Nomor : /RB/IA/I/2010

LAPORAN RISK BASED AUDIT & ISO 9001:2000 Tanggal : 25 - 29 Januari2009

PT. SERASI AUTORAYA - TRAC CABANG …………………. Audit : Risk Based Audit & ISO

Audit ISO Judgement Judgement

No. Area Risks Description Divisi / Opinion
9001:2 Risk Management ISO 9001:2000
No. Ref. Scope Dept / Level Faktor Rating Risk Problem / Non Conformity / Deviation
No. Risk 000 Proses Need Satis- Value Observ
Audit Loss Events & Cause Impact Weak Major Minor
Profile Req. Impr factory ation

1 ADM - 01 Billing

RP 1 -ADM 1.Perencanaan dan pembuatan billing ke customer. 7.5.1 Adanya unit di customer yang belum 1. Penalty AR Branch HIGH 3 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
2. Pembuatan dokumen kontrak dan pendokumentasiannya. dilengkapi dengan kontrak maupun 2. Cash Flow
3. Distribusi dan pendokumentasian dokumen penagihan (billing). addendum leasing, DO/DOS, serta invoice terganggu
4. Pemantauan pembayaran dan pembuatan dokumen delivery yang telat maupun tidak terisue sehingga A/R
order. tidak tertagih
5. Pemantauan pembayaran invoice jatuh tempo.
6. Menerima,membuat, verifikasi dokumen penagihan
perpanjangan sewa dan additional billing / charge leasing.

3 3
Result Billing 0 0 0
1.00
2 ADM - 02 Account 2
Receivable
(A/R)
1. Proses penerimaan, verifikasi dokumen penagihan. 7.5.1 Adanya A/R yang mengalami overdue > 90 1. OPEX - AR Branch EXTREME 4 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
hari yang tidak tertagih dikarenakan lose Write-off
2. Proses penagihan dan follow up pembayaran control maupun tidak adanya monitoring A/R 2. Profit Loss

RP 2 - ADM 3. Penerimaan pembayaran oleh (Collector or Other Person) dan

filling dokumen tagihan.

4 4.00
Result Account Receivable 0 0 0
1.00

Page 1 of 39 Corporate Internal Audit Risk Management

 Audit ISO Judgement Judgement
No. Area Risks Description Divisi / Opinion
9001:2 Risk Management ISO 9001:2000
No. Ref. Scope Dept / Level Faktor Rating Risk Problem / Non Conformity / Deviation
No. Risk 000 Proses Need Satis- Value Observ
Audit Loss Events & Cause Impact Weak Major Minor
Profile Req. Impr factory ation
3 ADM - 03 Cash Management 1

RP 3 ADM 1. Penerimaan hasil tagihan (Kas atau Bank Transfer) oleh Kasir 7.5.1 ; 7.5.3 Adanya penyalahgunaan kas yang berasal 1. Financial Loss HIGH 3 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
& 8.2.4 dari pelunasan A/R Customer maupun dari
2. Penyetoran kas dan pembukuannya. permohonan Droping HO serta adanya 1. OPEX dan
transaksi OPEX yang over budget COGS
3. Pembukuan pada A/P.
1. Cash Flow
4. Pengeluaran Dana (Kas dan Bank) dan Validasi. terganggu
2. Brand Image
RP 4 ADM 5. Penerimaan droping dana dan pengolahannya. 3. Analisa
keuangan tidak
RP 5 ADM akurat

1. Financial Loss
RP 6 ADM

3 3.00
Result Cash Management 0 0 0
1.00
4 SLS- 01 Leasing Quotation 1
1. Pengumpulan, melengkapi dan menganalisa dokumen dari 7.2.1 ; 7.2.2 Rendahnya peningkatan new 1. Loss EXTREME 4 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
customer (MO) & 7.5.3 customer yang menjadi prospek Opportunity of
2. Pembuatan CMD (SS) Sales
3. Pembuatan Quotation, Booking Unit dan Driver dan Approval cabang serta turunnya loyalitas atas 2. Loss Revenue
SS atas pengajuan Pembuatan Kontrak kepada administration eksistensi customer yang ada. 3. Produktifitas
(Kontrak Standard) dan Dept. Legal-HO (Kontrak tidak standard kerja tidak
4. Distribusi kontrak ke customer dan monitoring maksimal
pengembaliannya

