Ilham Maulana Saud, S.E., M.Sc., Ak., CA.

, CRP
Fitri Wahyuni, SE, M.Sc
Nurul Nadjime
Mimi Ana Heriyanto
Nadhifa Suspitaningtyas

Modul
Praktikum
ERP - Accurate
Buku 1

Laboratorium Akuntansi
Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Yogyakarta
UNTUK KALANGAN SENDIRI

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruh isi modul ini dalam bentuk apa
pun, baik secara elektronik maupun mekanis, termasuk tidak terbatas
menfotokopi, merekam, atau dengan menggunakan sistem penyimpanan
lainnya, tanpa izin tertulis dari Laboratorium Akuntansi Fakultas Ekonomi
dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Yogyakarta.

Hak Cipta,

Laboratorium Program Studi Akuntansi

Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Yogyakarta

1
 BAB 2

MODUL DAN FITUR ACCURATE ONLINE

Pada aplikasi Accurate Online terdiri dari beberapa fitur-fitur, salah satu fitur berupa modul
yang dapat digunakan dalam mencatat transaksi yang terdiri dari Buku Besar, Kas/Bank,
Penjualan, Pembelian, Persediaan, dan Aset Tetap. Sedangkan fitur-fitur lainnya yang terdapat
pada Accurate Online berupa Pengaturan, Perusahaan, dan Daftar Laporan.

Penejelasan warna-warna pada AOL

A. Modul-Modul Accurate Online

Modul-modul dalam Accurate Online terdiri dari Buku Besar, Kas/Bank, Penjualan,
Pembelian, Persediaan, dan Aset Tetap. Berikut penjelasannya:

1. Buku Besar
Modul ini berfungsi untuk membuat dan mengatur daftar akun serta untuk melakukan
pencatatan keuangan di luar modul yang disediakan. Pada modul buku besar ini
terdapat fitur pencatatan gaji karyawan yang disertai dengan perhitungan PPh 21.
Berikut tampilan modul buku besar pada Accurate Onlien:

2
Pada modul Buku Besar terdiri dari beberap fitur, yaitu Akun Perkiraan, Pencatatan
Beban, Pencatatan Gaji, Jurnal umum, Histori Akun, Log Aktivitas Jurnal. Berikut
penjelasannya:

a. Akun Perkiraan
Fitur ini berfungsi untuk melihat dan membuat serta menghapus daftar akun
perusahaan. Accurate Online telah menyediakan 16 tipe akun yang bisa
digunakan/dipilih sesuai dengan kebutuhan perusahaan. Daftar tipe akun tersebut
adalah Kas dan Bank, Piutang Usaha, Persediaan, Aset Lancar Lainnya, Aset Tetap,
Akumulasi Penyusutan, Aset Lainnya, Hutang Usaha, Kewajiban Jangka Pendek,
Kewajiban Jangka Panjang, Modal Pendapatan, Beban Pokok Penjualan, Beban,
Beban Lainnya, Pendapatan Lainnya. Berikut contoh tampilan daftar akun:

Nilai saldo yang tertera pada Daftar Akun Perkiraan merupakan nilai saldo per hari
ini saat membuka menu Daftar Akun Perkiraan.

b. Pencatatan Beban
Fitur formulir ini berfungsi untuk mencatat beban yang sudah harus diakui, namun
belum dilakukan pembayaran (masih hutang). Berikut contohnya tampilannya:

3
 Pembayaran atas Pencatatan Beban dilakukan melalui formulir Pembayaran di
modul Kas/Bank. Pada formulir Pencatatan Beban bisa dengan megklik informasi
Proses yang langsung diteruskan ke formulir Permbayaran, atau bisa dengan
langsung melalui Formulir Pembayaran kemudian pilih pilihan Ambil dan pilih
Pencatatan Beban.

