SOAL LATIHAN ACCURATE ONLINE

Kasus : PT Tiga Saudara

Berikut ini adalah soal yang akan digunakan dalam pembuatan database accurate.
PT Tiga Saudara adalah badan usaha yang bergerak dalam penjualan barang elektronik
kebutuhan rumah tangga.
Pada tanggal 1 Januari 2018, Owner PT Tiga Saudara memutuskan untuk
menggunakan accurate dalam pengolahan data keuangan di perusahaan tersebut. Anda
diminta oleh perusahaan untuk menginput saldo awal perusahaan dan transaksi bulan
Januari 2018 ke dalam accurate. Berikut ini merupakan informasi Perusahaan.

 Identitas Perusahaan Dan Usaha Pokok

Nama Perusahaan : PT Tiga Saudara (Nama Peserta)
Level Distribusi : Retailer
Bidang Usaha : Komputer & Elektronik
Alamat : Jl. Kebayoran Baru No. 17
Kota : DKI Jakarta
KodePos 12180
No Telepon : 021 – 64591281
No Faksimili : 021 – 64591282
Email : tigasaudara@gmail.com
Tanggal Mulai Data : 31/12/2017
Periode Akuntansi : Januari – Desember
Mata Uang : IDR

 Informasi penting terkait dengan operasional perusahaan

1. Fitur Dasar
- Perusahaan dalam bertransaksi memungut dan membayar PPN 10%
- Perusahaan mencatat aset-aset perusahaan
2. Penjualan
- Perusahaan memberikan penawaran penjualan kepada pelanggan
- Barang yang dijual dapat diretur dan mengurangi piutang pelanggan yang
bersangkutan
- Perusahaan dalam pengiriman barang menggunakan jasa pengiriman
- Perusahaan menetapkan syarat dan tenggang waktu pelunasan kepada pelanggan
3. Pembelian
- Sebelum membuat PO (Purchase Order), pihak gudang harus membuatkan surat
permintaan barang
- Dalam pembelian perusahaan membuat Purchase Order ke Pemasok
4. Persediaan
- Metode perhitungan biaya persediaan perusahaan menggunakan FIFO
5. Lain-lain
- Perusahaan tidak mencatat biaya dan beban operasional per departemen
- Perusahaan tidak mencatat biaya dan beban operasional per proyek
6. Akun Perkiraan
- Perusahaan akanmenggunakanDaftarAkunPerkiraan yang dimiliki
  Informasi Saldo awal

 Informasi Pemasok
Nama Saldo Awal No. Faktur Saldo Saldo Awal per Tanggal
Pemasok Tunai
PT Utama 21.000.000 INV/258 11/11/2017
PT Utama 9.000.000 INV/667 07/12/2017
PT Inti Sejahtera 20.000.000 F-IS-887 05/11/2017

 Informasi Pelanggan
Nama Saldo Awal No. Faktur Saldo saldo awal per tanggal
Pelanggan Tunai
PT ABC 12.000.000 FP/025 10/12/2017
PT ABC 8.000.000 FP/039 18/12/2017
CV Setia Kawan 15.000.000 FP/115 23/12/2017
Toko Sejahtera 7.500.000 FP/017 01/12/2017
Toko Sejahtera 3.000.000 FP/200 29/12/2017

 Informasi Barang
Kode Jenis Hrg Beli akhir/
Keterangan Kuantitas Satuan Harga Jual
Barang Barang Satuan
ITM-001 TV INV 50 1.500.000 Unit 3.000.000
ITM-002 Kulkas INV 20 4.000.000 Unit 8.000.000
ITM-003 MesinCuci INV 20 2.700.000 Unit 5.400.000
ITM-004 Oven INV 50 750.000 Unit 1.500.000
ITM-005 Rice Cooker INV 100 200.000 Unit 400.000
SER-001 JasaReparasi SVC
*Note: Seluruh barang & jasa dalam transaksi jual / beli dikenakan PPN 10%
  Informasi Aset Tetap
Kategori Aset Tetap
Kategori Aset
Tanah
Gedung
Peralatan

Daftar Aset Tetap

Kategori Aset Kategori Pajak Keterangan Kts Metode penyusutan Tanggal Beli Umur aset jumlah
Tanah Tidak disusutkan Jl Kelapa Gading Raya 1 Tidak Didepresiasikan 18/01/2013 0 510.000.000
Gedung Bangunan Permanen Rukan 1 Metode Garis Lurus 03/03/2013 20 624.000.000
Peralatan Gol 1 [Garis Lurus] AC Panasonic 3 MetodeGarisLurus 03/07/2016 5 18.000.000
*Note: Tambahkan Kategori Aset pada Accurate Online
*Note: Setelah melakukan proses import lakukan proses akhir bulan

Transaksi PT Tiga Saudara bulan Januari 2018

Transaksi 1Tanggal 3 Jan 2018:
Melakukan Pembayaran Biaya Gaji karyawan bulan Desember 2017
Dokumen 1