5 SLS-02 Planning & Preparation 0 0 0

1. Menganalisa kecukupan unit dan driver 7.5.1 #REF! #REF! #REF!

2. Penyiapan, approval dan verifikasi VRF dan DRF

6 SLS-03 Retention and Addendum Leasing 0 0 0

RP 1 SLS 1. MO membuat rencana Retention ke customer yang direview 7.2.1 ; 7.5.1 #REF! #REF! #REF!
- oleh SS (SS, MO) & 8.1
2. Melakukan retention melalui Visit Call
3. Konfirmasi layanan selama masa sewa, perpanjangan dan
terminasi
4. Pembuatan Booking Unit dan Driver (Jika ada ganti tetap) dan
approval SS untuk pengajuan pembuatan amandemen kontrak
kepada administrator (Utk kontrak standard) dan Dept. Legal HO
(Utk kontrak tidak standard)

0 0 0
4 4.00
Result Leasing Quotation, Planning Preparation and Retention & Addendum Leasing 0 0 0
1.00

Page 2 of 39 Corporate Internal Audit Risk Management

 Audit ISO Judgement Judgement
No. Area Risks Description Divisi / Opinion
9001:2 Risk Management ISO 9001:2000
No. Ref. Scope Dept / Level Faktor Rating Risk Problem / Non Conformity / Deviation
No. Risk 000 Proses Need Satis- Value Observ
Audit Loss Events & Cause Impact Weak Major Minor
Profile Req. Impr factory ation
7 SLS - 04 Corporate Sales 2

RP 3 SLS 1. Pengumpulan, melengkapi dan menganalisa dokumen dari Ketidaksesuaian atas kelengkapan dokumen a. AR Over Due EXTREME 4 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
customer (Business Consultant) dari customer prospek maupun yang sudah b. Loss Asset
2. Pembuatan CMD (Business Consultant) dealing terhadap regulasi internal, dimana c. Loss Profit
3. Pembuatan Quotation untuk pengajuan pembuatan kontrak diprioritaskan untuk meningkatkan profit d. OPEX
kepada administrator untuk kontrak standard dan dept.Legal HO cabang yang berakibat pada risiko meningkat
4. Distribusi kontrak ke customer dan monitoring penggelapan unit maupun sengketa hukum.
RP 4 SLS pengembaliannya (Business Consultant) 1. Loss
opprtunity of
Sales
2. Customer
move to
competitor
8 SLS - 05 Pricing Management 0 0 0
1. Loss Asset
RP 2 SLS 1. Monitoring reability harga dan menganalisa Price List (Business 2. OPEX/COGS #REF! #REF! #REF!
Consultant) meningkat
2. Penyusunan cost structure & Price list baru
3. Approval dan pendistribusian Price list baru

0 0 0
4 4
Result Corporate Sales & Pricing Management 0 0 0
1.00
9 CCD - 01 Customer 2
Service
1. Identifikasi dan pencatatan atas claim dari customer 7.2.3 & Kurangnya penanganan maupun 1. Customer Branch HIGH 3 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
2. Penanganan dan Distribusi 8.2.1 penyelesaian VOC oleh cabang yang Satisfaction
3. Pendokumentasian mengakibatkan terjadinya VOC berulang. 2. Customer
RP 1 CCD loyalty

3 3.00
Result Corporate Culture 0 0 0
1.00

Page 3 of 39 Corporate Internal Audit Risk Management

 Audit ISO Judgement Judgement
No. Area Risks Description Divisi / Opinion
9001:2 Risk Management ISO 9001:2000
No. Ref. Scope Dept / Level Faktor Rating Risk Problem / Non Conformity / Deviation
No. Risk 000 Proses Need Satis- Value Observ
Audit Loss Events & Cause Impact Weak Major Minor
Profile Req. Impr factory ation
10 CCD - 02 Service 2
Quality
1. Menyusun strategi dan approval SERQUAL Tidak relevannya program service quality 1. Service Branch HIGH 3 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
2. Sosialisasi, implementasi & konfirmasi yang dibuat dengan objective maupun Culture internal
3. Evaluasi dan keefektifitasan program sasaran yang diinginkan sehingga program 2. Customer
RP 3 CCD 4. Penerimaan feedback hasil keefektivifitasan dari HO tidak berjalan dengan baik Satisfaction
3. Customer
Loyalty

