PENCATATAN TRANSAKSI TRANSITORIS

SURPLUS KAS BLU

1
 DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ................................................................................................................................................... 1

DAFTAR ISI .............................................................................................................................................................. 2
DESKRIPSI SINGKAT ............................................................................................................................................ 3
I. Proses Bisnis Transaksi Transfer Kas berupa Surplus Anggaran antar BLU ................................................. 3
II. Pencatan Kas Keluar Transitoris BLU ……………..……………………………………………………………………………………...4
III. Pencatatan Kas Masuk/Pemindahbukuan Kas BLU …………………………………………………………….....................6

IV. Pengesahan Kas Keluar Transitoris BLU ………………….…………..………….………………………………………………..……8

V. Pengesahan Kas Masuk / Pendapatan Transitoris BLU .……..…..…………………………………………………………….11

2
DESKRIPSI SINGKAT
Petunjuk Teknis Pencatatan Transaksi Transitoris Surplus Kas BLU
Petunjuk Teknis ini digunakan untuk pencatatan transaksi transitoris Kas pada Satker Badan Layanan Umum

I. Proses Bisnis Transaksi Transfer Kas berupa Surplus Anggaran antar BLU
Proses Pemindahan Dana Antar BLU dalam Rangka COVID-19 dapat diuraikan sebagai berikut:
1. Keputusan Menteri Keuangan mengenai pemindahan surplus anggaran BLU yang sudah ditetapkan
disampaikan ke BLU Pemohon dan BLU Penerima, dengan ditembuskan ke DJPb/Direktorat PPK BLU dan
K/L Teknis.
2. Atas dasar KMK tersebut BLU Pemberi memindahbukukan saldo surplus anggarannya sebesar yang
diperintahkan dalam KMK tersebut ke rekening BLU Penerima.
3. BLU Pemberi (dengan akun 82) dan BLU Pemohon (dengan akun 81) melakukan pengesahan (SP3B) atas
dana/kas yang dikeluarkan/diterima ke KPPN mitra kerja masing-masing.
4. Pengesahan oleh BLU Pemberi (dengan akun 82) dilakukan dengan ketentuan satu dokumen SP3B-BLU
untuk satu tujuan BLU penerima, dan sebaliknya pengesahan oleh BLU Penerima (dengan akun 81)
dilakukan dengan ketentuan satu dokumen SP3B-BLU untuk satu sumber BLU Pemberi.
5. BLU Pemberi dan BLU Penerima melaporkan pengesahan atas pemindahan dana tersebut ke K/L Teknis dan
DJPb/Direktorat PPK BLU.
6. Setelah kas diterima, BLU Penerima dapat membelanjakan dan menyampaikan pengesahan (SP3B) belanja
ke KPPN mitra kerjanya.
7. BLU Penerima melaporkan pengesahan belanja tersebut ke K/L Teknis dan DJPb/Direktorat PPK BLU.
8. Berdasarkan hasil monitoring dan evaluasi yang dilakukan diketahui bahwa dana yang ditransfer tersebut
masih ada sisa, maka disetor ke kas Negara atau dikembalikan ke BLU Pemberi atau diteruspindahkan ke
BLU lain yang lebih membutuhkan.

3
II. Pencatatan Kas Keluar Transaksi BLU
Perekaman transaksi transitoris BLU dapat dilakukan dengan menggunakan user operator modul
komitmen pada satuan kerja BLU. Berikut adalah langkah perekaman transaksi kas keluar transito BLU:
1. Login menggunakan operator modul komitmen
2. Buka Modul Komitmen  RUH  Pencatatan Transaksi Transitoris BLU
3. Pada tampilan kertas kerja perekaman terdapat kolom Daftar Dokumen yang merupakan daftar hasil
perekaman transaksi dan kolom Input Informasi Dokumen yang berfungsi untuk detil perekaman
transaksi

Selanjutnya pada menu pencatatan Transaksi Transitoris BLU, perekeman detil transaksi dilakukan pada form
input Informasi Dokumen dengan langkah berikut:

