TUGAS TUTORIAL II

AKUNTANSI KEUANGAN MENENGAH 1

NAMA : SUGIARSIH
NIM : 041801735
KELAS : 3B/AKUNTANSI

1.
Transaksi bulan Januari
Tanggal
1 dana kas kecil cek 0001524 3000000
2 perlengkapan kantor 450000
5 ongkos perjalanan dinas 150000
10 ongkos servis peralatan 140000
12 perlengkapan kantor 250000
17 ongkos perjalanan dinas 125000
20 pengeluaran kecil 160000
21 ongkos servis peralatan 200000
25 ongkos perjalanan dinas 200000
28 pengeluaran kecil 180000
30 perlengkapan kantor 400000
31 ongkos perjalanan dinas 140000
31 diisi kembali dana kas kecil 0001589

2. 2. PT. UNG
LAPORAN REK
30 JU
Saldo menurut rekening koran bank 30 Juni 2009
Ditambah:

Dikurangi:

Saldo rekening koran yang benar (seharusnya)

Saldo menurut catatan kas perusahaan

Ditambah:

Dikurangi:
Saldo yang benar (seharusnya)

PT. UNG
JURNAL P
JUN
Tanggal
30 Juni
 PT ANGKASA,Tbk
JURNAL KAS KECIL
JANUARI 2009
Tgl Keterangan R
1 januari kas kecil
kas

PT ANGKASA,Tbk
JURNAL KAS KECIL
JANUARI 2009
Tgl Keterangan R
31 Januari Perlengkapan Kantor
Ongkos perjalanan dinas
Ongkos servis peralatan
Pengeluaran lain-lain
kas

PT. UNGGUL JAYA

LAPORAN REKONSILIASI BANK
30 JUNI 2009
menurut rekening koran bank 30 Juni 2009 9143110
1) Belum dicatat oleh bank 1852210
2) Kesalahan Pencatatan 18000
1870210

1) Cek yang belum diuangkan 5265270 -5265270

ekening koran yang benar (seharusnya) 5748050

menurut catatan kas perusahaan 4526250

1) Pembayaran wesel tagih 1030000
2) Kesalahan pencatatan 210000
1240000

1) Beban administrasi bank 18200 -18200

ang benar (seharusnya) 5748050

PT. UNGGUL JAYA

JURNAL PENYESUAIAN
JUNI 2009
Uraian R Debet Kredit
Kas 1030000
Utang wesel 1000000
Bunga wesel 30000
Kas 210000
Utang usaha 210000
Beban administrasi 18200
Kas 18200
L

Debet Kredit
3000000
3000000

Debet Kredit
1100000
615000
340000
340000
2395000

Rekening koran untuk PT. Unggul Jaya per 30 Juni 2009, menunjukkan saldo sebesar Rp. 9.143.110
Setoran sebesar Rp. 1.852.210 merupakan penerimaan pada tanggal 30 Juni, yang tertunda penyajiannya dalam rekening koran
Cek ditarik sebesar Rp. 139.000 salah dibebankan oleh bank menjadi Rp. 157.000 (157.000-139.000)
Jumlah dari cek yang belum dicatat bank dan kesalahan pencatatan

Setoran sebesar Rp. 1.852.210 merupakan penerimaan pada tanggal 30 Juni, yang tertunda penyajiannya dalam rekening koran

Saldo kas per 1 Juni sebesar 3.943.500+jumlah penerimaan kas selama bulan juni sebesar 2.8971.600-jumlah cek yang keluar selama bulan j
Bank telah menerima pembayaran wesel tagih PT. Unggul Jaya sebesar Rp. 1.030.000. Nilai yang tercantum pada wesel tagih adalah Rp. 1.0
Cek senilai Rp. 30.000 dikembalikan dalam rekening koran, telah dicatat dalam catatan perusahaan menjadi Rp. 240.000. (240000-30000)
Jumlah pembayaran wesel tagih dan kesalahan pencatatan

Beban administrasi bank selama bulan Juni berjumlah Rp. 18.200

lam rekening koran

lam rekening koran

ah cek yang keluar selama bulan juni sebesar 28.388.850

m pada wesel tagih adalah Rp. 1.000.000
i Rp. 240.000. (240000-30000)