PETA PROSES BISNIS BADAN PENDAPATAN DAERAH

PETA PROSES BISNIS LEVEL 2

Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah

INPUT OUTPUT
BPND.01 BPND.03 BPND.06 BPND.09

Manajerial
Proses
Perencanaan Pengelolaan Pengelolaan Pengelolaan
Kebijakan, Regulasi, Akuntabilitas / Laporan
Usulan Top Down Kinerja dan Tatalaksana Kinerja dan Sistem (LKPJ, LKjIP, LPPD,CaLK)

Pemerintah Kabupaten / Anggaran dan Organisasi Anggaran Pengendalian dan Pemerintah Kabupaten /
Provinsi / Pusat Provinsi / Pusat
Proses Utama

Permintaan, Informasi, BPND.04

02 BPND.05
02
Peningkatan Kualitas
Konsultasi dan Layanan
Masyarakat
Program
Optimalisasi
optimalisasi Program
Intensiifikasi
Intensiifikasi
dan Layanan Masyarakat
penerimaan
Penerimaan dan
Ekstensifikasi
Ekstensifikasi
Masyarakat / Wajib Pajak / Masyarakat / Wajib Pajak /
Stakeholder Pendapatan Daerah Pendapatan Daerah Stakeholder
Proses Lainnya

Informasi, data sebagai BPND.02 BPND.07 BPND.08 Informasi, data ,

bahan penyusun kebijakan Implementasi Program
lintas sektor Pengelolaan Pengelolaan Pengelolaan lintas sektor
Sumber Daya Administrasi Teknologi
OPD Lainnya OPD Lainnya
Manusia Umum Informasi
 PETA SUB PROSES BISNIS LEVEL 3

BPND.04.01
BPND.04.02
Pemeliharaan dan
Penagihan Piutang pajak daerah
Pengembangan Sistem pajak
Lainnya
Daerah

BPND.04.03
BPND.04.04 Penyusunan Laporan Realisasi
Penertiban Pajak Daerah Penerimaan Pendapatan
Daerah
Optimalisasi Penerimaan Pendapatan Daerah

BPND.04.05
BPND.04.06
Peningkatan Kualitas
Pengawasan dan Pemeriksaan
Monitoring dan Evaluasi
Pajak Daerah
Realisasi Penerimaan
BPND.04

BPND.04.08 BPND.04.07
Penghapusan Piutang Pajak Sosialisasi dan Penyelesaian
Daerah Keberatan Perpajakan Daerah

BPND.04.10 BPND.04.09
Penghapusan Piutang PBB dan Penagihan Piutang PBB dan
BPHTB BPHTB

BPND.04.11
BPND.04.12
Peningkatan Kualitas
Pendistribusian Ketetapan PBB
Monitoring dan Evaluasi PBB
P2
dan BPHTB
 PETA SUB PROSES BISNIS LEVEL 4 / PETA LINTAS FUNGSI

Kepala SKPD
Identifikasi usulan Monitoring
kegiatan bottom up dan evaluasi
/ top down
Sekretaris

Perencanaan
Sungram
Subbag

Anggaran
Umum dan

ATK, Mamin,
Keuangan
Subbag

Sosialisasi
Penertiban Pajak Daerah
BPND.04.04.CFM.01

Pajak Daerah PBB-P2 dan

Data Wajib
Pemeriksaan Penagihan Penagihan
Subbid

BPHTB

Pajak
Lainnya
Subbid

patuh

Verifikasi Verifikasi data Pemberian Pemeriksaan Laporan Hasil

Keberatan

Tindak Lanjut
Subbid

Kelompok Kesesuaian kepatuhan Wajib Surat Teguran Pajak Pemeriksaan

dan

Hasil
Kegiatan Pajak 1,2,3 Pajak Pemeriksaan
Satpol PP
Pratama
Pajak
Kejaksaan
Negeri
 SOP (PEMERIKSAAN PAJAK)

Kepala Bapenda Kepala Bapenda

Kepala Bapenda

mengeluarkan menerima
Surat Perintah Laporan hasil
Pemeriksaan Pemeriksaan
Pajak Daerah Pajak
SOP PEMERIKSAAN PAJAK

Bidang Bidang Penagihan Surat

Bidang Penagihan

membuat Surat
Penagihan Ketetapan Pajak Daerah
pernyataan penolakan dan Surat Ketetapan Pajak
menyiapkan
dan berita acara
Berkas Daerah Kurang Bayar,
penolakan
Pemeriksaan atau Surat Tagihan Pajak
tidak
Tim Pemeriksa Tim Pemeriksa tidak
Tim Pemeriksa Pajak

Tim Pemeriksa
Pajak melaksanakan Pajak dan Wajib Pajak membuat
pemeriksaan Pajak Laporan hasil
kepada wajib pajak melaksanakan Pemeriksaan
Pembahasan
akhir hasil
pemeriksaan
ya Wajib Pajak Wajib Pajak ya Wajib Pajak
(PAHP)
memberikan Menerima Surat terima menandatangani
terima
Wajib Pajak

keterangan maupun Pemberitahuan

Surat Pernyataan
berkas kepada Tim Laporan Hasil
Pemeriksa Pajak Pemeriksaan (SPHP) Persetujuan hasil
Pemeriksaan