KABUPATEN SUKA RILA

JURNAL PENYESUAIAN
SKPD DINAS PENDAPATAN DAERAH

TANGGAL
AKUN DEBIT RP KREDIT RP
DES 2017
31 BEBAN BAHAN PAKAI HABIS 36.288.000
PERSEDIAAN BAHAN PAKAI HABIS 36.288.000
(MENUTUP BAHAN PAKAI HABIS)
31 BEBAN PENYISIHAN PIUTANG PENDAPATAN 14.515.200
PENYISIHAN PIUTANG PENDAPATAN 14.515.200
(TAFSIRAN PAJAK YANG TERTAGIH)
BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN DAN MESIN 870.912.000
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN DAN MESIN 870.912.000
(PENYUSUTAN PERALATAN DAN MESIN)
BEBAN PENYUSUTAN BANGUNAN GEDUNG 816.480.000
AKUMULASI PENYUSUTAN BANGUNAN GEDUNG 816.480.000
(PENYUSUTAN BANGUNAN GEDUNG)
PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA LAINNYA 290.304.000
PENDAPATAN PAJAK REKLAME LO 290.304.000
(PAJAK REKLAME YANG TELAH MENJADI HAK)
JUMLAH 2.028.499.200 2.028.499.200
 KABUPATEN SUKA RILA
JURNAL PENUTUP FINANSIAL
SKPD DINAS PENDAPATAN DAERAH

TANGGAL
AKUN DEBIT RP KREDIT RP
DES 2017
31 PENDAPATAN PAJAK HOTEL LO 616.896.000
PENDAPATAN PAJAK RESTORAN LO 616.896.000
PENDAPATAN PAJAK PENERANGAN JALAN LO 1.088.640.000
PENDAPATAN PBB PEDESAAN DAN PERKOTAAN LO 1.451.520.000
PENDAPATAN BPHTB LO 725.760.000
PENDAPATAN PAJAK REKLAME LO 290.304.000
BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN 1.814.400.000
BEBAN JASA KANTOR 87.091.200
BEBAN BAHAN PAKAI HABIS 127.088.000
BEBAN PERAWATAN KENDARAAN BERMOTOR 87.091.200
BEBAN PERJALANAN DINAS 166.924.800
BEBAN PEMELIHARAAN GEDUNG 72.576.000
BEBAN PENYISIHAN PIUTANG PENDAPATAN 14.515.200
BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN 870.912.000
BEBAN PENYUSUTAN BANGUNAN GEDUNG 816.480.000
SURPLUS/ DEFISIT LO 733.017.600
(MENUTUP AKUN PENDAPATAN DAN BEBAN)
1 SURPLUS/ DEFISIT LO 733.017.600
EKUITAS 733.017.600
(MENUTUP AKUN SURPLUS/DEFISIT LO KE EKUITAS)
JUMLAH 5.523.033.600 5.523.033.600
 KABUPATEN SUKA RILA
LAPORAN OPERASIONAL
SKPD DINAS PENDAPATAN DAERAH

PENDAPATAN
PENDAPATAN PAJAK HOTEL LO 616.896.000
PENDAPATAN PAJAK RESTORAN LO 616.896.000
PENDAPATAN PAJAK PENERANGAN JALAN LO 1.088.640.000
PENDAPATAN PBB PEDESAAN DAN PERKOTAAN LO 1.451.520.000
PENDAPATAN BPHTB LO 725.760.000
PENDAPATAN PAJAK REKLAME LO 290.304.000
TOTAL PENDAPATAN 4.790.016.000
BEBAN
BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN 1.814.400.000
BEBAN JASA KANTOR 87.091.200
BEBAN BAHAN PAKAI HABIS 127.088.000
BEBAN PERAWATAN KENDARAAN BERMOTOR 87.091.200
BEBAN PERJALANAN DINAS 166.924.800
BEBAN PEMELIHARAAN GEDUNG 72.576.000
BEBAN PENYISIHAN PIUTANG PENDAPATAN 14.515.200
BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN 870.912.000
BEBAN PENYUSUTAN BANGUNAN GEDUNG 816.480.000
TOTAL BEBAN 4.056.998.400
SURPLUS/DEFISIT LO 733.017.600
 KABUPATEN SUKA RILA
JURNAL PENUTUP PELAKSANAAN ANGGARAN
SKPD DINAS PENDAPATAN DAERAH

