PEMERINTAH KABUPATEN BIMA

INSPEKTORAT
Alamat : Jln. Kesatria No. 3 Telp. (0374) 43474 Raba-Bima
SDN INPRES NARU 2 Referensi
Unit Kerja : :
SAPE PKA/KKP
Masa Audit : 2023 Nomor PKP :
Tahun Anggaran : 2022 Dikerjakan oleh :
Sasaran Pemeriksaan : DANA BOS Tanggal :
Nama Ka. Unit Kerja : SITI MARFUAH,SPD.SD Paraf :
NIP : 1.96212101982032E+017 Direview Oleh :
Paraf Ka. Unit Kerja : Tanggal :
Paraf :

Kegiatan : Dana BOS

Jumlah Anggaran BOS TA. 2022 : 101,185,000
Nomor Rekening (NTB) : 802,467,848
Nama Bendahara : NARIMAH,SPD.SD
NIP : 196512311986052000

REALISASI KEUANGAN
JUMLAH SISWA
PENERIMA BOS
No Tgl URAIAN Penerimaan BOS pengeluaran Saldo SESUAI REKENING

saldo 31/12/2021
1 Tahap I Rp 32,050,000 Rp 32,050,000 Rp - 112
2 Tahap II Rp 36,930,000 Rp 36,930,000 Rp - 97
3 Tahap III Rp 32,205,000 Rp 32,205,000 Rp - 113
Jumlah Rp 101,185,000 Rp 101,185,000 323
saldo 31/12/2022 Rp 100,000

KESIMPULAN :
1 Jumlah Penerimaan Dana BOS Tahun 2022 Rp 101,185,000 101,185,000
2 Jumlah Pengeluaran Dana BOS Tahun 2022 Rp 101,185,000 101,185,000
3 Saldo BOS per 31 Desember 2022 Rp 100,000
- Cash on Hand (bendahara) Rp
- Rekening Dana BOS (Bank .........) Rp

4 Terdapat kelebihan/kekurangan Salur Rp - 7,115,000

Penanggung Jawab Kegiatan

Bendahara, Kepala SDN INPRES NARU 2 SAPE

NARIMAH,SPD.SD NARIMAH,SPD.SD
NIP 196512311986052000 NIP 196512311986052000
Unit Kerja : SDN INPRES NARU 2 SAPEReferensi PKA/KKP :

Masa Audit : 2023 Nomor PKP :

Tahun Anggaran : 2022 Dikerjakan oleh : Sri Komalasari
Sasaran Pemeriksaan : DANA BOS Tanggal :
Nama Ka. Unit Kerja : SITI MARFUAH,SPD.SD Paraf :
NIP : 196212101982032012 Direview Oleh :
Paraf Ka. Unit Kerja : Tanggal :
Paraf :

Data Siswa berdasarkan buku absensi /buku nilai per 31 Agustus Tahun 2021:
Data Siswa berdasarkan absensi Dapodik
Kelas
Juli - Des Keterangan Juli - Des Keterangan
1 24 24
2 18 18
3 11 11
4 20 20
5 18 18
6 23 23
Jumlah riil siswa 114 114

Realisasi BOS 101,185,000

A Jumlah siswa berdasarkan rek

107
BOS
Jumlah riil siswa 114
Selisih - 7
Nilai Selisih - 7,115,000

Total kekurangan/kelebihan salur : - 7,115,000

Tanggapan Kepala Sekolah :

Penanggung Jawab Kegiatan

Bendahara, Kepala SDN INPRES NARU 2 SAPE

NARIMAH,SPD.SD SITI MARFUAH,SPD.SD

NIP 196512311986052000 NIP 196212101982032012
 PEMERINTAH KABUPATEN BIMA
INSPEKTORAT
Alamat : Jln. Kesatria No. 3 Telp. (0374) 43474 Raba-Bima
SDN INPRES
Unit Kerja : Referensi PKA/KKP :
NARU 2 SAPE
Masa Audit : 2023 Nomor PKP :
Tahun Anggaran : 2022 Dikerjakan oleh : Sri Komalasari
Sasaran Pemeriksaan : DANA BOS Tanggal :
Nama Ka. Unit Kerja : SITI MARFUAH,SPD.SD Paraf :
NIP : 196212101982032012 Direview Oleh :
Paraf Ka. Unit Kerja : Tanggal :
Paraf :

VOUCHING
(verifikasi dan konfirmasi entri yang dicatat dalam pembukuan dengan memeriksa bukti kuitansi, faktur, laporan dan lain-lain)

