PEDOMAN PENGGUNAAN APLIKASI

SISTEM INFORMASI AKUNTANSI BADAN

LAYANAN UMUM DAERAH
(SIA –BLUD)

1
 MODUL BENDAHARA PENGELUARAN

Modul bendahara pengeluaran dilaksanakan oleh Bendahararan Pengeluaran BLUD.

Modul ini terdiri atas beberapa menu dan sub menu, sebagai berikut:

1. Pengeluaran Kas
Digunakan untuk mencatat transaksi pengeluaran /pembayaran kas secara tunai.
Dalam menu ini terdapat 2 (dua) submenu yaitu pengeluaran anggaran dan
pengeluaran non anggaran.
2. Pengeluaran Bank
Digunakan untuk mencatat transaksi pengeluaran/pembayaran kas melaui bank
baik itu giro maupun transfer. Dalam menu ini terdapat 2(dua) submenu yaitu
pengeluaran non anggaran.
3. Edit Transaksi
Digunakan untuk mengedit transaksi pengeluaran kas/bank yang telah dicatat oleh
bendahara pengeluaran.
4. Hapus Transaksi
Digunakan untuk menghapus transaksi pengeluaran kas/bank yang telah dicatat
oleh bendahara pengeluaran, apabila transaksi sudah terlanjur diposting, maka
posting harus dibatalkan lebih dulu pada Menu Akuntansi submenu Batal Posting.

2
5. Laporan Pengeluaran
Menu ini menyajikan catatan mengenai pengelolaan keuangan yang dilakukan
bendahara pengeluaran yang terdiri dari:
a. Register Pengeluaran Kas
b. Register Pengeluaran Bank
c. Buku Kas Umum
d. Buku Pajak
e. Buku Uang Muka/Panjar
f. Buku Bank
g. Cetak Bukti.
Menu ini digunakan untuk membuat bukti pengeluaran kas/bank atau kwitansi
sebagai dasar bendahara pengeluaran untuk mengeluaran uang
6. Kartu Kendali Anggaran
Kartu kendali anggaran merupakan catatan atas transaksi historis dari pengeluaran
anggaran yang dikelompokan berdasarkan mata anggaran. Dalam Kartu kendali
anggaran akan tampak transaksi pengeluaran yang berkaitan dengan mata
anggaran dan sisa anggarannya.

A. Pengeluaran Kas/Bank Anggaran

Pengelauaran kas Anggaran mencatat transaksi pengeluaran kas/bank dan

pengembalian sisa uang yang berkaitan langsung dengan anggaran yang tersedia.

3
Pengembalian sisa uang merupakan transaksi penerimaan kas oleh bendahara
pengeluaran dikarenakan adanya kelebihan pembayaran atas transaksi
sebelumnya. Sebagai ilustrasi dapat dijelaskan sebagai berikut:

 Tanggal 5 Peb 20xx dibayarkan pembelian obat kepada pihak 3 sebesar Rp

100 juta.
 Tanggal 15 Maret 20xx berdasarkan hasil pemeriksaan bendahara persediaan
bahwa obat yang diterima karena alasan tertentu di kembalikan kepada pihak 3
sebesar Rp 10 jt
 Tanggal 30 Maret 20xx bendahara pengeluaran menerima dari pihak 3 atas
pengembalian obat. Atas penerimaan dari pihak ke 3 tersebut maka bendahara
pengeluaran mencatat dalam pengembalian sisa uang.

4
Tahapan Input Transaksi Pengeluaran kas/bank

1. Isikan tanggal transaksi pengeluaran kas/bank

2. Nomor bukti secara otomatis akan keluar
3. Pilih jenis transaksi
4. Pilih Program yang menjadi dasar pengeluaran kas/bank atau pengembalian
sisa uang
5. Pilih nama kegiatan.
Pemilihan nomor program dan kegiatan dilakukan dengan mengklik combo box.
Dengan memilih nomor combo box maka akan secara otomatis diketahui nama
program maupun kegiatan yang dipilih.
6. Pilih Mata Anggaran. Untuk memilih mata anggaran atas suatu pengeluaran
dilakukan dengan cara mengklik tulisan sehingga akan
tampak daftar seluruh mata anggaran seperti gambar di bawah ini

Dengan dipilihnya mata anggaran yang menjadi dasar pengeluaran maka akan
tampak sisa anggaran untuk mata anggran yang bersangkutan
7. Isikan uraian atas pengeluaran yang dilakukan
8. Isikan jumlah uang yang akan dikeluarkan oleh bendahara pengeluaran atas
transaksi tersebut.

