KEMENTERIAN AGAMA Nomor SOP

KABUPATEN PRINGSEWU Tanggal Pembuatan 06 Januari 2022

Alamat : Komplek Pemerintah Daerah Tanggal Revisi
Kabupaten Pringsewu
Email : kemenag_p1000@yahoo.com
Tanggal Efektif
Disahkan oleh

SOP PELAPORAN KEUANGAN

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; SLTA

2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; D-3 Informatika
3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan S1-Ekonomi
Tanggung Jawab Keuangan Negara; S1-Teknik
4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional;
5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah;
6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran
Kementerian/Lembaga.
7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum
Reformasi Birokrasi
8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman
Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah;
9. Perdirjen Perbendaharaan No. PER-11/PB/2011

Keterkaitan : Peralatan / Perlengkapan :

SPM
SP2D
Rekening koran
Dokumen Pendukung Lainnya

Peringatan : Pencatatan dan Pendataan :

174
 SOP PELAPORAN KEUANGAN
Pelaksana Mutu Baku
No Aktivitas Panitera Wakil
Pengolah Data Persyaratan Waktu Output
Sekretaris Sekretaris
A. PELAPORAN BULANAN
Memasukkan data SP2D selama 1
1 bulan ke Aplikasi SPM dan di load SP2D dari SPM selama 1 bulan 1 Jam ADK di database SPM
master

Menginput data bukti setor PNBP

2 Bukti setor PNBP 1 bulan 2 Jam Pendapatan sela 1 bulan
selama 1 bulan di Aplikasi SAKPA

Memasukkan data DIPA dan SPM Pengeluaran Anggaran 1

3 Data base SPM 15 Menit
selama 1 bulan ke Aplikasi SAKPA bulan

Memasukkan ADK pengiriman

Neraca SAKPA dan SIMAK
4 SIMAK ke Aplikasi SAKPA dan di ADK kirim SIMAK ke SAKPA 10 Menit
sama
lakukan proses posting

BAR, ADK SAKPA, LPJ

Melakukan rekonsiliasi dengan
5 Bendahara Pengeluaran, Rekening 1 Hari BAR, LHR dari KPPN
KPPN
koran, Neraca SIMAK

Membuat LRA manual setelah

6 Laporan SAKPA per bulan 2 Jam LRA manual per bulan
rekonsiliasi dengan KPPN disetujui

Mengirim Backup SAKPA, LRA

Rekon data dengan KPPN tidak
7 manual, hasil scan BAR dan LHR ke 15 Menit File terkirim via email
ada selisih
Korwil

Menginput data ke Aplikasi

8 Backup SAKPA, LRA manual 20 Menit data berhasil di update

175
 SOP PELAPORAN KEUANGAN
Pelaksana Mutu Baku
No Aktivitas Panitera Wakil
Pengolah Data Persyaratan Waktu Output
Sekretaris Sekretaris
B. PELAPORAN TRI WULAN

Membuat laporan tri wulan dari Rekon data dengan KPPN tiap laporan Tri Wulan dari
1 15 Menit
Aplikasi SAKPA bulan tidak ada selisih SAKPA

Menginput data ke Aplikasi

2 laporan tri wulan SAKPA 20 Menit data berhasil disimpan
Bappenas PP No. 39 Form A

Mendownload hasil input data dari

3 Aplikasi Bappenas PP No. 39 Form data input sesuai SAKPA 20 Menit terbentuk file tiap kegiatan
A

4 Mengirim ADK ke korwil file berbentuk XML dokument 15 Menit Terkirim via email

176
 SOP PELAPORAN KEUANGAN
Pelaksana Mutu Baku
No Aktivitas Panitera Wakil
Pengolah Data Persyaratan Waktu Output
Sekretaris Sekretaris
C. PELAPORAN SEMESTERAN DAN TAHUNAN
Mendownload laporan semesteran file laporan semesteran dan
online dengan komdanas 1 Jam
dan tahunan dari komdanas MARI tahunan
Mengedit laporan semesteran dan laporan realisasi anggaran,
laporan semesteran dan
tahunan dan melengkapi data- data laporan barang KPB, neraca akrual 3 Hari
tahunan
yang belum ada dll

Menjilid laporan semesteran dan sistematika sesuai PER- laporan semesteran dan
3 Hari
tahunan 55/PB/2012 tahunan rangkap 3

Mengirim laporan semesteran dan Soft copy dan hard copy laporan laporan semesteran dan
1 Hari
tahunan ke KPPN semesteran dan tahunan tahunan terkirim tepat waktu

177