c. Pencatatan Gaji
Fitur ini berfungsi untuk melakukan pencatatan gaji karyawan berikut dengan PPh
21 dan merinci gaji yang diterima oleh karyawan yaitu terkait tunjangan, BPJS,
JKK, dan lainnya. Berikut contoh tampilannya:

4
d. Jurnal Umum
Fitur ini berfungsi untuk menampilkan jurnal dari semua formulir transaksi yang
terdapat pada Accurate Online. Selain itu, Jurnal Umum juga berfungsi sebagai
formulir pencatatan transaksi penyesuaian atau transaksi lainnya yang tidak bisa
dilakukan pada formulir-formulir transaksi yang terdapat pada Accurate Online.
Misalnya melakukan penyesuaian atas biaya-biaya yang dibayar dimuka.

Pada fitur jurnal umum ini, untuk jurnal transaksi hasil dari pencatatan pada
formulir lain, seperti Faktur Penjualan, Faktur Pembelian, Penyesuaian Persediaan,
dan semua transaksi yang menghasilkan jurnal, pada jurnal umum fungsinya hanya
untuk melihat jurnal saja. Jika ingin mengubah atau menghapus, dapat dilakukan
dari sumber transaksi yang dimaksud.

Berikut adalah contoh tampilan dari Daftar Jurnal Umum pada Accurate Online
yang menampilkan jurnal transaksi yang berasal dari formulir Faktur Pembelian
untuk semua tanggal transaksi:

Pada menu Daftar Jurnal Umum terdapat 2 kolom yaitu Nomor # dan No. Trans #.
Informasi pada kolom Nomor # merupakan nomor jurnal transaksi di Jurnal Umum,
sedangkan informasi pada kolom No. Trans # merupakan nomor sumber transaksi
dari jurnal itu berasal. Untuk melihat lebih detail asal jurnal tersebut dapat
dilakukan dengan langsung mengklik nomor transaksi yang tertera.

5
e. Histori Bank
Fitur ini berfungsi untuk melihat historis mutase dari setiap akun yang terdapat pada
database perusahaan (kelas) dengan periode yang ditentukan. Berikut contoh dan
cara menggunakan historis akun untuk mengetahui histori mutase dari akun-akun:

11

Adapun Langkah-langkah untuk menampilkan daftar mutase akun adalah sebagai

berikut:

1) Pilih akun yang akan di cek mutasi transaksinya dengan mengklik gambar kaca
pembesar. Dalam contoh ini adalah akun Bank Mandiri IDR.
2) Menentukan periode tanggal transaksi yang akan dilihat. Dalam contoh ini
periode tanggal dari 2 Januari – 15 Januari 2019.
3) Lalu klik tombol refresh untuk menampilkan mutasi transaksi sesuai filter akun
dan periode tanggal yang telah dipilih.

f. Log Aktivitas Jurnal

Fitur ini berfungsi untuk melihat histori atau log atas jurnal transaksi pada Accurate
Online, sehingga bisa diketahui jika ada perubahan atau penghapusan atas jurnal
transaksi. Untuk ingin melihat aktivitas-aktivitas jurnal transaksi bisa dengan
terlebih dahulu mengklik salah satu baris transaksi yang ini dilihat. Berikut
contohnya tampilannya:

6
2. Kas/Bank
Modul ini berfungsi untuk mencatat berbagai pengeluaran dan pemasukan selain dari
transaksi pembelian dan penjualan. Pada aplikasi Accurate Online ini tersedia formulir
pencatatan transfer bank serta memungkinkan menginport rekening koran untuk
melakukan rekonsiliasi bank. Berikut tampilan modul Kas/Bank pada Accurate Online:

7
Pada modul Kas/Bank ini terdiri dari beberapa fitur yaitu Pembayaran, Penerimaan,
Transfer Bank, Histori Bank, SmartLink e-Banking, Rekonsiliasi Bank, Rekening
Koran. Berikut penjelasannya:

a. Pembayaran
Fungsi dari fitur Pembayaran ini adalah melakukan pencatatan atas transaksi
pengeluaran selain pembelian barang persediaan ataupun jasa yang tidak dikenakan
pajak seperti PPN, PPh 23, dan sebagainya. Misalnya transaksi yang biasa
dilakukan pencatatan melalui formulir Pembayaran adalah pencatatan beban,
pencatatan gaji, dan pencatatan pengeluaran lainnya. Berikut tampilan fitur
Pembayaran pada Accurate Online:

8
b. Penerimaan
Fungsi dari fitur formulir Penerimaan ini adalah untuk mencatat penerimaan diluar
transaksi penjualan barang atau jasa yang memerlukan pengenaan pajak. Misalnya
penerimaan yang biasa dicatat pada formulir Penerimaan ini adalah penerimaan
bunga bank, deposito, dan lainnya. Berikut tampilan formulir Penerimaan pada
Accurate Online:

9
c. Transfer Bank
Fungsi dari fitur Transfer Bank ini adalah untuk melakukan pencatatan transfer
antar bank satu dengan bank lainnya, yang disertakan dengan pencatatan biaya atas
transaksi transfer bank ini. Pada versi Accurate Desktop pencatatan transfer bank
dilakukan melalui fitur jurnal umum, sedangkan pada Accurate Online ini
disedikan formulir khusus untuk mencatat transaksi transfer antar bank. Berikut
tampilan fitur Transfer Bank pada Accurate Online:

d. Histori Bank
Fungsi dari fitur Histori Bank ini adalah untuk melihat histori transaksi dari akun
Kas/Bank. Histori yang ditampilkan adalah dari semua modul transaksi yang
diterdapat di Accurate Online, yaitu pembelian, penjualan, pembayaran,
penerimaan, dan lainnya. Berikut tampilan fitur Histori Bank pada Accurate
Online:

10
 11

Adapun Langkah-langkah untuk menampilkan daftar mutase akun adalah sebagai

berikut:

1) Pilih akun yang akan di cek histori transaksinya dengan mengklik gambar kaca
pembesar. Dalam contoh ini adalah akun Bank Mandiri IDR.
2) Menentukan periode tanggal transaksi yang akan dilihat. Dalam contoh ini
periode tanggal dari 1 Januari – 15 Januari 2019.
3) Lalu klik tombol refresh untuk menampilkan histori transaksi sesuai filter akun
dan periode tanggal yang telah dipilih.

e. SmartLink e-Banking
Fungsi fitur ini adalah untuk mendaftarkan internet banking dari akun bank
perusahaan dan menghubungkannya dengan akun bank pada database Accurate
Online. Pendaftaran internet banking pada Accurate Online bertujuan untuk
memudahkan proses pencocokan transaksi pada rekening koran bank dengan
transaksi bank yang dicatat pada database Accurate Online saat proses rekonsiliasi
bank di Accurate Online.

Mendaftarkan internet banking bank pada database Accurate Online menjadikan

proses rekonsiliasi bank dapat secara langsung memasukkan mutase transaksi
rekening koran ke database Accurate Online, atau bisa juga dengan mengimport
data transaksi rekening koran. Berikut tampilannya pada Accurate Online:

11
f. Rekonsiliasi Bank
Fungsi fitur Rekonsiliasi Bank ini adalah untuk melakukan proses rekonsiliasi bank
pada database Accurate Online. Proses rekonsiliasi bank yaitu suatu proses yang
mecocokkan data transaksi yang diinput user di database Accurate Online dengan
mutasi transaksi di rekening bank. Berikut tampilannya fitur Rekonsiliasi Bank
pada Accurate Online:

g. Rekening Koran
Fungsi dari fitur Rekening Koran ini adalah untuk menampilkan mutasi transaksi
rekening bank dari suatu akun bank yang telah diimpor dari transaksi rekening
bank-bank saat proses rekonsiliasi. Mutasi transaksi yang ditampilkan adalah hanya

