RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS XXX
TAHUN 2023
I. Latar Belakang
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud
akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya
mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

II.Tujuan Audit
1. Mengetahui kesenjangan yang ada di puskesmas terhadap standar
2. Untuk menyelesaikan permasalahan yang ada dipuskesmas terkait
pelayanan
3. Rencana pengembangan pelayanan dan mutu pelayanan kesehatan
4. Persyaratan suatu system manajemen yang digunakan sebagai acuan (Re
Akreditasi)

III. Lingkup Audit

1. Lingkup Audit dari hasil audit internal tahun 2022 yang belum tercapai
antara lain:
a. ADMIN
1) Data dan informasi
2) Inventaris Barang
3) Keuangan
4) Perencanaan
5) Kepegawaian
b. UKP
1) Ruang Pendaftaran dan Rekam Medis
2) Ruang Pemeriksaan Umum
3) Ruang Kesehatan Gigi dan Mulut
4) Ruang KIA, KB, dan Imunisasi
 c. UKM
SPM 2021 (standar pelayanan minimal) :
1) P2M
Pelayanan Pasien Terduga TBC
2) PTM
a) Pelayanan kesehatan pada usia produktif (usia 15-59 bulan )
b) Penyakit Hipertensi
d. Lingkup Audit Disiplin, Kebersihan dan Perilaku
1) Disiplin
2) Kebersihan
3) Perilaku

2. Lingkup Audit yang akan di audit tahun 2023 sebagai berikut:

a. ADMIN
1) Data dan informasi
2) Inventaris Barang
3) Keuangan
4) Perencanaan
5) Kepegawaian
b. UKP
1) Ruang Pendaftaran dan Rekam Medis
2) Ruang Pemeriksaan Umum
3) Ruang Kesehatan Gigi dan Mulut
4) Ruang KIA, KB, dan Imunisasi
c. UKM
SPM 2021 (standar pelayanan minimal) :
1) P2M
Pelayanan Pasien Terduga TBC
2) PTM
a) Pelayanan kesehatan pada usia produktif (usia 15-59
bulan )
b) Penyakit Hipertensi
c) Pelayanan Kesehatan Orang Dengan Risiko Terinfeksi
Virus HIV
d. Lingkup Audit Disiplin, Kebersihan dan Perilaku
1) Disiplin
2) Kebersihan
3) Perilaku

IV. Objek Audit

1. Objek audit dari hasil audit internal tahun 2022 antara lain :
a. ADMIN
1) Data dan informasi
 ketepatan waktu pengelolaan SP2TP (Indikator Mutu)
2) Inventaris Barang
Monitoring / ceklis sarana dilakukan setiap hari (Indikator Mutu)
3) Keuangan
Ketepatan waktu pelaporan keuangan (Indikator Mutu)
4) Perencanaan
- Ketepatan waktu dalam penyusunan RUK dan RPK
Kepegawaian (Indikator Mutu)
5) Kepegawaian
- Kenaikan pangkat pegawai (Indikator Mutu)
b. UKP
1) Ruang Pendaftaran dan Rekam Medis :
1) bagan alur pendaftaran (Kriteria Akreditasi)
2) dilakukan tindak lanjut apabila pelanggan tidak puas
3) tersedia SOP penyampaian informasi (Kriteria Akreditasi)
4) informasi tentang sarana pelayanan antara lain tarif, jenis
pelayanan, rujukan (indikator mutu dan kriteria akreditasi)
5) tersedia kriteria petugas yang bertugas diruang pendaftaran
6) Pengelola tata graha ruang

1) Ruang Pemeriksaan Umum

Assessment pasien : kelengkapan assessment awal medis (SOAP)
(Indikator Mutu)

2) Ruang Kesehatan Gigi dan Mulut

a) Assessment pasien : kelengkapan assessment awal medis
(SOAP) (Indikator Mutu)
b) Kelengkapan informed consent sebelum melakukan prosedur
(Indikator Mutu)
c) semua jenis pelayanan dan jenis tindakan sudah ada SOP