TANGGAL
AKUN
DES 2017
31 PENDAPATAN PAJAK HOTEL LRA
PENDAPATAN PAJAK RESTORAN LRA
PENDAPATAN PAJAK REKLAME LRA
PENDAPATAN PAJAK PENERANGAN JALAN LRA
PENDAPATAN PBB PEDESAAN DAN PERKOTAAN LRA
PENDAPATAN BPHTB LRA
SURPLUS/DEFISIT LRA
BELANJA GAJI DAN TUNJANGAN
BELANJA JASA KANTOR
BELANJA BAHAN PAKAI HABIS
BELANJA PERAWATAN KENDARAAN BERMOTOR
BELANJA PERJALANAN DINAS
BELANJA PEMELIHARAAN GEDUNG
BELANJA MODAL PENGADAAN KOMPUTER
BELANJA MODAL PENG. ALAT ANGKT. DARAT BERMOTOR
(MENUTUP AKUN PENDAPATAN DAN BELANJA)
EKUITAS
SURPLUS/DEFISIT LRA
(MENUTUPAKUN SURPLUS/DEFISIT LRA KE EKUITAS)
PERUBAHAN SAL
EKUITAS
(MENUTUP AKUN PERUBAHAN SAL KE EKUITAS)
JUMLAH
 A
N ANGGARAN
DAERAH

DEBIT RP KREDIT RP

616.896.000
544.320.000
508.032.000
1.088.640.000
1.306.368.000
725.760.000
1.520.467.200
1.814.400.000
87.091.200
90.720.000
87.091.200
166.924.800
72.576.000
1.088.640.000
2.903.040.000

1.520.467.200
1.520.467.200

1.520.467.200
1.520.467.200

9.351.417.600 9.351.417.600
 KABUPATEN SUKA RILA
JURNAL REALISASI ANGGARAN
SKPD DINAS PENDAPATAN DAERAH

PENDAPATAN
PENDAPATAN PAJAK HOTEL LRA 616.896.000
PENDAPATAN PAJAK RESTORAN LRA 544.320.000
PENDAPATAN PAJAK REKLAME LRA 508.032.000
PENDAPATAN PAJAK PENERANGAN JALAN LRA 1.088.640.000
PENDAPATAN PBB PEDESAAN DAN PERKOTAAN LRA 1.306.368.000
PENDAPATAN BPHTB LRA 725.760.000
TOTAL PENDAPATAN
BELANJA
BELANJA GAJI DAN TUNJANGAN 1.814.400.000
BELANJA JASA KANTOR 87.091.200
BELANJA BAHAN PAKAI HABIS 90.720.000
BELANJA PERAWATAN KENDARAAN BERMOTOR 87.091.200
BELANJA PERJALANAN DINAS 166.924.800
BELANJA PEMELIHARAAN GEDUNG 72.576.000
TOTAL BELANJA
BELANJA MODAL
BELANJA MODAL PENGADAAN KOMPUTER 1.088.640.000
BELANJA MODAL PENG. ALAT ANGKT. DARAT BERMOTOR 2.903.040.000
JUMLAH BELANJA MODAL
TOTAL BELANJA
SURPLUS/DEFISIT LRA
4.790.016.000

2.318.803.200

3.991.680.000
6.310.483.200
1.520.467.200
 KABUPATEN SUKA RILA
LAPORAN PERUNAHAN EKUITAS
SKPD DINAS PENDAPATAN DAERAH

EKUITAS AWAL 26.236.224.000

EKUITAS (JURNAL PENUTUP LRA)
EKUITAS (JURNAL PENUTUP LO 73.017.600
R/K PPKD 2.006.726.400
2.739.744.000
EKUITAS AKHIR 28.975.968.000
 KABUPATEN SUKA RILA
NERACA
SKPD DINAS PENDAPATAN DAERAH

