukan oleh
berbagai kelompok kriminal dinilai sangat
merugikan negara.
. Pemerintah Kanada, dalam kertas
kerja berjudul "Electronic Money
Laundering: An Environmental Scan" yang
diterbitkan oleh Departemen Kehakiman
Kanada pada bulan Oktober 1998,
mencatat bahwa kegiatan pencucian uang
telah mengakibatkan beberapa dampak
buruk. Konsekuensi yang mungkin terjadi
dapat berbentuk:9
a. Money laundering dapat
memungkinkan penyeludup,
pengedar narkoba, dan kejahatan
yang lainnya agar bisnis mereka
meluas. Hal tersebut bukan cuma
mengembangkan tekanan hukum
terhadap pemberatasan, tetapi juga
biaya penyediaan perawatan dan
pengobatan kesehatan bagi para
korban dan pecandu narkoba.
b. Aktivitas money laundering dapat
memiliki kemampuan mengganggu
keuangan masyrakat (financial
community) Karena besarnya
jumlah uang yang terlibat dalam
aktivitas tersebut. Kemudian dapat
meningkatkan untuk melakukan
korupsi, dapat merusak dunia
keuangan. Ketika uang haram
beredar dalam jumlah besar.
c. Para pembayar pajak yang jujur
secara tidak langsung dirugikan dan
mengecilkan peluang kerja yang
sah, karena pemerintah mengalami
pengurangan pendapatan dari pajak
akibat pencucian uang.
d. Kemudahan uang mengalir ke
Kanada menarik unsur-unsur yang
tidak diinginkan melintasi
perbatasannya, mengurangi taraf
9
Adrian Sutedi, 2008, Hukum Perbankan: Suatu
Tinjauan Pencucian Uang, Merger, dan
Kepailitan, Sinar Grafika, Jakarta, hal. 18
 hidup dan mengembangkan
masalah keamanan nasional.
Namun secara makro secara
langsung maupun tidak langsung,
money laundering dapat mengganggu
sistem ekonomi dan politik suatu
negara. Telak banyak dampak negatif
yang ditimbulkan oleh kegiatan money
laundering, misalnya dengan
penyelewengan pajak yang mengurangi
porsi pendapatan negara, moral pejabat
jadi tidak terkontrol, karena semakin
tergiur untuk melakukan korupsi dan
penyalahgunaan jabatan
lainnya.Pencucian uang juga dapat
mempengaruhi sitem ekonomi dan
politik suatu negara hingga menjadi
goyah.
Pernah terjadi pada tahun 1994
pada negara meksiko dan ditahun 1997
Thailand pernah goyah. Pada negara
Meksiko pernah terjadi pada tahun 1994
dan Thailand pada tahun 1997 pernah
goyah. Hal ini disebabkan kombinasi dari
keseriusan masalah ekonomi nasional
(dengan krisis nilai tukar) dan keseriusan
kegiatan pencucian uang di negara-negara
tersebut.10
Menurut Peter J. Quirk, pencucian
uang seringkali melibatkan kebutuhan
untuk mentransfer dana dari satu negara ke
negara lain. Transfer dana ini dapat
mengecoh statistik tentang berapa banyak
uang yang dibelanjakan suatu negara, yang
menyebabkan kesalahan data uang dan
kemungkinan hasil sebaliknya. Untuk
dampak pada volatilitas, terutama dalam
ekonomi dolar menjadi tidak pasti tentang
pergerakan agregat moneter.
Bahwa selain itu, Money
laundering selain mengacaukan statitik
jumlah mata uang yang besedar dan data
moneter yang kurang akurat, Pencucian
uang juga dapat mempengaruhi transaksi
ilegal, dan kontaminasi dapat menghalangi
10
Adrian Sutedi, Ibid, hal. 28
10
pihak tertentu untuk melakukan transaksi
legal.
Dampak negative yang ditimbulkan
selanjutnya yakni Praktek money
laundering, dapat menyebabkan fluktuasi
nilai tukar dan suku bunga yang signifikan,
dan dana money laundering juga bisa
mengalir dari negara dengan ekonomi baik
ke negara dengan ekonomi buruk.
Hal itu secara perlahan akan
menghancurkan keuangan, berkurangnya
kepercayaan masyarakat terhadap sistem
keuangan, menyebabkan peningkatan
risiko dan ketidakstabilan sistemik, serta
berpotensi menyebabkan pertumbuhan
ekonomi global yang lebih lambat..
Akibat selanjutnya adalah praktik
pencucian uang dalam hal ini dapat
mempengaruhi perekonomian nasional dan
internasional karena merusak fungsi
ekonomi yang efisien dan mengarah pada
kebijakan ekonomi yang buruk, terutama
di negara-negara tertentu.
Kemudian tindak pidana pencucian
