Praktikum e-faktur

A. Ketentuan dan implementasi e-NOFA dan e-FAKTUR berdasarkan

PER-16/PJ/2014 dan PER-17/PJ/2014
B. Tatacara aktivasi akun PKP dan permintaan sertifikat elektroniK
C. Permintaan jatah nomor seri faktur pajak secara online (e-NOFA)
D. Permintaan aplikasi/sistim faktur pajak elektronik (e-FAKTUR
E. Proses pembuatan faktur pajak elektronik (e-FAKTUR):
1. Apa dan bentuk e-FAKTUR
2. Siapa yang wajib membuat
3. Jenis transaksi yang diwajibkan
4. Jenis transaksi yang dikecualikan
5. Saat pembuatan
6. Keterangan yang wajib ada
7. Persyaratan dan tanda tangan elektronik
8. Pelaporan faktur pajak dengan cara upload ke DJP via online
untuk approval
9. Persetujuan DJP sebagai bukti valid faktur pajak\
F. Ketentuan faktur pajak pengganti, batal, rusak atau hilang secara
elektroni
G. Pelaporan e-SPT Masa PPN dalam aplikasi e-FAKTUR
H. Simulasi penggunaan aplikasi e-FAKTUR versi dummy dengan
data contoh
I. Sinkronisasi data faktur pajak dari software Accurate dengan
aplikasi e-SPT Masa PPN & e-FAKTUR

CONTOH SOAL PERUSAHAAN JASA

PT sinchan dengan alamat JL PAHLAWAN BERTOPENG BLOK
MATAHARI NO.11, KIOTO RT: 1 RW: 14 JAKARTA , kode pos : 57141 , no
telp : 021 7545455 no hp : 085181451212 Fax : 021 54548751 penandatangan :
Andi Makmur, jabatan Direktur, mempunyai jatah faktur pajak
000.15.00000001 - 000.15.00000008

Pada tanggal 01 maret 2015 melakukan penjualan dan pemasangan AC kepada

rekanan dengan NPWP : 241523869-432.000 Nama : PT SAMPLE EFAKTUR
yang beralamat : Jalan rawa lumbu komplek jaya blok b1 no.014 rt 005 rw 014,
kelurahan jatimakmur, kec pondok gede, bekasi , jawa barat 17413 TELP :
0215555333

Transaksi tersebut dengan no faktur 010.000.1500000001 dengan detil sbb :

Kode Nama Jumlah barang Harga satuan

AC 1 PK
A01 3 Rp 2.000.000

JASA
JASA-01 1 Rp 1.000.000
PEMASANGAN

Pada tanggal 02 maret 2015 PT sinchan melakukan pembelian dari rekanan

NPWP : 013030150-025.000 dan mendapat no faktur 010.999.15.00000198 dari
rekanan yang bernama : PT SAMPLE COBA yang beralamat : Jalan pusaka
sakti blok B5 no 019 Rt 008 rw 004, kelurahan jatimakmur, kec pondok gede,
bekasi , jawa barat 17413 No telp 0211500200 dengan nilai transaksi Rp
3.500.000 / PPN :Rp 350.000

Kurang bayar sebesar Rp. 350.000 telah dibayar dengan ssp tgl 03-03-2015
dengan NTPN 123456789789123456

CONTOH SOAL PERUSAHAAN DAGANG