3 3
Result Service Quality 0 0 0
1.00
11 CCD-03 Customer Relation 2
-- 1. Pembuatan dan Persetujuan Program Customer Relation. 7.2.3 Tidak efektifnya pelaksanaan program terkait 1. Loss Revenue Branch HIGH 3 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
2. Sosialisasi, implementasi & Konfirmasi dengaan customer relation dan service 2. Brand Image
3. Evaluasi dan analisa keefektifitasan Program culture yang mempengaruhi penurunan 3. Customer
customer loyalty dan customer satisfactory Loyalty
4. Loss of
Customer
Repeat Order
12 CCD-04 Service Culture 0 0 0

RP 2 CCD 1. Pembuatan Program service culture 6.2.2; 8.2.1 #REF! #REF! #REF!
2. Pelaksanaan Program Service culture
3. Evaluasi Program Service Culture

---

13 CCD-05 Customer Survey

0 0 0
RP 2 CCD 1. Penyusunan Proposal Survey Pelanggan 7.2.1; #REF! #REF! #REF!
2. Analisa Form Branch Survey oleh Cabang 7.2.2;
7.2.3;
8.2.1; 8.4;
8.5.1

3 3.00
0 0 0
Result Customer Relation, Service Culture, & Customer Survey 0 0 0
1.00

Page 4 of 39 Corporate Internal Audit Risk Management

 Audit ISO Judgement Judgement
No. Area Risks Description Divisi / Opinion
9001:2 Risk Management ISO 9001:2000
No. Ref. Scope Dept / Level Faktor Rating Risk Problem / Non Conformity / Deviation
No. Risk 000 Proses Need Satis- Value Observ
Audit Loss Events & Cause Impact Weak Major Minor
Profile Req. Impr factory ation
14 FMS-01 Unit Preparation and Administration 2
RP 1 FMS 1. Penerimaan unit baru dari dealer 6.4 ; 7.4.3 ; Terjadinya kecelakaan/kehilangan unit baru 1. Loss Revenue Branch HIGH 3 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
RP 8 FMS 2. Administrasi kendaraan 7.5.1 yang didelivery sebelum diajukan asuransi 2. Brand Image
3. Penanganan Unit dan Instalasi Aksesoris dan ketidaksesuaian tanggal delivery dengan 3. COGS
kontrak serta adanya utilisasi atas unit yang meningkat
sudah plan disposal maupun proses
perpanjangan STNK sehingga memiliki 1. Loss Asset
tingkat claim yang tinggi. 2. Brand image
15 FMS-02 Unit Management 3. Loss Revenue 0 0 0

RP 9 FMS 1. Proses unit keluar pada aktivitas penerimaan dan pengeluaran 7.5.1; 1. Brand Image #REF! #REF! #REF!
unit dari/ke customer 7.5.2; 2. COGS
2. Monitoring unit sewa pada aktivitas penerimaan dan 7.5.3; meningkat
pengeluaran unit dari/ke customer 7.5.4;
RP 2 FMS 3. Permohonan permintaan mutasi unit antar cabang pada 8.2.3; 1. COGS
aktivitas mutasi unit antar cabang 8.2.4; 8.3 meningkat
4. Pembuatan notif mutasi dan penyiapan dokumen pendukung
pengeluaran unit pada aktivitas mutasi unit antar cabang
5. serah terima unit pada aktivitas mutasi unit antar cabang