uang dapat mengacaukan perekonomian,
baik domestik maupun internasional. Hal
ini dapat mengurangi efisiensi operasional
sistem ekonomi dan menyebabkan
kebijakan ekonomi yang buruk, terutama
di beberapa negara.11
6. Peran Perbankan dalam Pemberantas
TTPU Berdasarkan Pasal 18 Undang-
Undang No 8 Tahun 2010
Aktivitas pencucian uang dalam
sistem keuangan pada umumnya, dan
dalam sistem perbankan pada khususnya,
menimbulkan resiko yang signifikan.
Resiko itu meliputi resiko hukum, resiko
konsentrasinya transaksi, resiko reputasi,
dan risiko operasional. Pencucian uang
merupakan masalah yang sangat rentan
bagi perbankan Indonesia. Karena pertama
seperti yang telah dijelaskan di atas, dalam
sistem keuangan Indonesia peran
perbankan sangatlah penting. Oleh karena
11
Bismar Nasution, 2008, Rejim Anti- Money
Laundering Di Indonesia, Books Terrace &
Library, Bandung, hal. 2.
itu, dalam penerapan sistem anti pencician
uang sistem perbankan lah yang menjadi
perhatian utama.
Yang kedua, perkembangan
teknologi yang tinggi dan tren globalisasi
di bidang perbankan telah menjadikan
industri perbankan sebagai basis yang
mudah untuk kejahatan pencucian uang
dan jalan yang sangat ampuh melakukan
aktivitas pencucian uang. Penjahat dapat
menggunakan bank untuk kegiatan
pencucian uang. Memang, produk dan
layanan perbankan dapat memungkinkan
untuk menjual atau mentransfer dana dari
satu bank ke bank lain, yang mempersulit
penegak hukum untuk melacak asal usul
dana tersebut.
Keterlibatan bank dalam kegiatan
pencucian uang dapat berupa menahan
hasil kejahatan dengan nama samaran,
menyimpan uang dalam bentuk
deposito/tabungan/giro, mempertukarkan
dana yang berasal dari kegiatan melawan
hukum, atau penjaminan dana jaminan,
dapat berupa pemberian pinjaman. aplikasi
untuk deposit dan sebagainya. Bank
terafiliasi menggunakan fungsi transfer;
bekerja sama dengan pejabat bank jahat
untuk memalsukan dokumen; Pendirian
dan penggunaan bank ilegal.
Ketergantungan pada lembaga
keuangan dalam tindak pidana pencucian
uang dapat berupa investasi dan transfer
dana dari tindak pidana seperti dana yang
diperoleh dari korupsi, suap, penipuan,
tindak pidana perbankan dan pasar modal,
dalam bentuk lainnya seperti travellers
purchase cheque, reksa dana, deposito,
obligasi, sahan, dan produk lainnya.
Pemanfaatan lembaga keuangan
dalam kejahatan pencucian uang dapat
berupa menginvestasikan dan
memindahkan uang dari hasil tindak
pidana seperti uang hasil korupsi, suap,
penipuan, kejahatan di bidang perbankan,
pasar modal dan lainnya ke dalam bentuk
deposito, pembelian traveler cheque,
saham, obligasi, reksadana dan instrument
11
keuangan lainnya. Pada intinya Pencucian
uang memang melibatkan asset
(pendapatan dan property/kekayaan) yang
tidak transparan hingga digunakan tanpa
ketahuan jika aset itu merupakan hasil dari
kegiatan yang melawan hukum. Kekayaan
atau pendapatan melalui money loundering
dapat dimanipulasi seolah-olah aset
tersebut berasal dari kegiatan yang legal
dan sah.12
Dalam penanggulangan TTPU bisa
terdapat di bank. Apabila terjadi
kecurigaan terhadap transaksi yang
dilakukan oleh nasabahnya bank
berkewajiban melakukan pelaporan. Dan
pelaporan tersebut ditujuan pada PPATK
supaya ditangani lebih lanjut.
Sejalan dengan Pasal 23 (1) (b) UU
No 8/2010 ada dua jenis transaksi yang
wajib dilaporkan ke PPATK. Yang
pertama adalah transaksi tunai dimana
denominasi transaksi melebihi Rp.
500.000.000,00 (500 juta rupiah) dalam
transaksi domestik dan internasional.
Bahwa ke dua, yakni bank
berkewajiban melaporkan setiap transaksi
yang dirasa mencurigakan apabila
transaksi tersebut nominalnya melebihi
dari jumlah transaksi yang biasanya
dilakukan (secara signifikan). Seluruh
transaksi perbankan wajib menampilkan
data dari profil calon nasabah untuk
menghindari digunakan sebagai sarana
tindak pidana pencucian uang. Hal ini
dapat disimpulkan bahwasanya prinsip