5
 Dengan mengisikan kolom jumlah maka program akan membandingkan antara
kolom jumlah dengan kolom sisa anggaran. Atas jumlah pengeluaran yang
melebihi sisa anggaran,maka akan timbul peringatan seperti gambar dibawah
ini:

Apabila pembayaran yang melebihi sisa anggarannya, sudah ada ijin direktur
maka langkah selanjutnya dengan mengklik tombol OK, sedangkan apabila
belum maka langkah selanjutnya mengklik tombol cancel, sehingga kolom
jumlah akan berisi nol.
9. Pilih tombol proses.
Dengan dipilihnya tombol proses maka transaksi pengeluaran kas akan
dicantumkan dalam sheet/daftar yang ada di bawah program seperti gambar
berikut

6
Tombol

Tombol Keluar digunakan untuk membatalkan transaksi atau keluar dari menu
pengeluaran kas
Tombol Refresh digunakan untuk melihat transaksi pada tanggal tertentu.
Secara default program akan menyajikan dalam sheet/daftar transaksi atau
catatan pengeluaran pada tanggal yang sama dengan yang ada di system
computer. Sebagai ilustrrasi di jelaskan sebagai berikut, misalkan saat ini
tanggal 20 Oktober 20xx maka dalam daftar yang ada di program akan tampak
transaksi pengeluaran tanggal 20 Oktober 20xx. Apabila bendahara ingin
melihat transaksi pengeluaran kas tanggal 18 Oktober 20xx maka langkah yang
dilakukan adalah mengganti tanggal program ke tanggal 18 oktober 20xx
kemudian klik tombol refresh.

7
B. Pengeluaran Kas/Bank Non Anggaran

Transaksi kas/bank non anggaran merupakan transaksi pengeluaran kas/bank yang

tidak berkaitan secara langsung dengan anggaran.
Dalam program, transaksi non anggaran meliputi
a) Penerimaan/Penyetoran Pajak
b) Pemberian/Pengembalian Uang Muka /Panjar
c) Pengambilan/Penyetoran Ke Bank
d) Bunga/Administrasi Bank

8
Tahapan Input Transaksi Pengeluaran Kas/Bank Non Anggaran

1. Isikan tanggal transaksi pengeluaran kas/bank non anggaran

2. Nomor bukti secara otomatis akan keluar
3. Pilih jenis transaksi
4. Isikan uraian atas pengeluaran yang dilakukan
5. Isikan jumlah uang yang akan dikeluarkan oleh bendahara pengeluaran atas
transaksi tersebut.
6. Pilih tombol proses.
Dengan dipilihnya tombol proses maka transaksi pengeluaran kas/bank non
anggaran akan dicantumkan dalam sheet/daftar yang ada di bawah program
seperti gambar berikut

9
C. Edit Transaksi Pengeluaran

Transaksi pengeluaran kas/bank baik anggaran maupun non anggaran dapat diedit
oleh bendahara pengeluaran karena kesalahan penginputan data.

10
Item-item transaksi yang dapat di edit sebagai berikut:
1. Tanggal
2. Keterangan
3. Jumlah

Tahapan Edit transaksi Pengeluaran

1. Pilih tanggal transaksi yang akan di edit
2. Klik Tombol Refresh data
3. Klik dua kali transaksi yang akan diedit yang terdapat dalam sheet/daftar,
sehingga transaksi tersebut akan mengisi kolom yang ada dalam program
4. Perbaiki data
5. Pilih tombol edit setelah data diperbaiki,

Edit transaksi pengeluaran tidak dapat dilakukan oleh bendahara pengeluaran

apabila transaksi tersebut telah di posting oleh bagian akuntansi.

11
 Perbaikan data (edit) karena kesalahan pemilihan program, kegiatan atau mata
anggaran tidak dapat dilakukan. Apabila hal ini terjadi disarankan
bendaharawan untuk menghapus transaksi tersebut dan menginput ulang.