3 3.00 0 0 0

Result Unit Prepartion & Admin. And Unit Management 0 0 0

1.00
16 FMS-03 Unit Maintanance 2

RP 3 FMS 1. Aktivitas Regular maintenance Kendaraan 6.3 & 6.4 Terjadinya biaya maintanance yang 1. Brand image Branch EXTREME 4 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
overbudget akibat tidak konsistennya regular 2. COGS
maintanance, kurangnya kualitas perbaikan
RP 4 FMS unit serta kecelakaan di pool 1. COGS
meningkat

RP 5 FMS 1. COGS
2. Produktivitas
kerja
3. Brand Image
4. Financial Loss
(Other Income)

4 4.00
Result Unit Maintanance 0 0 0
1.00

Page 5 of 39 Corporate Internal Audit Risk Management

 Audit ISO Judgement Judgement
No. Area Risks Description Divisi / Opinion
9001:2 Risk Management ISO 9001:2000
No. Ref. Scope Dept / Level Faktor Rating Risk Problem / Non Conformity / Deviation
No. Risk 000 Proses Need Satis- Value Observ
Audit Loss Events & Cause Impact Weak Major Minor
Profile Req. Impr factory ation
17 FMS - 04 Material Scrap Handling 2

RP 5 FMS 1. Penerimaan dan Identifikasi limbah 6.4 Tidak teridentifikasinya potensi risiko limbah 1. COGS Branch HIGH 3 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
2. Pemusnahan barang bekas/limbah tidak ekonomis yang dihasilkan terhadap leingkungan 2. Produktivitas
RP 5 FMS 3. penjualan limbah hasil limbah ekonomis (perusahaan dan masyarakat) serta adanya kerja
4. Penerimaan dan identifikasi limbah oli penyalahgunaan hasil pengelolaan barang 3. Brand Image
bekas. 4. Financial Loss
(Other Income)

3 3.00
Result Material Scrap 0 0 0
1.00
18 FMS-05 Warehousing Management 2

RP 7 FMS 1. Menerima permintaan Barang Stok dan proses serah terima 7.5.5 ; 7.6 Tidak adanya pengawasan di area gudang 1. Loss Asset Branch HIGH 3 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
2. Proses pengelolaan barang dalam gudang penyimpanan & 8.3 serta kurangnya control terhadap (selisih kurang)
penggunaan sparepart, BBM, Oil, dll yang
RP 6 FMS berakibat terjadinya penyalahgunaan stock 1. Loss Asset
dan eksiden kebakaran. 2. Financial Loss

3 3.00
Result Warehousing Management 0 0 0
1.00
19 DMS-01 Driver Planning 1

RP 2 DMS 1. Mengidentifikasi dan merencanakan kebutuhan Driver & 7.5.1; Adanya overbudget maupun underbudget 1. Loss Order HIGH 3 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Anggaran 7.4,1; 7.4.2 terhadap pengadaan driver akibat tidak 2. COGS (pinalti
RP 3 DMS terplanning dengan baik akan kebutuhan keterlambatan
2. Pengadaan Driver driver untuk customer driver)
3. Brand Image

1. COGS &
OPEX meningkat

3 3.00
Result Driver Planning 0 0 0
1.00

Page 6 of 39 Corporate Internal Audit Risk Management

 Audit ISO Judgement Judgement
No. Area Risks Description Divisi / Opinion
9001:2 Risk Management ISO 9001:2000
No. Ref. Scope Dept / Level Faktor Rating Risk Problem / Non Conformity / Deviation
No. Risk 000 Proses Need Satis- Value Observ
Audit Loss Events & Cause Impact Weak Major Minor
Profile Req. Impr factory ation
20 DMS-02 Driver Management

RP 1 DMS 1. Persiapan Driver 7.5.1 ; Kurangnya monitoring dan penanganan driver 1. Brand Image Branch HIGH 3 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
2. Pelaksanaan dan pelayanan monitoring 7.5.2 ; yang mengakibatkan terjadinya mogok kerja 2. Loss Revenue
3. Penanganan, perubahan administrasi dan terminasi 7.5.3 ; atau demonstrasi
7.5.4 ;
8.1 ; 8.2.3 ;
8.2.4.