kehati-hatian dalam perbankan tidak hanya
berlaku bagi nasabahnya tetapi juga calon
nasabahnya yang hendak melakukan
transaksi.
Sebaimana penjelasan Menurut UU
No. 8 Tahun 2010 pasal 18 ayat 3,
kewajiban penerapan asas otorisasi
pemakai harus dipenuhi dalam hal-hal
sebagai berikut:
12
Fuady, M. 2001, Hukum Perbankan Modern
Buku Kedua (Tingkat Advance),Bandung: PT.
Citra Aditya Bakti, hlm 20
1. Menjalankan kegiatan hubungan bisnis
terhadap pengguna jasa;
2. Memiliki transaksi keuangan dalam
mata uang asing yang setara dengan paling
sedikit Rp100.000.000,00 (100 juta
Rupiah);
3. Transaksi keuangan mencurigakan
berhubungan dengan pencucian uang dan
kejahatan pendanaan teroris. atau
4. Pelapor ragu dengan informasi
kebenaranya yang pengguna jasa laporkan.
Ketentuan umum mengenai asa pengenalan
pengguna jasa berdasarkan UU No 8
Tahun 2010 antara lain:
1. Mengidentifikasi pengguna jasa,
Beberapa pertimbangan harus
diperhatikan saat mengidentifikasi
pengguna jasa keuangan.:
a) Setiap orang wajib memberikan
identitas lengkap kepada penyedia
jasa keuangan pada saat melakukan
hubungan usaha;
b) Setiap orang yang melakukan
transaksi kepada Pihak Pelapor
harus memberi informasi identitas
akurat yang diperlukan oleh Pihak
Pelapor dan sekurangnya dengan
mengisi formulir yang telah
diperiksa oleh Pihak Pelapor,
menegaskan identitasnya, sumber
dana, dan pihak pelapor harus
memberikan tujuan transaksi. Saya
lampirkan dokumen pendukung;
c) Yang dilakukan untuk kepentingan
pihak lain dalam hal transaksi,
harus memberitahu tentang sumber
dana, tujuan transaksi pihak lain,
dan tentunya identitas diri.;
d) dalam hal kewajiban, penyedia jasa
keuangan tentunya harus
menetapkan pengguna jasa
melakukan atas nama siapa.
e) Kemudian sebagai pihak pelapor
berkewajiban untuk tahu jika
pengguna jasa bertransaksi dengan
pihak pelapor untuk orang lain atau
dirinya sendiri;
12
f) Pelapor harus meminta informasi
identitas dan dokumentasi
pendukung dari pengguna Layanan
dan lainnya jika pelapor ingin
melakukan transaksi atas nama diri
sendiri atau atas nama orang lain.;
g) Pelapor berkawiban menolak
permintaan transaksi jika orang
tersebut tidak melengkapi identitas
ata dokumen pelengkap lainnya;
h) Catatan dan dokumen wajib
disimpan oleh Penyedia Jasa
Kuangan;
i) Dalam jangka waktu 5 tahu sejak
berakhirnya hubungan usaha
dengan pengguna jasa, pelapor
berkewajiban menyimpan catatan
dan dokumen mengenai identitas
pelaku.
2. Pembuktian Pengguna Jasa
a) Segala kelengkapan dokumen
pelengkap dan identitas yang
diinginkan pihak pelapor tentunya
harus berdasarkan dengan
peraturan perundang-undangan
yang tentunkan oleh setiap
lembaga pengatur dan pengawas.
b) Dalam melakukan verifikasi
Penyedia jasa keuangan
membutuhkan kepastian tentang
identitas nasabahnya, baik individu
maupun bisnis. Jika pelanggan
melakukan tindakan atas nama
pihak lain, identitas pihak tersebut
juga harus dimintai dan
diverifikasi.
c) Dalam hal Prosedur verifikasi
identitas nasabah tentunya
bertindak sama pada segala produk
yang diterbit kan oleh penyedia
jasa keuangan, kemudian penyedia
jasa keuangan berewajiban untuk
mengamankan bentuk salinan
dokumen dengan sebaik mungkin.
d) Jika pengguna jasa menolak untuk
menuruti prinsip mengenali
pengguna jasa, serta merugkan
 informasi yang diberikan oleh
pengguna jasa, maka penyedia jasa
harus memutuskan kesepakatan
hubungan usaha dengan pengguna
jasa.
e) Jika terjadi pemutusan hubungan
usaha maka penyedia jasa wajib
memberitahukan pada PPATK
dengan alasan transaksi keuangan
mencurigan.
D. Simpulan
Bahwa cara yang dilakukan dalam
pengalihan harta kepemilikan dalam
pidana perbankan dalam pencucian
uang tersebut secara konvensional dapat
melalui penyelundupan, melalui instansi
keuangan, dan mrlalui institusi non-
keuangan. Sedangkan modus pencucian
uang (di Bank) menurut A.S
Mahmoedin melalui pinjaman tanpa
