Transaksi-transaksi, yang harus dicatat pada Journal Voucher ini, adalah Ayat
Jurnal Penyesuaian (adjusting Entries), ayat jurnal koreksi (correcting entries),
maupun transaksi-transaksi khusus seperti : Penghapusan Piutang, Penyesuaian
perlengkapan, penyesuaian sewa dibayar dimuka dan lain-lain.
5. Pada kolom Acct# Isi: Kas Kecil, dan pada kolom Debit isi : 2.000.000
6. Kemudian enter sampai dengan baris kedua, selanjutnya pada kolom Acct#
isi : Bank Kuang, kemudian pada kolom Credit isi : 2.000.000
7. Jika sudah selesai, klik Save & Close.
4) Pada kolom New Statement Balance, kolom ini untuk mengisi nilai
saldo bank menurut catatan Rekening Bank dan akan dijadikan sebagai
acuan dalam melakukan rekonsiliasi bank.
5) Untuk menghitung nilai saldo bank menurut pencatatan perusahan,
klik pada kolom Clear
6) Perbedaan atau selisih antara catatan perusahaan dengan catatan
bank, akan ditampilkan pada kolom Out of Balance.