BAB IV

DOKUMEN TRANSAKSI

A. Dokumen – Dokumen Transaksi

Berdasarkan struktur organisasi, setiap bagian memerlukan dokumen transaksi
untuk keperluan pencatatan akuntansi di dalam perusahaan. Berikut dokumen yang
di butuhkan setiap bagian :
1 Bagian Pembelian Barang
a. Dokumen Permintaan Pembelian

FOTOCOPY
ISLAMIAH PERMINTAAN
PEMBELIAN

No :
Tanggal : Preferensi pemasok :
Tanggal diperlukan : Keterangan :

No Kode Produk Deskripsi Kuantitas Satuan

Dibuat oleh : Disetujui oleh :

Bag. Pembelian Pimpinan

b. Dokumen Order Pembelian

 FOTOCOPY
ISLAMIAH ORDER
PEMBELIAN

Kepada Yth :

Kode Pemasok :
Nama :
Alamat :
Tanggal order : No :

No Kode Produk Deskripsi Kuantitas Satuan

Mohon pesanan dikirimkan ke :

Dibuat oleh : Disetujui oleh :

Bag. Pembelian Pimpinan

c. Kartu persediaan

FOTOCOPY ISLAMIAH
KARTU PERSEDIAAN
Nama barang :
Satuan :
Metode : (FIFO) No :

Tanggal Keterangan Barang masuk Barang keluar Sisa

Saldo akhir persediaan

Tanggal …../…../…..

Penanggungjawab barang: Disetujui Oleh:

Bag. Persediaan Pimpinan

2 Bagian Administrasi
a. Kartu Jam Kerja

Usaha FOTOCOPY “Islamiah” No. ………

KARTU JAM KERJA
Nama
Minggu yang berakhir
pada
Jam Masuk Jam Keluar Jam Kerja
Senin
Selasa
Rabu
Kamis
Jumat
Jam Kerja
Total/Minggu
Dibuat oleh, Disetujui oleh,

Bag. Administrasi Pi mpinan

Bag. Administrasi Pimpinan

b. Kartu Utang

KARTU UTANG No. ………

Nama Kreditur :
Alamat :

Tgl Keterangan Debit Kredit Saldo

Dilunasi oleh, Disetujui Oleh,

Bag. Administrasi Pi mpi nan

Bag. Administrasi Pimpinan

 c. Bukti Kas Keluar

FOTOCOPY “Islamiah” No. ………

BUKTI KAS KELUAR

Dibayar kepada :

Jumlah yang dibayar :

Untuk :

Jumlah (Rp) :

Makassar, April 20

Telah dibayar oleh, Diterima oleh, Disetujui oleh,

Bagian Kasir Administra si Pimpina n

Bagian Kasir Bag. Administrasi Pimpinan

3 Bagian Akuntansi

a. Jurnal Penerimaan Kas

FOTOCOPY ISLAMIAH
JURNAL PENERIMAAN KAS
PERIODE .../…./....

TANGGAL NO BKM KETERANGAN DEBIT KREDIT SALDO

Telah dijurnal oleh, Makassar,…/…./.....

Di Setujui Oleh,

Bag. Akuntansi Pimpinan

b. Jurnal Pengeluaran Kas

FOTOCOPY ISLAMIAH
JURNAL PENGELUARAN KAS
PERIODE .../…./....

TANGGAL NO BKK KETERANGAN DEBIT KREDIT SALDO

Telah dijurnal oleh, Makassar,…/…./.....

Di Setujui Oleh,

Bag. Akuntansi Pimpinan

c. Jurnal Pembelian

FOTOCOPY ISLAMIAH
JURNAL PEMBELIAN
PERIODE .../…./....

TANGGAL NO FAKTUR KETERANGAN DEBIT KREDIT SALDO

Telah dijurnal oleh, Makassar,…/…./.....

Di Setujui Oleh,

Bag. Akuntansi Pimpinan

d. Jurnal Umum
 FOTOCOPY ISLAMIAH
JUNRAL UMUM
PERIODE .../…./....