jaminan; dan pemberian modal usaha.
melalui perjalanan luar negeri atau
penyimpanan uang dinegara lain;
pengalihan usaha di dalam negeri; dan
pengalihan harta dalam perjudian.
Bahwa pencegahan tindak pidana
pencucian uang dapat dilakukan dalam
cara perspektif dilihat dari cara
bagaimana mengenali nasabah yang
akan membuka rekening untuk melihat
bagaimana profil dan perputaran
transaksi yang dilakukan nasabah
dengan berkesimbungan untuk
kelengkapan administrasi nasabah
dalam hal perbankan; menelaah lebih
jauh bagaimana kesesuaian yang telah
terdaftar dalam sistem; mencari nama
tersangka yang pernah melakukan
tindak pidana pencucian uang yang
telah terdaftar dalam lembaga yang
berwenang.
Berdasarkan pasal 18 Undang-
Undang Tindak pidana pencucian Uang
pihak Bank berperan sebagai
pemberantasan pencucian uang dan
harus melaporkan segala hal yang
13
dianggap telah melanggar tindak pidana
perbankan melebihi nominal tertentu
ataupun setiap transaksi yang melebihi
batas kebiasaan nasabah.
Di sisi lain, menurut Pasal 18 UU
No 8 Tahun 2010, bank berperan dalam
pemberantasan pencucian uang dan
harus melaporkan transaksi
mencurigakan di atas denominasi
tertentu atau transaksi yang melebihi
batas normal nasabah yang ada. Intitusi
perbankan yaitu salah satu lembaga
yang paling rentan terjadi TTPU
ataupun tindak pidana lainnya yang
berhubungan dengan TTPU yang telah
diatur di pasal 11 sampai dengan pasal
16 Undang-Undang nomor 8 tahun
2010 tentang pencegahan dan
pemberantasan tindak pidana
pemcucian uang (PPTPPU).
Kemudian pada pasal 3 hingga
pasal 10 UU NO. 8 Tahun 2010 tentang
Pencegahan dan Pemberantasan Tindak
Pidana Pencucian Uang (PPTPPU) yang
menyebutkan segala perbuatan denda
dan sanksi pidana dalam TPPU.
Hal itu di atas dapat timbul untuk
keringanan dalam mengelola hasil
tindak pidana dalam bermacam kegiatan
operasional perbankan. Karna bank
perlu melacak sumber dana, dan
penjahat dapat dengan mudah
mengalihkan hasil kejahatan.
Dengan globalisasi yang tinggi dan
perkembangan teknologi yang semakin
meningkat di bidang perbankan, di
sinilah salah satu tempat terjadinya
tindak pidana pencucian uang.
Bahwa dengan adanya Undang-
Undang Tindak Pidana Pencucian
secara tidak langsung telah membatasi
perolehan pendapatan apakah dari
dugaan tindak pidana perbankan atau
tindak kejahatan korupsi. Dan disinilah
penegakan hukum sangat diperlukan
untuk menegakkan keadilan khusunya
dalam penanganan tindak pidana
pencucian uang terjadi.
 Bahwa selain dengan itu usaha
memerangi TPPU harus didukung oleh
instansi terkait dan masyarakat agar
lebih memahami TPPU tersebut yang
secara konsisten apalagi mengetahui
segera melaporkan kepada lembaga
pengawas tertentu dalam mengawasi
perilaku yang menyimpang.
Bahwa selain itu money laundring
merupakan kejahatan yang tidak dapat
digabungkan oleh pasal apapun yang
dapat didakwa sekaligus sedangkan
penanganan harta kekayaan merupakan
upaya yang dilakukan PPATK
mangamankan harta kekayaan yang
dimiliki yang diduga diperoleh dengan
cara yang salah atau dapat dikatakan
dengan cara tindak pidana korupsi
kemudian mengalihkan kepemilikan
harta kekayaan dilakukan dengan
pemblokiran penyitaan dan perampasan.
Bahwa selain itu dengan adanya
upaya perjajian ekstradisi adalah cara
yang dapat dilakukan untuk
menghindari pelaku dari tindak pidana
luar biasa money laundring dalam
memindahkan hasil kejahatannya diluar
negara indonesia.
Bahwa ektradisi tersebut upaya
yang ideal karena dipengaruhi oleh nilai
kemanusian dalam penerapan
kehidupan dengan persyaratan yang
harus dipenuhi para pihak yang terlibat
dalam ektradisi tersebut namun hal
tersebut tridak akan mengganggu
kedudukan dan peranan ektradisi
sebagai pranata hukum yang sudah
dewasa.
Bahwa dengan adanya peningkatan
perjanjian ektradisi dapat menjaga
kestabilan ekonomi serta meningkatkan
pembangunan menjadi semakin
membaik.