3) Ruang KIA, KB dan Imunisasi

semua jenis pelayanan dan jenis tindakan sudah ada SOP

c. UKM
1) P2M Pasien
Pelayanan kesehatan orang terduga TBC rendah sebanyak 6,6 %
(SPM tahun 2021)
2) Capaian Pelayanan Kesehatan Pada Usia Produktif (15-59 Tahun) :
17% (SPM tahun 2021)
3) PTM
Pelayanan Kesehatan Penderita Hipertensi : 22,1% (SPM tahun
2021)
a. Lingkup Audit Disiplin, Kebersihan dan Perilaku
1) Disiplin
a) staf Puskesmas melaksanakan apel pagi (Permenkes No 53
tahun 2010)
b) semua staf memakai atribut pakaian dan Id card serta take
name (Permenkes No 53 tahun 2010)

2) Kebersihan
Kebersihan seluruh ruangan/ lingkungan puskesmas ... (Permenkes
No 13 tahun 2015)
a) peralatan dalam ruangan yang tidak ada hubungannya dengan
pelayanan (kriteria akreditasi)
b) pernah ditemukan binatang pengganggu (kucing,tikus,kecoa)
c) lantai selalu bersih dan licin
d) gorden, sekat dan taplak meja terbuat dari bahan yang tidak
menyerap debu

3) Perilaku
Kepatuhan menggunakan APD sehubungan dengan Covid 19
(Permenkes No 27 tahun 2017)

2. Objek Audit yang akan di audit internal tahun 2023 sebagai berikut:

a. ADMIN
1) Data dan informasi
ketepatan waktu pengelolaan SP2TP (Indikator Mutu)
2) Inventaris Barang
Monitoring / ceklis sarana dilakukan setiap hari (Indikator Mutu)
3) Keuangan
Ketepatan waktu pelaporan keuangan (Indikator Mutu)
4) Perencanaan
- Ketepatan waktu dalam penyusunan RUK dan RPK
Kepegawaian (Indikator Mutu)
- Pelaksanaan lokmin lintas sektor sesuai rencana
5) Kepegawaian
- Kenaikan pangkat pegawai (Indikator Mutu)
- Jumlah Tenaga Sesuai Kebutuhan
b. UKP
1) Ruang Pendaftaran dan Rekam Medis :
a) bagan alur pendaftaran (Kriteria Akreditasi)
b) dilakukan tindak lanjut apabila pelanggan tidak puas
c) tersedia SOP penyampaian informasi (Kriteria Akreditasi)
 d) informasi tentang sarana pelayanan antara lain tarif, jenis
pelayanan, rujukan (indikator mutu dan kriteria akreditasi)
e) tersedia kriteria petugas yang bertugas diruang pendaftaran
f) Pengelola tata graha ruang

2) Ruang Pemeriksaan Umum

Assessment pasien : kelengkapan assessment awal medis (SOAP)
(Indikator Mutu)

3) Ruang Kesehatan Gigi dan Mulut

a) Assessment pasien : kelengkapan assessment awal medis
(SOAP) (Indikator Mutu)
b) Kelengkapan informed consent sebelum melakukan
prosedur (Indikator Mutu)
c) semua jenis pelayanan dan jenis tindakan sudah ada SOP

4) Ruang KIA, KB dan Imunisasi

semua jenis pelayanan dan jenis tindakan sudah ada SOP

c. UKM
1) P2M Pasien
Pelayanan kesehatan orang terduga TBC rendah sebanyak 29,5 %
(SPM tahun 2021)
2) Capaian Pelayanan Kesehatan Pada Usia Produktif (15-59 Tahun) :
42,9% (SPM tahun 2021)
3) PTM
Pelayanan Kesehatan Penderita Hipertensi : 56% (SPM tahun
2021)
Pelayanan Kesehatan Orang Dengan Risiko Terinfeksi Virus HIV
22,2,% (SPM 2021)