TANGGAL NO BM KETERANGAN DEBIT KREDIT SALDO

Telah dijurnal oleh, Makassar,…/…./.....

Di Setujui Oleh,

Bag. Akuntansi Pimpinan

e. Buku Besar

FOTOCOPY ISLAMIAH
BUKU BESAR
PERIODE .../…./....

Nama Akun : Kas Bank Kode Akun : 111

SALDO
NO TANGGAL KETERANGAN No. Ref DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT

Nama Akun : Kas di tangan Kode Akun : 112

SALDO
NO TANGGAL KETERANGAN No. Ref DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT

Nama Akun : Perlengkapan Kode Akun : 113

SALDO
NO TANGGAL KETERANGAN No. Ref DEBIT KREDIT
DEBIT KREDIT

Telah di posting oleh, Makassar,…/…./.....

Di Setujui Oleh,

Bag. Akuntansi Pimpinan

f. Neraca Saldo

FOTOCOPY ISLAMIAH
NERACA SALDO
PERIODE .../…./....

TANGGAL NO. DOK KETERANGAN DEBIT KREDIT SALDO

Telah di Posting oleh, Makassar,…/…./.....

Di Setujui Oleh,

Bag. Akuntansi Pimpinan

g. Laporan Laba Rugi

FOTOCOPY ISLAMIAH
LAPORAN LABA RUGI
PERIODE DESEMBER 20...

PENDAPATAN BERSIH
411 Pendapatan jasa Rp.....

BEBAN
511 Beban Sewa Rp.....
512 Beban gaji Rp.....
513 Beban listrik,air dan telepon Rp.....
514 Beban penyusutan peralatan Rp.....
515 Beban lain-lain Rp.....
Rp..... -
LABA SEBELUM PAJAK Rp.....
PAJAK Rp..... -
LABA BERSIH Rp.....
h. Laporan Perubahan Modal

FOTOCOPY ISLAMIAH
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 20..

Modal Ny. Islamiah 1 Desember 20.. Rp

Laba bersih 31 Desember 20.. Rp +
Rp …..
Prive Ny. Islamiah Rp -
Modal Ny. Islamiah 31 Desember 20… Rp

i. Laporan Posisi Keuangan

FOTOCOPY ISLAMIAH
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PERIODE 31 DESEMBER 20…

AKTIVA PASIVA
No Nama AkunJumlah No Nama AkunJumlah
Aset Lancar Kewajiban
111 Kas bank Rp 211 Utang Usaha
Rp
112 Kas di tangan
Rp
113 Perlengkapan
Rp

ASET TETAP Modal Ny. Islamiah 31 Desmber 20…

121 Peralatan Rp 311 Modal Ny. Rp
Islamiah
122 Akm. Penyusutan
Rp peralatan
+ +

JUMLAH AKTIVA Rp JUMLAH PASIVA Rp

Dibuat oleh, Makassar,…/…./.....

Di Setujui Oleh,

Bag. Akuntansi Pimpinan

4 Bagian Pelayanan Jasa

a. Jurnal Penerimaan Kas

FOTOCOPY "ISLAMIAH"
KARTU PENERIMAAN KAS
PERIODE …../…./.....
 
NO BKM
HARI/TANGGAL :     :  
JAM OPERASIONAL :        
 
TANGGA DEBI
L KETERANGAN REFF T KREDIT SALDO
           
           
           
           
           
           
           
Telah dijurnal oleh, Makassar,…/…./....
      Di setujui oleh,
           
         
           
Bag. Akuntansi   Pimpinan  
b. Kartu Piutang

FOTOCOPY "ISLAMIAH"
KARTU PIUTANG
PERIODE …../…./.....
 
NAMA DEBITUR :        
NO. TELP :     No:  
 
REF
TANGGAL KETERANGAN F DEBIT KREDIT SALDO
           
           
           
           
           
           
           
Makassar,…/…./...
Telah dijurnal oleh,   .
      Di setujui oleh,
           
           
           
Bag. Akuntansi   Pimpinan