D. Hapus Transaksi

Transaksi pengeluaran kas/bank yang telah diinput oleh bendahara pengeluaran

dapat dihapus dengan menggunakan menu hapus transaksi.
Hapus transaksi pengeluaran tidak dapat dilakukan oleh bendahara pengeluaran
apabila transaksi tersebut telah di posting oleh bagian akuntansi.

12
 Tahapan Hapus transaksi Pengeluaran
1. Pilih tanggal transaksi yang akan di edit
2. Klik Tombol Refresh data, sehingga transaksi untuk tanggal yang bersangkutan
tampak dalam sheet/daftar
3. Klik dua kali transaksi yang akan dihapus yang terdapat dalam sheet/daftar,
sehingga transaksi tersebut akan mengisi kolom yang ada dalam program
4. Pilih tombol hapus,
Dengan dikliknya tombol hapus maka transaksi akan hilang dari sheet/daftar

E. Laporan Pengeluaran

Laporan yang dihasilkan dalam menanggani pengelolaan keuangan bendahara

pengeluaran merupakan hasil dari inputing data pengeluaran anggaran kas/bank
maupun pengeluaran non anggaran yang terdiri dari
1. Register pengeluaran kas merupakan catatan harian atas pengeluaran yang
dilakukan secara tunai baik yang terkait langsung dengan anggaran maupun
non anggaran

13
2. Register pengeluaran Bank merupakan catatan harian atas pengeluaran yang
dilakukan melalui bank (giro atau transfer) baik yang terkait langsung dengan
anggaran maupun non anggaran
3. Buku Kas Umum merupakan gabungan atas catatan harian pengelolaan
keuangan yang dilakukan bendahara pengeluaran maupun bendahara
penerimaan
4. Buku Pajak merupakan catatan harian penerimaan dan penyetoran pajak yang
dilakukan bendahara pengeluaran
5. Buku Uang Muka/Panjar merupakan catatan harian atas pemberian uang
muka/panjar kepada pihak ketiga dan pengembalian uang muka/panjar dari
pihak ketiga
6. Buku Bank merupakan catatan harian atas transaksi pengeluaran melalui bank
dan transaksi non anggran berupa setoran dan pengambilan bank

Tahapan Laporan Pengeluaran

1. Pilih tanggal mulai untuk melihat awal transaksi pengeluaran kas

2. Pilih tanggal sampai dengan untuk membatasi transaksi yang akan di lihat.
3. Pilih tombol proses.

14
 Tahapan untuk memproses buku/register lainnya sama dengan langkah-
langkah diatas

F. Cetak Bukti

Tahapan Cetak Bukti

1. Pilih transaksi yang ada dalam sheet/daftar yang akan dibuatkan buktinya,
sehingga transaksi tersebut mengisi kolom yang ada dalam program.
2. Isikan nama penerima uang
3. Pilih tombol cetak

15
16
 MODUL BENDAHARA PENERIMAAN

Modul bendahara penerimaan dilaksanakan oleh Bendahararan Penerimaan BLUD.

Modul ini terdiri atas beberapa menu dan sub menu, sebagai berikut

1. Penerimaan Kas
Digunakan untuk mencatat transaksi penerimaan kas secara tunai. Dalam menu ini
terdapat 2 (dua) submenu yaitu penerimaan anggaran dan penerimaan non
anggaran.
2. Penerimaan Bank
Digunakan untuk mencatat transaksi penerimaan kas melaui bank baik itu giro
maupun transfer. Dalam menu ini terdapat 2(dua) submenu yaitu pengeluaran
anggaran dan pengeluaran non anggaran.
3. Edit Transaksi
Digunakan untuk mengedit transaksi penerimaan kas/bank yang telah dicatat oleh
bendahara penerimaan.
4. Hapus Transaksi
Digunakan untuk menghapus transaksi penerimaan kas/bank yang telah dicatat
oleh bendahara penerimaan
5. Laporan Penerimaan
Menu ini menyajikan catatan mengenai pengelolaan keuangan yang dilakukan
bendahara penerimaan terdiri dari:

17
 a. Register Penerimaan Kas
b. Register Penerimaan Bank

6. Cetak Bukti.
Menu ini digunakan untuk membuat bukti penerimaan kas/bank sebagai dasar
bendahara penerimaan untuk menerima uang.