1. Lingkup Audit Disiplin, Kebersihan dan Perilaku

a) Disiplin (Permenkes 53 tahun 2010)
1) Ketepatan waktu kerja sesuai jam pelayanan
2) Pakaian PNS beserta Atribut
3) absensi daftar hadir masuk kerja
4) daftar absensi pulang kerja
5) jam masuk kerja sesuai ketentuan dengan peraturan yang sudah
ada
6) jam pulang kerja sesuai ketentuan dengan peraturan yang
sudah ada
7) staf Puskesmas melaksanakan apel pagi
8) semua staf memakai seragam pakaian sesuai hari kerja yang
ditentukan
 9) semua staf memakai atribut pakaian dan Id card serta take
name
10) semua jenis pelayanan dan jenis tindakan sudah ada SOP
11) semua tindakan dan pelayanan sudah sesuai SOP
12) SOP orientasi pada setiap staf baru
13) pelaksanaan orientasi setiap ada staf baru
14) SOP Orientasi pelimpahan penanggungjawab di setiap program
15) pelaksanaan orientasi pada setiap pelimpahan
penanggungjawab program
16) pernah diberlakukan tentang teguran disiplin terhadap pegawai
yang melakukan pelanggaran disiplin kerja
17) SOP informasi tentang jenis semua pelayanan dan tindakan
18) Informed Concent pada setiap jenis tindak yang memerlukan
infome consent
19) selalu dilakukan informasi kepada pasien oleh tenaga farmasi
dan dokter yang meliputi informasi nama obat, jenis obat, fungsi
obat dan efek samping obat serta cara menggunakan obat
20) Rekam medis tercantum bukti informasi tentang pelayanan dan
tindakan terhadap pasien

b) Kebersihan (Permenkes No 13 tahun 2015)

Kebersihan seluruh ruangan/ lingkungan puskesmas ...
a) tersedia tempat sampah yang mudah dijangkau
b) tersedia tempat sampah sesuai kategori sampah
c) ruangan bersih dari sampah
d) ada peralatan dalam ruangan yang tidak ada hubungannya
dengan pelayanan
e) tersedia penerang ruangan yang cukup
f) pernah ditemukan binatang pengganggu (kucing,tikus,kecoa)
g) lantai selalu bersih dan licin
h) dinding berwarna terang dan bersih
i) gorden, sekat dan taplak meja terbuat dari bahan yang tidak
menyerap debu
j) tersedia sarana cuci tangan dengan air mengalir dan
sabun/desinfektan
k) tersedia air bersih yang cukup dan memenuhi syarat
l) kebersihan Toilet dan Air di dalam Bak/ WC Selalu bersih setiap
saat
m) kemiringan lantai toilet memenuhi syarat sehingga tidak ada
genangan air
n) sirkulasi udara cukup baik
o) ada Himbauan menjaga kebersihan dan larangan merokok di
lingkungan puskesmas ...

c) Perilaku
1) Menerapkan tata nilai
2) Ketepatan waktu kerja sesuai jam pelayanan
3) 5 R (Ringkas,Rapi,Resik,Rawat,Rajin)
 4) Kepatuhan Penggunaan APD (Permenkes No 27 tahun 2017)
5) Kepatuhan mencuci tangan (Permenkes No 27 tahun 2017)
6) Membiasakan Bersikap ramah

V. Alokasi waktu dan jadwal (lihat lampiran)

VI. Metoda Audit: Observasi, wawancara, dan melihat dokumen dan

rekaman yang ada

CATATAN :
TIM AUDITOR INTERNAL :
Catatan :
Tim Audit Internal 1. F…. Ketua
Tahun 2023 2. D… Anggota
3. R… Anggota
4. K…. Anggota
5. S… Anggota
6. E… Anggota
7. M….. Anggota
VII.Kriteria Audit:
Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan (bisa diisi
dengan referensi yang
digunakan)
ADMEN
1 Data dan Ketepatan waktu pengelolaan kegiatan SP2TP Indikator Mutu
Informasi
2 Inventaris Monitoring sarana dan prasarana tiap ruangan kriteria akreditasi
Barang dilaksanakan setiap bulan

Keuangan Ketepatan waktu pelaporan keuangan Indikator Mutu

4 Perencanaan Ketepatan waktu dalam penyusunan RUK Indikator Mutu

dan RPK/ ketepatan waktu penyusunan
perencanaan tingkat puskesmas

Pelaksanaan lokmin lintas sektor sesuai Indikator Mutu

rencana
5 Kepegawaian Kenaikan pangkat pegawai Indikator Mutu

Jumlah Tenaga Sesuai Kebutuhan Indikator Mutu

UKP
1 Ruang bagan alur pendaftaran Kriteria Akreditasi
Pendaftaran dan
Rekam Medis

dilakukan tindak lanjut apabila pelanggan

tidak puas

tersedia SOP penyampaian informasi

Kriteria Akreditasi

informasi tentang sarana pelayanan antara lain indikator mutu dan

tarif, jenis pelayanan, rujukan kriteria akreditasi

tersedia kriteria petugas yang bertugas diruang

pendaftaran

Pengelola Tata Graha

Ruang Assessment pasien : kelengkapan Indikator Mutu
Pemeriksaan assessment awal medis (SOAP)
Umum
Ruang Assessment pasien : kelengkapan Indikator Mutu
Kesehatan Gigi assessment awal medis (SOAP)
dan Mulut
Kelengkapan informed consent sebelum Indikator Mutu
melakukan prosedur