ASET LIABILITAS DAN EKUITAS

KAS DIBENDAHARA PENERIMAAN 508.032.000 UTANG
KAS DIBENDAHARA PENGELUARAN 50.803.200 UTANG BELANJA BARANG DAN JASA
PIUTANG PAJAK DAERAH 290.304.000 PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA LAINNYA
PENYISIHAN PIUTANG PENDAPATAN 14.515.200 TOTAL UTANG
PIUTANG PAJAK DAERAH BERSIH 275.788.800
PERSDIAAN BAHAN PAKAI HABIS 326.592.000
TANAH UNTUK BANGUNAN GEDUNG 7.257.600.000
ALAT ANGKUT DARAT BERMOTOR 5.951.232.000
ALAT KANTOR 435.456.000 EKUITAS
ALAT RUMAH TANGGA 290.304.000
KOMPUTER 1.451.520.000
MEJA DAN KURSI KERJA 580.608.000
TOTAL PERALATAN 8.709.120.000
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN 1.814.400.000
NLAI EKUITAS PERALATAN 6.894.720.000
BANGUNAN GEDUNG TEMPAT KERJA 10.886.400.000
BANGUNAN DEUNG TEMPAT TINGGAL 5.443.200.000
AKUMULASI PENYUSUTAN BANGUNAN GEDUNG 2.449.440.000
NILAI BUKU GEDUNG 13.880.160.000
TOTAL ASET 29.193.696.000 TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
217.728.000
217.728.000

28.975.968.000

29.193.696.000
 NERACA SALDO
AKUN
DEBET
KAS DI BENDAHARA PENERIMAAN Rp 508,032,000
KAS DI BENDAHARA PENGELUARAN Rp 50,803,200
PIUTANG PAJAK DAERAH Rp 290,304,000
PERSEDIAAN BAHAN PAKAI HABIS Rp 362,880,000
TANAH UNTUK BANGUNAN GEDUNG Rp 7,257,600,000
ALAT ANGKUTAN DARAT BERMOTOR Rp 5,951,232,000
ALAT KANTOR Rp 435,456,000
ALAT RUMAH TANGGA Rp 290,304,000
KOMPUTER Rp 1,451,520,000
MEJA DAN KURSI KERJA Rp 580,608,000
AKUM. PENY. PERALATAN
BANGUNAN GEDUNG TEMPAT KERJA Rp 10,886,400,000
BANGUNAN GEDUNG TEMPAT TINGGAL Rp 5,443,200,000
AKUM. PENY. BANGUNAN GEDUNG
UTANG BELANJA BARANG DAN JASA
PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA
EKUITAS
PERUBAHAN SAL
R/K PPKD
PENDAPATAN PAJAK HOTEL LRA
PENDAPATAN PAJAK RESTORAN LRA
PENDAPATAN PAJAK REKLAME LRA
PENDAPATAN PAJAK PENERANGAN JALAN LRA
PENDAPATAN PBB PEDESAAN & PERKOTAAN LRA
PENDAPATAN BPHTB LRA
BELANJA GAJI DAN TUNJANGAN Rp 1,814,400,000
BELANJA JASA KANTOR Rp 87,091,200
BELANJA BAHAN PAKAI HABIS Rp 90,720,000
BELANJA PERAWATAN KENDARAAN BERMOTOR Rp 87,091,200
BELANJA PERJALANA DINAS Rp 166,924,800
BELANJA PEMELIHARAAN GEDUNG Rp 72,576,000
BELANJA MODAL-PENGGANDAAN KOMPUTER Rp 1,088,640,000
BELANJA MDL. PENG. ALAT AMGKT. DARAT BERMOTOR Rp 2,903,040,000
PENDAPATAN PAJAK HOTEL LO
PENDAPATAN PAJAK RESTORAN LO
PENDAPATAN PAJAK PENERANGAN JALAN LO
PENDAPATAN PBB PEDESAAN & PERKANTORAN LO
PENDAPATAN BPHTB LO
BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN Rp 1,814,400,000
BEBAN JASA KANTOR Rp 87,091,200
BEBAN BAHAN PAKAI HABIS Rp 90,720,000
BEBAN PERAWATAN KENDARAAN BERMOTOR Rp 87,091,200
BEBAN PERJALAN DINAS Rp 166,924,800
BEBAN PEMELIHARAN GEDUNG Rp 72,576,000
BEBAN PENYISIHAN PIUTANG PENDAPATAN
BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN
BEBAN PENYUSUTAN BANGUNAN GEDUNG
PENYISIHAN PIUTANG PENDAPATAN
PENDAPATAN PAJAK REKLAME LO
JUMLAH Rp 42,137,625,600
SURPLUS (DEFISIT) LRA
SURPLUS (DEFISIT) LO
JUMLAH
NERACA SALDO JURNAL PENYESUAIAYAN
KREDIT DEBET KREDIT