14
Dafar Pustaka
Amrullah, M.Arief, 2005, Tindak Pidana
Pencucian Uang, Bayumedia Publishing,
Malang.
S.R, Sjahdeini, 2007. Seluk-Beluk Tindak Pidana
Pencucian Uang dan Pembiayaan Terorisme.
Jakarta: Pustaka Utama Grafiti.

Y, Ganarsih, 2003. Kriminalisasi Pencucian Uang

(Money laundering). Jakarta: Program
Pascasarjana Fakultas Hukum Universitas
Indonesia.

Nasution, B, 2005. Rezim Anti-Money laundering

Di Indonesia. Bandung: BooksTerrace &
Library Pusat Informasi Hukum Indonesia.

Sutedi, Adrian, 2008, Hukum Perbankan : Suatu

Tinjauan Pencucian Uang, Merger, dan
Kepailitan, Sinar Grafika, Jakarta.

Mamoedin, A.S., 1997, Analis Kejahatan

Perbankan, Cetakan Pertama, Jakarta: Rafflesia.

Fuady, M. 2001, Hukum Perbankan Modern Buku

Kedua (Tingkat Advance),Bandung: PT. Citra
Aditya Bakti, hlm 20

Undang-Undang dan pearturan perundang-

undangan :

Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang

pencucian Uang.

Undang-undang No. 7 Tahun 1992 sebagaimana

telah diubah dengan Undang-undang No. 10
Tahun 1998 tentang perbankan.

15