Transaksi 2Tanggal 4 Jan 2018:

Pihak gudang melakukan permintaan pembelian kepada manajemen dengan informasi sebagai
berikut
Dokumen 2
Transaksi 3  Tanggal 5 Jan 2018
Manajemen melakukan pesanan pembelian kepada PT Utama atas permintaan pembelian dari pihak
gudang. Atas pesanan pembelian ini, perusahaan memberikan uang muka sebesar Rp 5.000.000,-
(Termasuk pajak) Dengan nomor faktur uang muka 00797
Dokumen 3
Transaksi 4  Tanggal 6 Jan 2018
Menerima produk atas barang yang dipesan ke PT Utama dengan nomor penerimaan yaitu
SJ/18/001.
Dokumen 4

Transaksi 5  Tanggal 9 Jan 2018:

Perusahaan menerima tagihan atas barang yang diterima pada tanggal 7 Januari 2018
Dokumen 5

Transaksi 6  Tanggal 11 Jan 2018:

Perusahaan melakukan pembelian secara tunai kepada pemasok tunai dengan detail barang sebagai
berikut. Atas pembelian ini, perusahaan mendapatkan diskon faktur sebesar 15%.
Dokumen 6
Transaksi 7  Tanggal 12 Jan 2018:
Melakukan pelunasan kepada PT Inti Sejahtera atas faktur nomor F-IS-887 dan pembayaran dengan
transfer Bank.
Dokumen 7

Transaksi 8  Tanggal 15 Jan 2018:

Melakukan retur pembelian kepada PT Utama. Barang yang diretur adalah TV sebanyak 1 unit
dikarenakan barang tersebut rusak dan tidak dapat dijual kembali.
Dokumen 8
Transaksi 9  Tanggal 17 Jan 2018 :
Menginputkan nomor seri faktur pajak perusahaan dengan detail informasi sebagai berikut
Dokumen 9

Transaksi 10  Tanggal 18 Jan 2018 :

Menerima pesanan penjualan dari CV Setia kawan dengan informasi sebagai berikut :
Dokumen 10

Transaksi 11 Tanggal 21 Jan 2018 :

Mengirimkan barang atas pesanan penjualan dari CV Setia kawan pada tanggal 18 Januari 2018 :
Dokumen 11
Transaksi 12  Tanggal 22 Jan 2018 :
Mengirimkan tagihan kepada CV Setia Kawan atas pengiriman tanggal 21 Januari 2018
Dokumen 12

Transaksi 13Tanggal 26 Jan 2018 :

Perusahaan menerima penjualan jasa secara tunai dengan informasi sebagai berikut
Dokumen 13
Transaksi 14Tanggal 27 Jan 2018 :
Toko Sejahtera melakukan pelunasan atas seluruh piutangnya. Dimana pelunasan denganmelakukan
transfer ke bank.
Dokumen 14

Transaksi 15  Tanggal 28 Jan 2018 :

CV Setia Kawan melakukan retur atas faktur penjualan nomor SI.2018.01.00001. Barang yang
direturkan adalah produk Rice Cooker sebanyak 1 unit dengan alasan barang tersebut tidak dapat
menyala.
Dokumen 15

Transaksi 16  Tanggal 30 Jan 2018 :

Perusahaan mengeluarkan stock yang diretur oleh CV Setia Kawan dari gudang agar tidak dijual
kembali. Untuk itu perusahaan melakukan penyesuaian.
Dokumen 16

Cara menambahkan akun penyesuaian persediaan

1) Masuk ke menu Pengaturan | Preferensi | Akun Perkiraan
2) Pilih Akun Beban Barang Rusak pada isian akun Penyesuaian Persediaan
3) Kemudian klik Simpan
Transaksi 17  Tanggal 31 Jan 2018 :
Melakukan penyesuaian beban asuransi bulan Januari 2018. Nilai Asuransi dibayar dimuka pada
saldo awal merupakan nilai asuransi yang dibayarkan untuk 1 tahun yang dimulai pada bulan Januari
2018.
Dokumen 17

Transaksi 18  Tanggal 31 Jan 2018 :

Melakukan pencatatan bunga bank bulan Januari 2018
Dokumen 18

Transaksi 19  Tanggal 31 Jan 2018 :

Perusahaan melakukan Rekonsiliasi PPN untuk bulan Januari 2018
Dokumen 19
Transaksi 20  Tanggal 31 Jan 2018 :
Membayar listrik, air dan telepon bulan Januari 2018 sejumlah Rp 1.500.000,-
Dokumen 20

Transaksi 21  Tanggal 31 Jan 2018 :

Menghitung nilai penyusutan Aset tetap bulan Jan 2018
Dokumen 21
 LAPORAN LABA RUGI
PERIODE JANUARI 2018

LAPORAN POSISI KEUANGAN

PER 31 JANUARI 2018