3 3.00
Driver Management 0 0 0
1.00

46.00 46.00

1.00
SATISFACTORY
RISK BASED
FINAL RESULT Observasi - OK 0
Non Conformity - Minor
Non Comformity - Major
0 ISO 9001 : 2000
0

Jakarta, 19 Desember 2009

Auditor Process Owners Cabang / Departement

Lead Auditor Auditor BM ADH ASH SS CCC DMS Co.

1. Audit ini dilakukan a CATATAN :

2. Laporan ini harus dijaga kerahasiannya
- Direksi DISTRIBUSI
- Manager in Charge LAPORAN : SERA - DOC - IAU - 01 - 04
- Audit Manager Rev : 01 Date : 01 - 05 - 2009

Page 7 of 39 Corporate Internal Audit Risk Management

Audit Key Issue Terdiri Dari
No. Process Sub Process
Sales Prospect
1 Sales Sales Pricing
Sub Process 3
Sub Process 1
2 Process 2 Sub Process 2
Sub Process 3
Sub Process 1
Sub Process 2
3 Process 3
Sub Process 3
Sub Process 4
Sub Process 1
Sub Process 2
4 Process 4 Sub Process 3
Sub Process 4
Sub Process 5
Sub Process 1
5 Process 5
Sub Process 2
6 Process 6 Sub Process 1
Sub Process 1
7 Process 7
Sub Process 2

Audit Key Issue ini terdiri dari 5 kategori penilaian (Risk Based) :
No. Kriteria Penilaiaan Kategori Penilaian
Satisfactory
1 Sampling Error Improvement Needed
Weak
No
2 Repeat Finding based on 3 years prior audit finding
Yes
Below the Materiality
3 Materiality
Over the Materiality
Effective
Moderately Effective
4 ICQ Score Improvement Needed
Significant Improvement Needed
Weak
Low
Medium
5 Inherent Risk Factor
High
Extreme
 Detail Penilaian
Jika sampling error (x) <= 30%
Jika 30% < sampling error (x) < 70%
Jika sampling error (x) => 70%
Tidak ditemukan temuan audit yang sama selama periode 3 tahun audit terakhir
Ditemukan temuan audit yang sama selama periode 3 tahun audit terakhir
Nilai transaksi atas temuan audit jumlahnya lebih kecil dibandingkan dengan nilai materialitas
Nilai transaksi atas temuan audit jumlahnya lebih besar dibandingkan dengan nilai materialitas

Berdasarkan hasil penghitungan ICQ Score masing-masing sub proses

Berdasarkan Risk Profile masing-masing sub proses di Unit Bisnis

 Audit Area ISO 9001:2008
NO No Ref Audit Scope
No Risk Profile Requirements

1 ADM-01 Billing Process

RP-1 ADM 7.5.1

2 ADM-02 Process 2
RP-2 ADM 7.5.1

4 SLS-01 Process 3
RP-1 SLS 7.2.1 1. Pengumpulan, melengkapi dan menganalisa
RP-3 SLS 7.2.2 dokumen dari customer (MO)
RP-2 SLS 7.5.3 2. Pembuatan CMD (SS)
RP-4 SLS 3. Pembuatan Quotation, Booking Unit dan Driver
dan Approval SS atas pengajuan Pembuatan Kontrak
kepada administration (Kontrak Standard) dan Dept.
Legal-HO (Kontrak tidak standard
4. Distribusi kontrak ke customer dan monitoring
pengembaliannya

5 SLS-02 Process 4
5 SLS-02

7.5.1

6 SLS-03 Process 5

15 FMS-01 Process 6
7.5.5
RP 7 FMS
7.6
RP 6 FMS
8.3
13 FMS-02 Process 7

RP 3 FMS 7.5.1; 7.5.2; 7.5.3;

RP 4 FMS 7.5.4; 8.2.3; 8.2.4;
RP 5 FMS 8.3

13 FMS-03 Process 8
13 FMS-03

RP 3 FMS 7.5.1; 7.5.2; 7.5.3;

RP 4 FMS 7.5.4; 8.2.3; 8.2.4;
RP 5 FMS 8.3

15 FMS-04 Process 9
7.5.5
RP 7 FMS
7.6
RP 6 FMS
8.3
15 FMS-05 Process 10
7.5.5
RP 7 FMS
7.6
RP 6 FMS
8.3
16 TDS-01 Process 11