semua jenis pelayanan dan jenis tindakan

sudah ada SOP

Ruang KIA, KB semua jenis pelayanan dan jenis tindakan

 dan Imunisasi sudah ada SOP

UKM
1 P2M Capaian Pelayanan Pasien Terduga TBC SPM 2021
2 PTM Capaian Pelayanan Kesehatan Pada Usia SPM 2021
Produktif (15-59 tahun)
3 Penyakit Hipertensi SPM 2021
4 Pelayanan Kesehatan Orang Dengan Risiko SPM 2021
Terinfeksi Virus HIV
Lingkup
Audit
Disiplin,
Kebersihan
dan
Perilaku

1 Disiplin staf Puskesmas melaksanakan apel pagi Permenkes No 13

tahun 2015
2 Kebersihan Kebersihan seluruh ruangan/ lingkungan Permenkes No 13
puskesmas ... tahun 2015
3 Perilaku Kepatuhan menggunakan APD sehubungan dengan Permenkes No 27 tahun
Covid 19 2017
II. Instrumen audit:
a. Panduan observasi (terlampir)
b. Check list (terlampir)
 JADWAL AUDIT INTERNAL
PUSKESMAS ...
TAHUN 2023

BULAN
NO. BAGIAN / UNIT YG DI AUDIT
JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGT SEP OKT NOP D

1 ADMEN

DATA DAN INFORMASI

INVENTARIS BARANG

KEUANGAN

PERENCANAAN

KEPEGAWAIAN

2 UKP

RUANG PENDAFTARAN DAN REKAM MEDIS

RUANG PEMERIKSAAN UMUM

RUANG KESEHATAN GIGI DAN MULUT

RUANG KIA, KB, DAN IMUNISASI

3 UKM

P2M (TB PARU)

 KESEHATAN PADA USIA PRODUKTIF (15-59
TAHUN)

PTM ( PENYAKIT HIPERTENSI)

Pelayanan Kesehatan Orang Dengan Risiko

Terinfeksi Virus HIV

4 LINGKUP AUDIT DISIPLIN, KEBERSIHAN DAN

PERILAKU

DISIPLIN

KEBERSIHAN

PERILAKU
 JADWAL AUDIT INTERNAL
PUSKESMAS ...
TAHUN 2023

No Unit Auditor Proses/kegiatan yang Standar/kriteria Tanggal/ Tanggal/ Tempat

kerja/Sasaran diaudit yang digunakan waktu waktu pelaksanaan
audit sebagai acuan audit I audit II
ADMEN
1 Data dan 2. D…..... Laporan bulanan dikumpul Indikator Mutu 03 Jan 2023 15 Juli 2023 Puskesmas
Informasi 3. R ....... tepat waktu
2 Inventaris Monitoring sarana dan Indikator Mutu 03 Peb 2023 15 Agt 2023 Puskesmas
Barang 4. K…....... prasarana tiap ruangan
5. S…..... dilaksanakan setiap bulan

3 keuangan 6. E…....... Ketepatan waktu Indikator Mutu 03 Mar 2023 15 Sep 2023 Puskesmas
7. M…..... pelaporan keuangan

4 Perencanaan Ketepatan waktu dalam Indikator Mutu 03 April 2023 15 Okt 2023 Puskesmas
2. D….....
3. R ....... penyusunan RUK dan RPK
 4. K…....... Pelaksanaan lokmin lintas Indikator Mutu 03 April 2023 15 Okt 2023 Puskesmas
5. S…..... sektor sesuai rencana
5 Kepegawaian 6. E…....... Kenaikan pangkat pegawai Indikator Mutu 03 Mei 2023 15 Nov 2023 Puskesmas
7. M….....

2. D…..... Jumlah Tenaga Sesuai Indikator Mutu 03 Mei 2023 15 Nov 2023 Puskesmas
3. R ....... Kebutuhan

UKP
1 Ruang bagan alur pendaftaran Kriteria Akreditasi 03 Jan 2023 15 Juli 2023 Puskesmas
Pendaftaran dan 4. K….......
Rekam Medis 5. S….....