Rp 36,288,000.00

Rp 943,488,000 Rp 870,912,000

Rp 1,632,960,000 Rp 816,480,000

Rp 508,032,000 Rp 290,304,000
Rp 26,236,224,000
Rp 1,520,467,200
Rp 2,006,726,400
Rp 616,896,000
Rp 544,320,000
Rp 508,032,000
Rp 1,088,640,000
Rp 1,306,368,000
Rp 725,760,000

Rp 616,896,000
Rp 616,896,000
Rp 1,088,640,000
Rp 1,451,520,000
Rp 725,760,000
 Rp 36,288,000

$ 14,515,200
$ 870,912,000
Rp 816,480,000
Rp 14,515,200
Rp 290,304,000
Rp 42,137,625,600 Rp 2,028,499,200 Rp 2,028,499,200
 KABUPATEN SUKA RILA
NERACA LAJUR
31 DESEMBER 2022

NERACA SALDO DISESUAIKAN LRA

DEBET KREDIT DEBET
Rp 508,032,000
Rp 50,803,200
Rp 290,304,000
Rp 326,592,000
Rp 7,257,600,000
Rp 5,951,232,000
Rp 435,456,000.00
Rp 290,304,000.00
Rp 1,451,520,000.00
Rp 580,608,000.00
Rp 1,814,400,000
Rp 10,886,400,000
Rp 5,443,200,000
Rp 2,449,440,000

Rp 217,728,000
Rp 26,236,224,000
Rp 1,520,467,200
Rp 2,006,726,400
Rp 616,896,000
Rp 544,320,000
Rp 508,032,000
Rp 1,088,640,000
Rp 1,306,368,000
Rp 725,760,000
Rp 1,814,400,000 Rp 1,814,400,000
Rp 87,091,200 Rp 87,091,200
Rp 90,720,000 Rp 90,720,000
Rp 87,091,200 Rp 87,091,200
Rp 166,924,800 Rp 166,924,800
Rp 72,576,000 Rp 72,576,000
Rp 1,088,640,000 Rp 1,088,640,000
Rp 2,903,040,000 Rp 2,903,040,000
Rp 616,896,000
Rp 616,896,000
Rp 1,088,640,000
Rp 1,451,520,000
Rp 725,760,000
Rp 1,814,400,000
Rp 87,091,200
Rp 127,008,000
Rp 87,091,200
Rp 166,924,800
Rp 72,576,000
Rp 14,515,200
Rp 870,912,000
Rp 816,480,000
Rp 14,515,200
Rp 290,304,000
Rp 43,839,532,800 Rp 43,893,532,800 Rp 6,310,483,200

Rp 6,310,483,200
LRA LO
KREDIT DEBET KREDIT

Rp 616,896,000
Rp 544,320,000
Rp 508,032,000
Rp 1,088,640,000
Rp 1,306,368,000
Rp 725,760,000

Rp 616,896,000
Rp 616,896,000
Rp 1,088,640,000
Rp 1,451,520,000
Rp 725,760,000
Rp 1,814,400,000
 Rp 87,091,200
Rp 127,008,000
Rp 87,091,200
Rp 166,924,800
Rp 72,576,000
Rp 14,515,200
Rp 870,912,000
Rp 816,480,000

Rp 290,304,000
Rp 4,790,016,000 Rp 4,056,998,400 Rp 4,790,016,000
Rp 1,520,467,200
Rp 733,017,600
Rp 6,310,483,200 Rp 4,790,016,000 Rp 4,790,016,000
 NERACA
DEBET KREDIT
Rp 508,032,000
Rp 50,803,200
Rp 290,304,000
Rp 326,592,000
Rp 7,257,600,000
Rp 5,951,232,000
Rp 435,456,000
Rp 290,304,000
Rp 1,451,520,000
Rp 580,608,000
Rp 1,814,400,000
Rp 10,886,400,000
Rp 5,443,200,000
Rp 2,449,440,000

Rp 217,728,000
Rp 26,236,224,000
Rp 1,520,467,200
Rp 2,006,726,400
Rp 33,472,051,200 Rp 34,295,500,800
Rp 1,520,467,200
Rp 733,017,600
Rp 34,992,518,400 Rp 34,992,518,400