7.5.1
RP 2 DMS
7.4.1
RP 3 DMS
7.4.2

17 TDS-02 Process 12
17 TDS-02

7.5.1 ; 7.5.2 ; 7.5.3 ;

RP 1 DMS 7.5.4 ; 8.1 ; 8.2.3 ;
8.2.4.
 Audit Procedure Sampling Error

Weak

Satisfactory

1. Periksa data dan dokumen yang ada dalam tempat file. Apakah syarat data customer tersebut telah
dilengkapi oleh bagian
2. Periksa, apakah semua kontrak yang ada dalam listing tersebut3. Periksa, apakah semua kontrak yang ada
dalam listing tersebut
3.Periksa adendum-adendum yang ada di berkas file apakah sama .
4. Sort informasi berdasarkan masing-masing MO. Periksa, apakah semua adendum yang ada dalam listing
tersebut semuanya didukung oleh dokumennya
5.Cek, apakah semua kontrak tersebut didukung oleh persyaratan PO.
6. Apakah form booking unit Satisfactory
Satisfactory

Improvement
Needed

Satisfactory

Weak
Satisfactory

Improvement
Needed

Satisfactory

Satisfactory
Satisfactory

Satisfactory

Satisfactory
Prior data 3 years ago 2,258,468,688

Repeat Finding Materiality ICQ Score

Over the
Yes Materiality Weak

Below the
No Materiality Effective

Below the Improvement

Yes
Materiality Needed
 Below the
No Effective
Materiality

Over the
No Materiality Effective

Below the
No Effective
Materiality

Over the
No Effective
Materiality
 Below the
No Effective
Materiality

Below the
No Materiality Effective

Below the
No Effective
Materiality

Below the
No Effective
Materiality
 Below the
No Effective
Materiality

Below the
No Effective
Materiality

Below the
No Materiality Effective
Deviasi/Findings
Satisfactory No Below the Materiality Effective

Improvement Needed Yes Over the Materiality Moderately Effective

Weak Improvement Needed

Significant Improvement
Needed

Weak
Observation

NC - Minor

NC - Major
 AUDIT KEY ISSUES Nomor : xxxxx
Tanggal : 15 Januari 2014 s.d 24 Januari 2014
Audit : Risk Based Audit & Sistem Manajemen Mutu ISO 9001:2008

Audit Area Sampling Error Repeat Finding Meteriality

ISO 9001:2008 Inherent
No No Ref Audit Scope Problem / Non Confirmity / Deviation Nilai Transaksi
No Risk Requirements Risk Satisfactory Improvement Needed Weak N Y Below Materiality Over Materiality

1 ADM-01
Billing Process

RP-1 ADM 7.5.1 1.Perencanaan dan pembuatan billing ke 0 - - X - X - X

customer.
2. Pembuatan dokumen kontrak dan
pendokumentasiannya.
3. Distribusi dan pendokumentasian dokumen
penagihan (billing).
4. Pemantauan pembayaran dan pembuatan
dokumen delivery order.
5. Pemantauan pembayaran invoice jatuh tempo. Extreme
6. Menerima,membuat, verifikasi dokumen
penagihan perpanjangan sewa dan additional
billing / charge leasing.
 AUDIT KEY ISSUES Nomor : xxxxx
Tanggal : 15 Januari 2014 s.d 24 Januari 2014
Audit : Risk Based Audit & Sistem Manajemen Mutu ISO 9001:2008

Audit Area Sampling Error Repeat Finding Meteriality

ISO 9001:2008 Inherent
No No Ref Audit Scope Problem / Non Confirmity / Deviation Nilai Transaksi
No Risk Requirements Risk Satisfactory Improvement Needed Weak N Y Below Materiality Over Materiality

2 ADM-02 Process 2
RP-2 ADM 7.5.1 0 X - - X - X -

Extreme
 AUDIT KEY ISSUES Nomor : xxxxx
Tanggal : 15 Januari 2014 s.d 24 Januari 2014
Audit : Risk Based Audit & Sistem Manajemen Mutu ISO 9001:2008