12
 mutasi transaksi rekening bank sampai dengan periode terakhir yang telah diimpor
rekening banknya.
Fitur formulir Rekening Koran ini tidak otomatis melakukan pembaharuan atau
sesuai dengan saldo rekening bank yang sebenarnya. Perlu dilakukan proses impor
rekening bank agar nilai yang tampil sesuai dengan rekening bank yang sebenarnya.
Berikut tampilannya pada Accurate Online:

3. Penjualan
Fungsi modul ini adalah untuk melakukan pencatatan transaksi penjualan dari aktivitas
bisnis perusahaan. Fitur tambahan modul ini pada Accurate Online adalah tersediannya
target penjualan, formulir uang muka penjualan dan memungkin untuk mencatat
penagihan (faktur) sebelum mengirimkan barang. Sert tersedianya formulir Tukar
Faktur, Klaim Pelanggan, dan Pengepakan Barang. Berikut tampilan modul Penjualan
pada Accurate Online:

13
Berikut adalah penjelasan fitur-fitur yang ada di modul Penjualan pada Accurate
Online:
a. Penawaran dan Pesanan Penjualan
Fungsi dari fitur ini adalah untuk mencatat penawaran dan pesanan penjualan dari
pelanggan. Penginputan transaksi Penawaran dan Pesanan Penjualan belum ada
jurnal atau nilai yang memperngaruhi Laporan Keuangan perusahaan pada database
Accurate Online. Namun, bisa menjadi pedoman untuk membuat formulir transaksi
penjualan selanjutnya, seperti formulir pengiriman dan faktur penjualan, serta
pencatatan uang muka juga bisa diawali dengan membuat Pesanan Penjualan.
Penggunaan fitur ini pada Accurate Online perlu diaktifkan terlebih dahulu jika
ingin digunakan. Adapun langkah-langkah untuk mengaktifkan fitur ini adalah
sebagai berikut:
1) Masuk ke menu Pengaturan, lalu memilih Preferensi seperti tampilan berikut:

14
2) Setelah memilih Preferensi, selanjutnya pilih menu Fitur dan memilih bagian
Penjualan, lalu centang fitur Penawaran dan Pesanan Penjualan seperti pada
tampilan berikut:

3) Selanjutnya fitur Penawaran dan Pesanan Penjualan bisa digunakan pada modul
Penjualan seperti tampilan berikut:

15
4) Berikut adalah tampilan fitur formulir Penawaran Penjualan dan Pesanan
Penualan:

16
b. Retur Penjualan
Fungsi fitur Retur Penjualan ini adalah untuk melakukan pencatatan pengembalian
barang dari pelanggan serta pengembalian uang muka penjualan dari pelanggan.
Karena tidak semua bisnis membolehkan adanya klaim pengembalian barang yang
dijualnya, maka perlu mengaktifkan fitur retur penjualan terlebih dahulu jika ingin
menggukan. Adapun langkah-langkah untuk mengaktifkan fitur ini adalah sebagai
berikut:
1) Masuk ke menu Pengaturan, lalu memilih Preferensi seperti tampilan berikut:

17
2) Setelah memilih Preferensi, selanjutnya pilih menu Fitur dan memilih bagian
Penjualan, lalu centang fitur Retur Penjualan seperti pada tampilan berikut:

3) Selanjutnya fitur Retur Penjualan bisa digunakan pada modul Penjualan seperti
tampilan berikut:

4) Berikut adalah tampilan fitur formulir Retur Penjualan pada Accurate Online:

18
Sumber transaksi untuk dilakukannya retur penjualan pada Accurate Online
terdiri dari:

a) Faktur Penjualan
Melakukan retur penjualan dari transaksi Faktur Penjualan. Faktur yang bisa
diretur bisa ditentukan di Accurate Online sesuai dengan kebutuhan bisnis,
yaitu apakah semua faktur baik sudah lunas atau belum, yang bisa dilakukan
retur atau hanya faktur yang belum lunas saja.
b) Pengiriman Pesanan
Retur penjualan dari transaksi Pengiriman Pesanan yang dibuatkan Faktur
Penjualan. Jika transaksi sudah dibuatkan Faktur Penjualan maka tidak bisa
dilakukan retur dari transaksi Pengiriman Pesanan.
c) Tanpa Faktur
Retur penjualan atas barang yang tidak diketahui sumber transaksinya,
dengan memilih pilihan Tanpa Faktur, setelah menyimpan transaksi retur
penjualan, Accurate Online akan otomatis membuatkan transaksi Faktur
Penjualan atas barang yang diretur tersebut dengan nomor transaksi yang
sama dengan nomor transaksi Retur Penjualan, namun tidak ada jurnal yang
terbentuk pada formulir faktur tersebut.

19
 d) Uang Muka
Memilih nomor faktur uang muka yang akan dikembalikan ke pelanggan.

c. Tukar Faktur
Fungsi fitur ini adalah sebagai tanda terima Faktur Penjualan kepada pelanggan,
yang nantinya tanda terima ini akan digunakan untuk melakukan penagihan kepada
pelanggan sesuai dengan syarat pembayaran yang berlaku dan telah disepakati
sebelumnya. Formulir tukar faktur ini dibuat perusahaan selaku penjual. Tidak ada
jurnal dalam transaksi fitur Tukar Faktur ini, selain sebagai bukti tanda terima,
dokumen ini juga bisa digunakan sebagai Faktur Penjualan yang akan ditagihkan
ke pelanggan. Berikut tampilan fitur Tukar Faktur pada Accurate Online:

d. Penyesuaian Harga/Diskon
Fungsi fitur ini adalah untuk mengatur harga jual barang dan diskon barang, fitur
ini memungkinkan perusahaan untuk membuatkan default harga jual serta diskon
per masing-masing pelanggan. Berikut tampilan formulirnya:

20
 Keterangan:

1) Kategori Penjualan: Diisikan jenis pelanggan yang akan diberlakukan

harga/diskon.
2) Tipe Penyesuaian: Penyesuaian yang akan dibuat, harga/diskon.
3) Mulai Berlaku: Tanggal mulai berlakunya harga/diskon.
4) Semua Cabang: Dipilih cabang untuk berlakunya diskon/harga.
5) Mata Uang: Dipilih mata uang atas penyesuaian harga/diskon.

e. Faktur Dimuka (Mendahului Pengiriman)

Fungsi fitur ini adalah perusahaan dapat mengirimkan faktur/tagihan kepada
pelanggan sebelum pengiriman barang/jasa yang dijual. Kasus ini biasanya terjadi
pada pembelian online, dimana pelanggan diharuskan untuk membayar terlebih
dahulu, kemudian barang dikirim.

Jenis transaksi Faktur Dimuka ini, transaksi penjualan dianggap sudah terjadi,
hanya saja barang yang dijual belum dikirimkan ke pelanggan, sehingga pada
Accurate Online sudah mencatat nilai penjualan, namu nilai Beban Pokok
Penjualan belum mengambil nilai sebenarnya, tetapi mengambil nilai persediaan
terakhir atas pembelian barang, ketika barang dikirimkan dan jika terjadi selisih
nilai persediaan maka akan dialokasikan ke akun Beban Pokok Penjualan.