A. Penerimaan Kas/Bank Anggaran

Penerimaan kas/bank Anggaran mencatat transaksi penerimaan baik secara kas

maupun penerimaan melaui bank. Terdapat 3 (tiga) jenis transaksi dalam menu
tersebut yaitu:

1. Penerimaan kasir
2. Penerimaan Piutang
3. Penerimaan lainnya.

Penerimaan kas/Bank non anggaran merupakan transaksi keuangan yang

dilakukan oleh bendahara penerimaan yang tidak berkaitan langsung dengan
anggaran. Jenis transaksi penerimaan non anggaran meliputi:

1. Penerimaan dan Pengembalian Uang Muka Pasien

2. Setor dan Pengambilan Bank
3. Bunga dan Biaya Administrasi Bank

18
Tahapan Input Penerimaan Kas/Bank

1. Pilih Tanggal Transaksi

2. Pilih Jenis Transaksi.
Pada saat memilih jenis transaksi “Penerimaan Piutang” , maka program akan
meminta operator untuk menentukan kelompok penerima jasa layanan yang
terdiri piutang umum, piutang kerjasama, piutang BPJS, Piutang
Jamkesmas/Jamkesda.
3. Pilih Jenis Pendapatann dan Rincian Pendapatan. Pemilihan Jenis pendapatan
dan Rincian Pendapatan dilakukan dengan mengklik combo box. Dengan
memilih nomor combo box maka akan secara otomatis diketahui nama jenis
pendapatan yang dipilih.

19
4. Isikan uraian atas penerimaan uang
5. Isikan jumlah uang yang diterima

6. Langkah selanjutnya mengklik tombol proses sehingga transaksi tersimpan

dalam sheet/daftar.

20
B. Penerimaan Kas/Bank Non Anggaran

Transaksi kas/bank non anggaran merupakan transaksi yang tidak berkaitan secara
langsung dengan anggaran.

Tahapan Input Transaksi Pengeluaran Kas/Bank Non Anggaran

21
1. Isikan tanggal transaksi penerimaan kas/bank non anggaran
2. Nomor bukti secara otomatis akan keluar
3. Pilih jenis transaksi
4. Isikan uraian atas penerimaan yang dilakukan
5. Isikan jumlah uang yang akan diterima oleh bendahara penerimaan atas
transaksi tersebut.
6. Pilih tombol proses.
Dengan dipilihnya tombol proses maka transaksi pengeluaran kas/bank non
anggaran akan dicantumkan dalam sheet/daftar yang ada di bawah program
seperti gambar berikut

Tombol

Tombol Keluar digunakan untuk membatalkan transaksi atau keluar dari menu
penerimaan kas.
Tombol Refresh digunakan untuk melihat transaksi pada tanggal tertentu.

22
 Secara default program akan menyajikan dalam sheet/daftar transaksi atau catatan
penerimaan pada tanggal yang sama dengan yang ada di system computer

C. Edit Penerimaan Kas

Transaksi penerimaan kas/bank baik anggaran maupun non anggaran dapat diedit
oleh bendahara pengeluaran karena kesalahan penginputan data.
Item-item transaksi penerimaan yang dapat di edit sebagai berikut:
1. Tanggal
2. Keterangan
3. Jumlah

Tahapan Edit transaksi Penerimaan

23
 1. Pilih tanggal transaksi yang akan di edit
2. Klik Tombol Refresh data, maka semua transaksi yg pernah di input pada
tanggal tersebut tampak dalam sheet/daftar
3. Klik dua kali transaksi yang akan diinput yang terdapat dalam sheet/daftar,
sehingga transaksi tersebut akan mengisi kolom yang ada dalam program
4. Perbaiki data
5. Pilih tombol edit setelah data diperbaiki,

Edit transaksi penerimaan tidak dapat dilakukan oleh bendahara pengeluaran

apabila transaksi tersebut telah di posting oleh bagian akuntansi.
Perbaikan data (edit) karena kesalahan pemilihan program, kegiatan atau mata
anggaran tidak dapat dilakukan. Apabila hal ini terjadi disarankan bendaharawan
untuk menghapus transaksi tersebut dan menginput ulang.

