TATALAKSANA MANAJEMEN RISIKO No. Dok.

: BARMSF:MR:01:02
KORPORAT TERINTEGRASI No. Rev. :1
Halaman : <pagenumber> dari <totalpage>
FORM BPM & RR

Version No. 1 Page : 1 of 1

BUSINESS PROCESS MODEL Document No.
Ka. Satuan Kerja
RISK/IDENT/2017/IX/1363
SM SMP
Organisasi : Terminal Petikemas Bitung Process Owner : Divisi Keuangan

Unit/Proyek : -
Satuan Kerja : Terminal Petikemas Bitung
Satuan Kerja : Terminal Petikemas Bitung
Validation Date : Validation Date :
Proses Bisnis : Pencatatan Aktiva Tetap

Flow Chart

Manajemen TPM
Membuat
Setelah pengusulan
dilakukan investasi
investasi, Stafcabang kemenerima
Akuntasi kantor pusat
bukti Berita Acara Serah Terima Pekerjaan dan Berita Acara Serah Terima Operasi dari divisi terkait
Kemudian dilakukan pencatatan aset

Deskripsi Proses Supervisi Akuntansi, Staf :

Pekerjaan Investasi dilakukan di Kantor Pusat Divisi Teknik Menyampaikan program investasi tahun berjalan
Divisi Teknik menyampaikan
Supervisi Akuntansi, Staf : progres pekerjaan fisik investasi Divisi Keuanganmenerima info realisasi pembayaran dari kantor pusat
Setelah pelaksanaan kegiatan pengadaan investasi selesai sesuai dengan yang direncanakan, maka dilakukan proses serah terima yang dibuktikan dengan Berita Acara yang dilaporkan.
Staf Akuntansi :
Pencatatan sebagai aktiva tetap dan pehitungan nilai penyusutan dimulai saat berita acara diterima.
Menerima persetujuan investasi dari kantor pusat
*Pelelangan dilakukan oleh Kantor Pusat
Source Of Risk

R3594 Serah terima tidak dihadiri oleh pihak yang terlibat Cs1212 Kurangnya koordinasi dengan divisi E661 Kesalahan pencatatan dan C4041 Melakukan koordinasi dan konfirmasi
R3596 seharusnya
Terjadi kesalahan perhitungan nilai penyusutan Cs1214 terkait
Human(divisi keuangan jarang
eror, kurangnya dilibatkan
kompetensi E663 perhitungan aktivaperusahaan
Kerugian finansial tetap C4043 kepada dinaspengecekan
"Melakukan terkait dengan meminta
kembali
R3592 aktiva
Terjadi kesalahan redaksional dalam melakukan Cs1210 dalam melakukan
Kurangnya perhitungan
koordinasi dengan divisi E659 "Kerugian finansial perusahaan Nilai perhitungan nilai penyusutan aktiva oleh
Risk Cause Effect Control C4040 Melakukan koordinasi dengan divisi
pencatatan bukti transaksi terkait di keuangan tidak sesuai dengan terkait
R3597 Terjadi kesalahan pencatatan untuk aset tetap Cs1215 Kurangnya koordinasi dengan divisi E664 "Kerugian finansial perusahaan C4044 "Meningkatkan koordinasi dengan divisi
terkait, human eror Pelaporan
Terlambat aktiva
dalam tetap tidak sesuai" terkait Melakukan pengecekan berlapis
R3595 Berita acara tidak segera diberikan dan diterima Cs1213 Kurangnya koordinasi dengan divisi E662 melakukan C4042 Melakukan koordinasi dengan divisi
oleh pihak yang terkait terkait pencatatan aktiva tetap terkait/kantor pusat untuk kelengkapan
For internal use only