Audit Area Sampling Error Repeat Finding Meteriality

ISO 9001:2008 Inherent
No No Ref Audit Scope Problem / Non Confirmity / Deviation Nilai Transaksi
No Risk Requirements Risk Satisfactory Improvement Needed Weak N Y Below Materiality Over Materiality

4 SLS-01 Process 3
RP-1 SLS 7.2.1 0 X - - - X X -
RP-3 SLS 7.2.2
RP-2 SLS 7.5.3
RP-4 SLS

High
 AUDIT KEY ISSUES Nomor : xxxxx
Tanggal : 15 Januari 2014 s.d 24 Januari 2014
Audit : Risk Based Audit & Sistem Manajemen Mutu ISO 9001:2008

Audit Area Sampling Error Repeat Finding Meteriality

ISO 9001:2008 Inherent
No No Ref Audit Scope Problem / Non Confirmity / Deviation Nilai Transaksi
No Risk Requirements Risk Satisfactory Improvement Needed Weak N Y Below Materiality Over Materiality

5 SLS-02 Process 4
7.5.1 0 High X - - X - X -
6 SLS-03 Process 5
0 - X - X - - X

Extreme

7 FMS-01 Process 6
RP 3 FMS 7.5.1; 7.5.2; 7.5.3; 0 High X - - X - X -
7 FMS-02 RPProcess
4 FMS 77.5.4; 8.2.3; 8.2.4;
RP 35 FMS
RP FMS 7.5.1; 7.5.2;
8.3 7.5.3; 0 Extreme - - X X - - X
7 FMS-03 RPProcess
4 FMS 87.5.4; 8.2.3; 8.2.4;
RP 35 FMS
RP FMS 7.5.1; 7.5.2;
8.3 7.5.3; 0 Extreme X - - X - X -
RP 4 FMS 7.5.4; 8.2.3; 8.2.4;
RP 5 FMS 8.3
 AUDIT KEY ISSUES Nomor : xxxxx
Tanggal : 15 Januari 2014 s.d 24 Januari 2014
Audit : Risk Based Audit & Sistem Manajemen Mutu ISO 9001:2008

Audit Area Sampling Error Repeat Finding Meteriality

ISO 9001:2008 Inherent
No No Ref Audit Scope Problem / Non Confirmity / Deviation Nilai Transaksi
No Risk Requirements Risk Satisfactory Improvement Needed Weak N Y Below Materiality Over Materiality

7 FMS-04 Process 9
RP 3 FMS 7.5.1; 7.5.2; 7.5.3; 0 Extreme - X - X - X -
8 FMS-05 RPProcess
4 FMS 10
7.5.4; 8.2.3; 8.2.4;
RP
RP 57 FMS
FMS 8.3
7.5.5 0 X - - X - X -
RP 6 FMS 7.6 High
8.3
9 TDS-01 Process 11
RP 2 DMS 7.5.1 0 X - - X - X -
RP 3 DMS 7.4.1
7.4.2

High
 AUDIT KEY ISSUES Nomor : xxxxx
Tanggal : 15 Januari 2014 s.d 24 Januari 2014
Audit : Risk Based Audit & Sistem Manajemen Mutu ISO 9001:2008

Audit Area Sampling Error Repeat Finding Meteriality

ISO 9001:2008 Inherent
No No Ref Audit Scope Problem / Non Confirmity / Deviation Nilai Transaksi
No Risk Requirements Risk Satisfactory Improvement Needed Weak N Y Below Materiality Over Materiality