Kriteria Akreditasi 03 Jan 2023 15 Juli 2023 Puskesmas

dilakukan tindak lanjut
6. E….......
7. M…..... apabila pelanggan tidak
puas

tersedia SOP penyampaian Puskesmas

2. D…..... informasi Kriteria Akreditasi 03 Jan 2023 15 Juli 2023
3. R .......

informasi tentang sarana indikator mutu 03 Jan 2023 15 Juli 2023

4. K…....... pelayanan antara lain tarif, dan kriteria
5. S…..... jenis pelayanan, rujukan akreditasi

Kriteria Akreditasi 03 Jan 2023 15 Juli 2023

6. E…....... tersedia kriteria petugas
7. M…..... yang bertugas diruang
pendaftaran
 Pengelola Tata Graha Kriteria Akreditasi 03 Jan 2023 15 Juli 2023
2. D….....
3. R .......

2 Ruang Assessment pasien : 03 Peb 2023 15 Agt2023 Puskesmas

Pemeriksaan kelengkapan assessment
Umum 4. K…....... awal medis (SOAP)
5. S….....

3 Ruang Assessment pasien : 03 Mar 2023 15 Sep 2023 Puskesmas

Kesehatan Gigi kelengkapan assessment
dan Mulut 6. E…....... awal medis (SOAP)
7. M….....

Kelengkapan informed 03 Mar 2023 15 Sep 2023 Puskesmas

2. D…..... consent sebelum
3. R ....... melakukan prosedur

03 Mar 2023 15 Sep 2023 Puskesmas

semua jenis pelayanan dan
4. K…....... jenis tindakan sudah ada
5. S…..... SOP

4 6. E…....... 03 Apr 2023 15 Okt 2023

Ruang KIA, KB 7. M…..... semua jenis pelayanan dan
dan Imunisasi jenis tindakan sudah ada Puskesmas
SOP
No Unit Auditor Proses/kegiatan yang Standar/kriteria Tanggal/ Tempat
kerja/Sasaran diaudit yang digunakan waktu pelaksanaan
audit sebagai acuan audit I

UKM
1 P2M Capaian Pelayanan Pasien SPM 2021 03 Mei 2023 15 Nov 2023 Puskesmas
2. D…..... Terduga TBC Semester II
3. R .......

Capaian pelayanan SPM 2021 03 Mei 2023 15 Nov 2023 Puskesmas

kesehatan pada usia Semester II
4. K…....... produktif (usia 15 - 59
5. S…..... tahun)

Penyakit Hipertensi SPM 2021 03 Mei 2023 15 Nov 2023 Puskesmas

6. E…....... Semester II
7. M….....

Pelayanan Kesehatan SPM 2021 03 Mei 2023 15 Nov 2023 Puskesmas

2. D…..... Orang Dengan Risiko Semester II
3. R ....... Terinfeksi Virus HIV
 Lingkup Audit
Disiplin,
Kebersihan dan
Perilaku
1 Disiplin Staf Puskesmas Permenkes No 53 03 Juni 2023 15 Des 2023 Puskesmas
4.K…....... melaksanakan apel pagi tahun 2010
5. S….....

2 Kebersihan peralatan dalam ruangan Permenkes No 13 03 Juni 2023 15 Des 2023 Puskesmas
6. E…....... yang tidak ada tahun 2015 dan
7. M…..... hubungannya dengan Kriteria Akreditasi
pelayanan 2. 1. 4
3 Perilaku 2. D…..... Kepatuhan menggunakan Permenkes No 27 03 Juni 2023 15 Des 2023 Puskesmas
3. R ....... APD tahun 2017

JADWAL AUDIT INTERNAL PUSKESMAS ...

KEBERSIHAN LINGKUNGAN

TAHUN 2021

JAN PEB MAR APR MEI JUNI JULI AGT SE OKT NOP DES
P

SELURUH RUANGAN PUSKESMAS ... 3 15

 JADWAL AUDIT INTERNAL PUSKESMAS ...

PERILAKU PEGAWAI

TAHUN 2023

JAN PEB MAR APR MEI JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES
I I

SELURUH RUANGAN PUSKESMAS ... 3 15

JADWAL AUDIT INTERNAL PUSKESMAS ...

DISIPLIN PEGAWAI
 TAHUN 2021

JAN PEB MAR APR MEI JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES
I I

SELURUH PEGAWAI PUSKESMAS ... 3 15