1. Klik Tombol Rekam

2. Input Nomor Dokumen, Tanggal Dokumen, dan Nilai Dokumen (Nomor dan Tanggal DIPA otomatis)
3. Pilih Satuan Kerja Intraco ( Satuan Kerja yang akan menerima Kas Surplus BLU)
4. Input uraian/keterangan atas dokumen yang direkam
5. Klik Simpan

4
Berikut adalah contoh dan hasil perekaman transaksi kas keluar transitoris BLU:

Pada Modul GLP, Hasil perekaman transaksi Kas Keluar Suprlus Anggaran BLU dapat dilihat pada menu
Monitoring Jurnal dengan langkah berikut:

1. Login User Operator GLP

2. Masuk ke Menu GL dan Pelaporan  Proses  Monitoring Jurnal
3. Kemudian Filter Pencarian
4. Hasil Pencarian akan tampil pada form Daftar Jurnal

5
III. Pencatatan Kas Masuk/Pemindahbukuan Kas BLU
Proses pencatatan kas masuk dilakukan oleh satuan kerja penerima uang atas pemindahbukuan kas BLU.
Proses ini dilakukan pada modul Bendahara. Untuk langkah-langkahnya adalah sebagai berikut:

1. Masuk ke modul Bendahara  Transakasi  Mencatat Uang Masuk Bendahara Pengeluaran

2. Klik Tambah

1. Kemudian pilih NPWP menggunakan tombol kaca pembesar.

2. Setelah itu, pilih jenis pemindahan kas. Apabila memilih Non Tunai, maka pastikan memilih rekening
bank dimana uang tersebut diterima oleh satuan kerja.
3. Tambahkan keterangan pada kolom keterangan.
4. Silakan pilih jenis PNBP. Untuk Penerimaan Pemindahbukuan BLU silakan klik lingkaran di sebelah
tulisan Penerimaan Pemindahbukuan BLU.

6
 5. Kemudian silakan pilih satker Pengirim dana tersebut. Silakan klik kaca pembesar di kolom Kode
Satker (Intraco). Setelah di klik kaca pembesar, akan muncul pop up menu seperti berikut:

1) Masukkan kode satker atau nama satker pengirim dana pemindahbukuan kas. Lalu klik
tombol cari.
2) Setelah klik tombol cari, apabila telah memasukkan data kode satker atau nama satker
dengan benar, akan muncul pada daftar satker. Silakan di klik untuk memilih satkernya.
3) Setelah itu klik tombol OK. Maka akan kembali pada menu sebelumnya, dan kolom
satker intraco telah terisi.

6. Silakan masukkan jumlah penerimaan yang diterima pada kolom jumlah. Dan cek kembali tanggal
transaksi penerimaan. Isikan tanggal pada bagian Tgl SBS.
7. Jika data telah terisi semua dan telah dipastikan benar, lalu klik simpan.

Untuk memastikan Transaksi telah terinput secara benar, maka perlu dilakukan pengecekan oleh Operator GL
dan Pelaporan. Untuk langkah-langkahnya adalah sebagai berikut:

1. Pada modul GL dan Pelaporan, silakan masuk ke menu GL dan Pelaporan  Proses  Monitoring
Jurnal.

7
 2. Silakan isikan tanggal jurnal sesuai dengan tanggal penerimaan pemindahbukuan BLU. Lalu klik
tombol cari.
3. Apabila telah tercatat dengan benar, maka jurnal akan tampil pada form Daftar Jurnal.

IV. Pengesahan Kas Keluar Transitoris BLU

Untuk proses Perekaman pengesahan kas keluar BLU akun 82 pada aplikasi SAKTI dilakukan oleh user operator
modul Pembayaran.

A. Form Jenis SPP

1. Login menggunakan operator modul Pembayaran

2. Buka Modul Pembayaran  RUH SPP dan Renkas  Catat/Ubah SPP
3. Maka akan tampil form RUH SPP, pilih jenis SPP 511 - Pengesahan BLU

B. Jendela pop up Ambil Data Pengesahan

1. Lakukan pencarian nomor Dokumen

2. Pilih/Centang No. Dokumen akun 82 yang telah diinput pada modul komitmen.
3. Klik tombol pilih pada bagian bawah form.