10 TDS-02 Process 12
RP 1 DMS 7.5.1 ; 7.5.2 ; 0 X - - X - X -
7.5.3 ; 7.5.4 ;
8.1 ; 8.2.3 ; 8.2.4.

High

High X - - X - X -
X - - X - X -

High

OBSERVATION 0 AUDIT
AUDIT FINAL RESULT ISO 9001 : 2008 NC - MINOR 0 Effective
NC - MAJOR 0 Moderately Effective
Improvement Needed
AUDIT FINAL RESULT RISK BASED Moderately Effective 1.29 Significant Improvement Needed
Weak
Catatan : Jakarta ,
1. Audit ini dilakukan atas sampel yang terbatas sehingga tidak menutup adanya temuan lain. Auditor
2. LaporanLaporan
Distribusi ini harus: dijaga kerahasiannya.
1. Direksi
2. Manager in Charge
 ICQ Score ISO 9001:2008 Judgement Result Rating
Significant Inherent Risk Result Rating Opinion Risk
Moderately Improvement Result Grading Average
Effective Improvement Weak Observation NC - Minor NC - Major Risk Factor Sampling Error Repeat Finding Materiality Average Value
Effective Needed
Needed

- - - - X FALSE FALSE FALSE

Extreme 4 3 2 2 2.33 Significant Improvement Needed 9.3333333333333

 ICQ Score ISO 9001:2008 Judgement Result Rating
Significant Inherent Risk Result Rating Opinion Risk
Moderately Improvement Result Grading Average
Effective Improvement Weak Observation NC - Minor NC - Major Risk Factor Sampling Error Repeat Finding Materiality Average Value
Effective Needed
Needed

X - - - - FALSE FALSE FALSE

Extreme 4 1 1 1 1.00 Effective 4

 ICQ Score ISO 9001:2008 Judgement Result Rating
Significant Inherent Risk Result Rating Opinion Risk
Moderately Improvement Result Grading Average
Effective Improvement Weak Observation NC - Minor NC - Major Risk Factor Sampling Error Repeat Finding Materiality Average Value
Effective Needed
Needed
0.00
- - X - - FALSE FALSE FALSE

High 3 1 2 1 1.33 Moderately Effective 4

 ICQ Score ISO 9001:2008 Judgement Result Rating
Significant Inherent Risk Result Rating Opinion Risk
Moderately Improvement Result Grading Average
Effective Improvement Weak Observation NC - Minor NC - Major Risk Factor Sampling Error Repeat Finding Materiality Average Value
Effective Needed
Needed
0.00
X - - - - FALSE FALSE FALSE High 3 1 1 1 1.00 Effective 3
0.00
X - - - - FALSE FALSE FALSE

High 3 2 1 2 1.67 Improvement Needed 5

0.00
X - - - - FALSE FALSE FALSE High 3 1 1 1 1.00 Effective 3
0.00
X - - - - FALSE FALSE FALSE Extreme 4 3 1 2 2.00 Significant Improvement Needed 8
0.00
X - - - - FALSE FALSE FALSE Extreme 4 1 1 1 1.00 Effective 4
 ICQ Score ISO 9001:2008 Judgement Result Rating
Significant Inherent Risk Result Rating Opinion Risk
Moderately Improvement Result Grading Average
Effective Improvement Weak Observation NC - Minor NC - Major Risk Factor Sampling Error Repeat Finding Materiality Average Value
Effective Needed
Needed
0.00
X - - - - FALSE FALSE FALSE Extreme 4 2 1 1 1.33 Moderately Effective 5.3333333333333
0.00
X - - - - FALSE FALSE FALSE
High 3 1 1 1 1.00 Effective 3

0.00
X - - - - FALSE FALSE FALSE

High 3 1 1 1 1.00 Effective 3

 ICQ Score ISO 9001:2008 Judgement Result Rating
Significant Inherent Risk Result Rating Opinion Risk
Moderately Improvement Result Grading Average
Effective Improvement Weak Observation NC - Minor NC - Major Risk Factor Sampling Error Repeat Finding Materiality Average Value
Effective Needed
Needed
0.00
X - - - - FALSE FALSE FALSE

High 3 1 1 1 1.00 Effective 3

X - - - - FALSE FALSE FALSE High 3 1 1 1 1.00 Effective 3

X - - - - FALSE FALSE FALSE

High 3 1 1 1 1.00 Effective 3

47 1.29 60.67
AUDIT SCORING
1,00 - 1,24 Low 1
1,25 - 1,49 Medium 2
1,50 - 1,99 High 3
2,00 - 2,49 Extreme 4
2,50 - 3,00
Jakarta ,
Auditor