NO Uraian Belanja Nilai Catatan Selisih PPN PPh 21 PPh 23

TAHAP I 32,050,000 82,500

PEMBAYARAN HONOR TENAGA PENDIDIK 10 14,000,000 BELUM ADA BUKTI SK

ORANGX350000 YG TERLAMPIR

PEMBAYARAN ALAT TULIS KANTOR 618,500

KEGIATAN PENGAYAAN KONSUMSI 1,400,000 TIDAK ADA FAKTUR TERLAMPIR
PEMBAYARAN IURAN LISTRIK 90,000
PEMBAYARAN IURAN KORAN 160,000
PEMBAYARAN IURAN PAKET INTERNET 260,000
PEMBELIAN ULTRA DATA SISTEM 1,680,000
PEMBELIAN CADRAIDER CANON 260,000
GAJI TUKANG SERVIF 50,000
PEMBAYARAN MAKAN DAN MINUM RAPAT 600,000
PEMBELIAN ALAT KEBERSIHAN 150,000
PEMBELIAN ATK 213,500
PEMBELIAN MATEREI 150,000
TRANSPOT KEGIATAN KKG 1,000,000
PEMBAYARAN SNAC 300,000
KONSUMSI 1,200,000 TIDAK ADA FAKTUR TERLAMPIR
PEMBAYARAN IURAN LISTRIK 90,000
PEMBAYARAN TRANSPORT PENGAWAS
IURAN PRAKTER 450,000

PEMBAYARAN IURAN KORAN 160,000

PEMBAYARAN FOTO
PEMBAYARAN IURAN PAKET INTERNET
KONSUMSI
TRANSPOTPELATIHAN DASAR KOMPUTER
TRANSPOR KEGIATAN KKG
KONSUMSI
TRANSPOR KEGIATAN PRAMUKA
PEMBAYARAN TRANSPOR KEGIATAN IMTAQ
PEMBAYARAN TRANSPORT KEGIATAN RAMEDI
PEMBAYARAN FOTO KOPI
PEMBELIAN ALAT KEBERSIHAN
PEMBAYARAN TRANSPORT BENDAHARA DANA
285,000
260,000
1,400,000 TIDAK ADA FAKTUR TERLAMPIR
300,000 TDK ADA FAKTUR TERLAMPIR
1,200,000 TDK ADA FAKTUR TERLAMPIR
1,200,000 TDK ADA FAKTUR TERLAMPIR
800,000 TDK ADA FAKTUR TERLAMPIR
1,600,000 TDK ADA FAKTUR TERLAMPIR
400,000 TDK ADA FAKTUR TERLAMPIR
150,000
1,220,000
200,000 TDK ADA FAKTUR TERLAMPIR

Jumlah 31,587,000

Catatan : vouching SPJ per tahap

Kesimpulan :
PENCAIRAN DANA BOS TAHAP I (SATU) Rp 32.050.000,00 SESUAI DALAM BUKU REKENING, KEMUDIAN YANG DI SPJKAN SENILAI Rp 31.587.000
SEHINGGA SELISIH ANTARA NILAI DALAM BUKU REKENING DAN YANG DI SPJKAN ADALAH Rp 618.000

Penanggung Jawab Kegiatan

Bendahara, Kepala SDN INPRES NARU 2 SAPE

NARIMAH,SPD.SD SITI MARFUAH,SPD.SD

NIP 196512311986052000 NIP 196512311986052000
 PEMERINTAH KABUPATEN BIMA
INSPEKTORAT
Alamat : Jln. Kesatria No. 3 Telp. (0374) 43474 Raba-Bima

Unit Kerja : - Referensi PKA/KKP :

Masa Audit : 0 Nomor PKP :

Tahun Anggaran : 0 Dikerjakan oleh : Sri Komalasari
Sasaran Pemeriksaan : - Tanggal :
Nama Ka. Unit Kerja : - Paraf :
NIP : - Direview Oleh :
Paraf Ka. Unit Kerja : Tanggal :
Nama Bendahara : - Paraf :
NIP : -

Uraian Belanja Modal/Aset Pencatatan Asset

Tgl Harga Satuan Volume Total
Dana BOS (KIB)

1
2
3
4
5
6
7
8
-

Kesimpulan :

Penanggung Jawab Kegiatan

Bendahara, Kepala -

0 -
NIP 0 NIP -
 PEMERINTAH KABUPATEN BIMA
INSPEKTORAT
Alamat : Jln. Kesatria No. 3 Telp. (0374) 43474 Raba-Bima

Unit Kerja : SDN INPRES NARU 2 SAPReferensi PKA/KKP :

Masa Audit : 2023 Nomor PKP :

Tahun Anggaran : 2022 Dikerjakan oleh :
Sasaran Pemeriksaan : DANA BOS Tanggal :
Nama Ka. Unit Kerja : 0 Paraf :
NIP : 1.96212101982032E+017 Direview Oleh :
Paraf Ka. Unit Kerja : Tanggal :
Nama Bendahara : NARIMAH,SPD.SD Paraf :
NIP : 196512311986052000

KKA KESIMPULAN

1. Kondisi riil peserta didik :

2. Penggunaan Dana Bos tidak sesuai ketentuan :

3. Pengadaan Barang dan Jasa tidak sesuai ketentuan :

4. Pertanggung jawaban keuangan belum dibuat sesuai ketentuan :

Penanggung Jawab Kegiatan

Kepala SDN INPRES NARU 2 SA

0
NIP 1.96212101982032E+017