8
C. Form RUH SPP
Perekaman pengesahan SPP Jenis 511 akun 82 kas keluar BLU

1. Input dasar pembayaran, uraian, RPD jika ada, dan cari supplier.
2. Selanjutnya, Saldo Belanja pada informasi Pengesahan BLU dan Data COA Belanja pada form
Distribusi COA akan terinput secara otomatis sesuai dengan Nomor Dokumen pengesahan yang
dipilih sebelumnya.
3. Kemudian klik “Simpan”.

D. Mencetak SPM
Pencetakan SPP tidak dilakukan, langsung lakukan proses mencetak SPM.

1. Pilih menu Pembayaran  Cetak  Mencetak SPM

2. Pilih No Resume Tagihan yang akan dicetak
3. Pilih PPSPM yang menandatangani, tempat dan tanggal
4. Klik tombol “Cetak”.

9
E. Validasi SPM
Sebelum melakukan validasi lakukan upload dokumen pendukung oleh operator SPM, setelah itu
lakukan Validasi SPM oleh PPSPM.

1. Login menggunakan user PPSPM

2. Pilih menu Pembayaran  Validasi  Validasi SPM
3. Pilih Nomor Resume Tahigan yang akan dilakukan Setuju SPM
4. Klik Tombol Setuju

F. Kirim ADK SPM ke KPPN

1. Login menggunakan user PPSPM

2. Pilih Menu Pembayaran ADKADK SPM
3. Klik “Proses ADK SPM” dan input PIN PPSM, maka adk terkirim ke KPPN.

10
 G. Upload No. Pengesahan BLU
Setelah terbit nomor pengesahan dari SPAN maka lakukan input manual no pengesahan tersebut

1. Login menggunakan user operator

2. Piih menu Pembayaran  Catat/Upload  Mencatat/Upload BLU
3. Pilih No SPP BLU yang akan dicatat.
4. Input no. Pengesahan dan tanggal pada kolom “Catat NO. SP2B BLU”
5. Klik “Simpan”

V. Pengesahan Kas Masuk/Pendapatan Transitoris BLU

Untuk proses Perekaman pengesahan kas Masuk BLU akun 81 pada aplikasi SAKTI dilakukan oleh user operator
modul Pembayaran.

A. Form Jenis SPP

1. Login menggunakan operator modul Pembayaran

2. Buka Modul Pembayaran  RUH SPP dan Renkas  Catat/Ubah SPP
3. Maka akan tampil form RUH SPP, pilih jenis SPP 511 - Pengesahan BLU

11
B. Jendela pop up Ambil Data Pengesahan
Pada Perekaman pengesahan kas Masuk BLU akun 81 tidak ada pemilihan data diawal

1. Pada jendela popup ambil pengesahan tidak perlu ada yang dipilih
2. Klik “Batal” untuk langsung masuk ke form RUH SPP.

C. Form RUH SPP

Perekaman pengesahan SPP Jenis 511 akun 81 kas masuk BLU

1. Input dasar pembayaran, uraian, RPD jika ada, dan Cari supplier yang akan digunakan.
2. Pilih tab Pendapatan pada Distribusi COA, kemudian klik “RUH Akun”.
3. Selanjutnya akan muncul form Pendapatan/Potongan/Penerimaan

12
D. Form Pendapatan/Potongan/Penerimaan

1. Pada form pendapatan/potongan/penerimaan klik tombol “Cari Bukti Setor”

2. Pilih No SBS akun 81 yang telah direkam pada modul Bendahara
3. Kemudian klik “Pilih”
4. Klik “Simpan”
5. Klik “Keluar” kembali ke form depan RUH SPP

E. Kembali ke form RUH SPP

1. Setelah keluar dari form pendapatan/potongan/penerimaan maka informasi pengesahan BLU pada
pendapatan dan Distribusi COA akan terisi.
2. Kemudian klik “Simpan”
3. Langkah selanjutnya sama dengan penjelasan pada romawi “IV. Pengesahan Kas Keluar Transitoris
BLU” point “IV.D. Mencetak SPM” dan seterusnya sampain poin “IV.G. Upload No. Pengesahan
BLU.”

13