D. Hapus Transaksi

24
Transaksi penerimaan kas/bank yang telah diinput oleh bendahara penerimaan
dapat dihapus dengan menggunakan menu hapus transaksi.
Hapus transaksi penerimaan tidak dapat dilakukan oleh bendahara pengeluaran
apabila transaksi tersebut telah di posting oleh bagian akuntansi.

Tahapan Hapus transaksi Penerimaan

1. Pilih tanggal transaksi yang akan di edit.
2. Klik Tombol Refresh data, maka semua transaksi yang pernah diinput pada
tanggal tersebut akan tampak dalam sheet/daftar.
3. Klik dua kali transaksi yang akan dihapus yang terdapat dalam sheet/daftar,
sehingga transaksi tersebut akan mengisi kolom yang ada dalam program.
4. Pilih tombol hapus,

25
Laporan Penerimaan

Laporan yang dihasilkan dalam menanggani pengelolaan keuangan bendahara

penerimaan merupakan hasil dari inputing data penerimaan anggaran kas/bank
maupun penerimaan non anggaran yang terdiri dari
a. Register penerimaan kas merupakan catatan harian atas penerimaan yang
dilakukan secara tunai baik yang terkait langsung dengan anggaran
maupun non anggaran

26
 b. Register penerimaan Bank merupakan catatan harian atas penerimaan
yang dilakukan melalui bank (giro atau transfer) baik yang terkait langsung
dengan anggaran maupun non anggaran

Tahapan Laporan Penerimaan

1. Pilih tanggal mulai untuk melihat awal transaksi penerimaan kas.

2. Pilih tanggal sampai dengan untuk membatasi transaksi yang akan di lihat.
3. Pilih tombol proses.
Tahapan untuk memproses buku/register lainnya sama dengan langkah-
langkah diatas.

E. Cetak Bukti

27
Tahapan Cetak Bukti
1. Pilih transaksi yang ada dalam sheet/daftar yang akan dibuatkan buktinya,
sehingga transaksi tersebut mengisi kolom yang ada dalam program.
2. Isikan nama penerima uang
3. Pilih tombol cetak

28
 MODUL AKUNTANSI

Modul akuntansi merupakan modul yang mengolah lebih lanjut transaksi yang dicatat
oleh Bendahara Pengeluaran, Bendahara Penerimaan dan Bendahara Pengeluaran
APBD/APBN. Fiture utama modul akuntansi berupa posting transaksi keuangan dan
pembuatan Laporan Keuangan.

A. Posting Transaksi Bendahara Pengeluaran

Transaksi pengeluaran kas/bank yang telah diinput oleh Bendahara Pengeluaran

akan di posting oleh bagian akuntansi. Program akan mengkelompokan transaksi
pengeluaran kas/bank berdasarkan jenis transaksi pengeluaran yaitu Pengeluaran
anggaran kas/bank, Pengembalian sisa uang, pemberian/pengembalian UM, Pajak
dan Pengambilan/Penyetoran Pajak

29
Tahapan Posting Transaksi Pengeluaran Kas/Bank

1. Pilih transaksi yang akan di posting yang ada dalam sheet/daftar dengan
mengklik dua kali transaksi dalam daftar, sehingga transaksi tersebut akan
mengisi kolom yang ada diprogram.
2. Klik tulisan untuk mencari namaakun atas pengeluaran tersebut,
sehingga akan tampak daftar nama akan seperti gambar dibawah ini

30
 3. Setelah ditentukan nama akun untuk pengeluaran yang bersangkutan, klik

tulisan , sehingga nama akun tersebut mengisi kolom nomor

akun.
4. Klik tombol proses.
Dengan mengklik tombol proses maka transaksi yang telah diposting tersebut
akan hilang dari daftar/sheet.

B. Posting Transaksi Penerimaan Kas/Bank

Transaksi penerimaan kas yang telah diinput oleh bendahara penerima akan di
posting oleh Bagian Akuntansi. Langkah posting transaksi penerimaan kas/bank
dijelaskan dibawah ini.
Tahapan Posting Penerimaan Kas
1. Pilih transaksi yang akan di posting yang ada dalam sheet/daftar dengan
mengklik dua kali transaksi dalam daftar, sehingga transaksi tersebut akan
mengisi kolom yang ada diprogram.
2. Klik tulisan untuk mencari nama akun atas pengeluaran tersebut,
sehingga akan tampak daftar nama akan seperti gambar dibawah ini

31
3. Setelah ditentukan nama akun untuk penerimaan yang bersangkutan, klik

tulisan , sehingga nama akun tersebut mengisi kolom nomor

akun.
4. Klik tombol proses.
Dengan mengklik tombol proses maka transaksi yang telah diposting tersebut
akan hilang dari daftar/sheet.