21
 Fitur ini dapat diakses di Faktur Penjualan bagian informasi lainnya, namun
sebelumnya perlu diaktifkan terlebih dahulu pada bagian Pengaturan, Preferensi,
Fitur, Penjualan, lalu mengcentang Faktur Dimuka (Mendahului Pengiriman)
seperti tampilan dibawah ini:

Berikut tampilan fitur Faktur Dimuka (Mendahului Pengiriman) pada Faktur

Penjualan:

f. Tenaga Penjual (Salesman)

22
Fungsi fitur ini adalah untuk melakukan perhitugan komisi atas penjualan barang
oleh tenaga penjual. Adanya fitur ini memudahkan perusahaan yang memberikan
sistem komisi bagi karyawan atau tenaga penjualnya. Perhitungan komisi di
Accurate Online memungkinkan untuk perhitungan komisi bertingkat, yaitu
pengenaan komisi dalam satu transaksi penjualan bisa diberikan kepada beberapa
penjual. Selain itu, perusahaan juga memungkinkan untuk membuat target
penjualan bagi tenaga penjual melalui fitur Target Penjualan, sehingga
memungkinkan untuk melihat tingkat pencapain penjualan oleh tenaga penjual.

Untuk menggunakan fitur ini, perlu diaktifkan terlebih dahulu pada bagian
Pengaturan, Preferensi, Fitur, Penjualan, lalu mengcentang Tenaga Penjual
(Saleman) seperti tampilan dibawah ini:

Berikut tampilan formulir untuk mengatur Komisi Penjualan pada fitur Tenaga
Penjualan:

23
g. Klaim Pelanggan
Fungsi fitur ini adalah untuk mencatat klaim dari pelanggan atas barang yang rusak
dan masih dalam masa garansi. Proses pencatatan klaim ini terdiri dari Terima
Barang yang rusak dari pelanggan, lalu Kirim Barang baru ke pelangan. Berikut
tampilan formulir Klaim Pelanggan pada Accurate Online:

Untuk menggunakan fitur ini, perlu diaktifkan terlebih dahulu pada bagian
Pengaturan, Preferensi, Fitur, Penjualan, lalu mengcentang Klaim Pelanggan (sama
seperti langkah untuk mengaktifkan Retur Penjualan, Tukar Faktur, dll pada
penjelasan sebelumnya).

24
 Setelah mengaktifkan fitur klaim pelanggan, selanjutnya perlu mengisikan akun
penampung untuk nilai persediaan dan selisih nilai persediaan dari Klaim
Pelanggan. Pengisian akun dapat dilakukan melalui Pengaturan, Preferensi, Akun
Perkiraan, lalu Persediaan seperti tampilan berikut ini:

h. Pengepakan Barang
Fungsi fitur ini adalah untuk membuat daftar barang yang akan dikirim ke
pelanggan. Informasi daftar barang dapat diambil dari transaksi Pengiriman
Pesanan dan Faktur Penjualan. Hal ini bertujuan untuk memudahkan staf
pengiriman barang dalam melakukan pengiriman barang ke pelanggan.
Fitur ini hanya bersifat administrasi saja, karena tidak ada jurnal yang terbentuk
ataupun pengaruh langsung terhadap Laporan Keuangan di database perusahaan.
Hasil dari formulir ini berupa informasi daftar barang dan jumlah barang yang akan
dikirim.
Untuk menggunakan fitur ini, perlu diaktifkan terlebih dahulu pada bagian
Pengaturan, Preferensi, Fitur, Penjualan, lalu mengcentang Pengepakan Barang
(sama seperti langkah untuk mengaktifkan Retur Penjualan, Tukar Faktur, Klaim
Pelanggan dll pada penjelasan sebelumnya). Berikut tampilan fitur Pengepakan
Barang pada Accurate Online:

25
i. Konsinyasi Barang

26
UNTUK KALANGAN SENDIRI

Laboratorium Akuntansi
Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Gedung Ki Hadi Kusumo, E4 Lantai 2

Kampus Terpadu Universitas Muhammadiyah Yogyakarta
Jl. Brawijaya, Kasihan, Bantul, Yogyakarta 55183
Telp: +62 274 387656 Ext. 334 Faks: +62 274 387646 Website: accounting.feb.umy.ac.id