32
C. Postring Transaksi Bendahara APBD/APBN
Apabila Bendahara Pengeluaran APBD ada tersendiri, maka pengendalian
anggaran dan belanja APBD ada di Bendahara Pengeluaran APBD. Anggaran yang
ada di DPA tidak di-entry dalam aplikasi. Transaksi yang dimasukkan dalam
aplikasi SIA BLUD adalah:
1. Uang Persediaan
Menu Akuntansi-Bendahara APBD/APBN
Uang Persediaan (klik)
 Penerimaan, dan seterusnya diisi
Jurnal yang dihasilkan dari proses tersebut adalah:
Kas/Bank di bendahara APBD
Uang Persediaan APBD
2. Bendahara APBD belanja dan di SPJ-kan, transaksi ini tidak masuk aplikasi SIA
BLUD.
3. SPJ diterima dan Keluar SP2D Ganti Uang
Transaksi ini di-entry pada aplikasi SIA BLUD melalui menu:
Input SP2D

Untuk transaksi keuangan yang dananya berasal dari APBD atau APBN, bagian
akuntansi melakukan posting berdasarkan SP2D yang diterima dari BPKD atau
KPPN. Jenis SP2D yang dicatat yaitu SP2D LS (langsung), GU (Ganti Uang), TU
(Tambah Uang) dan SP2D UP (Uang Persediaan).

33
Tahap Posting Transaksi Bendahara APBD/APBN

a. Pilih Jenis Bendahara

b. Pilih Jenis SP2D
c. Isikan tanggal dan Nomor SP2D
d. Isikan Keterangan
e. Klik tulisan untuk mencari nama akun atas pengeluaran tersebut,
sehingga akan tampak daftar nama akan seperti gambar dibawah ini

34
f. Setelah ditentukan nama akun untuk penerimaan yang bersangkutan, klik

tulisan , sehingga nama akun tersebut mengisi kolom nomor

akun.
g. Isikan Jumlah untuk masing-masing mata anggaran
h. Klik Tombol Proses

Setelah mengkilk tombol proses, program akan menanyakan apakah ada mata
anggaran lain yang akan diinput. Apabila dipilih “Yes” maka diulangi langkah 5
diatas.

Jurnal yang dihasilkan dari proses tersebut adalah:

Biaya………………………..
Biaya………………………..
Biaya………………………..
Persediaan…………………
Persediaan…………………
Pendapatan APBD-Operasional……………………..
4. Uang Persediaan
Pada akhir tahun anggaran, dengan diterimanya SP2D Nihil, maka transaksi
belanja di-entry seperti butir 2, sedangkan sisa uang yang ada disetor kembali
ke kas daerah, disertai dengan membalik jurnal pada butir 1 dengan jumlah
keseluruhan.
Menu Akuntansi-Bendahara APBD/APBN
Uang Persediaan (klik)
 Penyetoran, dan seterusnya diisi
Jurnal yang dihasilkan dari proses tersebut adalah:
Uang Persediaan APBD
Kas/Bank di bendahara APBD

Apabila Bendahara Pengeluaran BLUD sekaligus Bendahara APBD, maka

anggaran APBD dalam DPA di-entry di aplikasi. Pengendalian anggaran dan
belanja dilaksanakan oleh bendahara.

35
 Transaksi yang di-entry melalui aplikasi:
1. Uang Persediaan
2. Transaksi Belanja
Di-entry melalui Bendahara Pengeluaran
3. Mengajukan SP2D GU
Tidak ada transaksi yang di-entry dalam aplikasi, hanya administratif berupa
pemberkasan dan penyampaian SPJ.
4. SP2D GU cair
Transaksi di-entry lewat menu Input SP2D, dengan memilih akun debetnya
“Kas/Bank di Bendahara APBD” atau “Kas/Bank di Bendahara BLUD” sebesar
SP2D GU.
5. SP2D GU Nihil
a. Menu Input SP2D, meng-entry SP2D GU Nihil, dengan memilih akun
debetnya “Uang Persediaan” sebesar SP2D GU Nihil.
b. Menu Uang Persediaan, meng-entry sisa uang persediaan yang tidak
digunakan, dengan memilih “Penyetoran”.

D. Input Data Jurnal Umum

Transaksi-transaksi yang tidak berkaitan dengan pengeluaran dan penerimaan

kas/bank seperti penyusutan aktiva tetap, pencadangan piutang tidak tertagih,
koreksi kesalahan dan transaksi non tunai lainnya diinput dalam jurnal umum.

36
Tahapan Input Jurnal Umum

1. Pilih Tanggal transaksi

2. Nomor Bukti akan tampak secara otomatis
3. Isikan keterangan atas transaksi tersebut
4. Klik tulisan untuk mencari nama akun atas pengeluaran tersebut,
sehingga akan tampak daftar nama akan seperti gambar dibawah ini

37
 5. Setelah ditentukan nama akun untuk penerimaan yang bersangkutan, klik

tulisan , sehingga nama akun tersebut mengisi kolom nomor

akun.
6. Isikan Jumlah
7. Pilih Debet atau kredit
8. Pilih Proses
Program akan mengulang langkah 4 diatas, selama jumlah debet dan kredit
tidak sama.
Setelah input data jumlah kredit dan debit sama maka program akan
memberikan keterangan seperti gambar di bawah ini.

E. Pelaporan

38
Laporan yang dihasilkan oleh program selain berupa Laporan Keuangan
berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan juga Laporan Keuangan berdasarkan
Standar Akuntansi Pemerintah.
Tahapan Pembuatan laporan

1. Pilih tanggal laporan

2. Pilih tampilan laporan rinci atau ringkas
3. Klik tombol proses

39
 MODUL HUTANG DAN PIUTANG

Modul hutang piutang merupakan modul yang digunakan untuk mencatat atas
pengakuan hutang piutang dalam tahun berjalan. Langkah – langkah yang dilakukan
untuk memproses transaksi hutang piutang untuk kedua modul tersebut sama satu
dengan lainnya.
A. Input Hutang-Piutang

40
Tahapan Input Piutang
1. Pilih tanggal transaksi
2. Nomor Bukti akan timbul secara otomatis
3. Pilih Nama Supplier
4. Isikan Nomor SPK/Kontrak
5. Klik tulisan untuk mencari nama akun lawan atas pengakuan
hutang piutang tersebut, sehingga akan tampak daftar nama akan seperti
gambar dibawah ini

6. Setelah ditentukan nama akun untuk akun lawan hutang piutang yang

bersangkutan, klik tulisan , sehingga nama akun tersebut

mengisi kolom nomor akun.
7. Isikan Jumlah Hutang – piutang

41
 MODUL BACK UP RESTORE

Back up dan restore akan sangat bermanfaat saat kita selesai mengerjakan pekerjaan.
Pekerjaan yang sudah selesai kita kerjakan kita simpan melalui modul back up,
sebaliknya saat kita memerlukan kembali file yang sudah kita simpan tersebut dapat
kita ambil kembali melalui modul restore.

Back Up
Mula-mula, aplikasi management studio dengan gambar palu dan kunci, yang posisinya
terletak di sebelah kiri bawah kita klik. Setelah muncul kotak dialog:
Connect klik
Database klik 2 X
Akuntansi klik kanan
Task
Back up klik
Remove klik
Add
… klik
Cari D/E (dimana back up akan kita simpan) klik 2 X
SIA BLUD
File name: LATIHAN_SIA_BLUD.bak
Oke
Oke
Oke
Oke

42
Restore
Aplikasi management studio yang sudah terbuka::
Akuntansi klik kanan
Delete klik
Close existing connection di centang
Oke
Database klik kanan
Restore databse klik
From devise lingkaran klik
… klik
Add klik
D/E (dimana file yang akan di restore disimpan) klik 2 X
Cari file
Oke
Oke
To database … pilih “Akuntansi”
Akuntansi-full database back dalam kotak
Dicentang
Oke
Oke

43