Nomor SOP B- /Mts.04.4/Ku.01.

1/
01/ 2019
MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI 1 Tanggal Pembuatan
KAMPAR Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Jl. Transad No. 07 Disahkan Oleh Ka. Sub. Bag. Tata Usaha
E-mail: datamtsnkuok@yahoo.co.id MTsN 1 Kampar

SOP PELAPORAN KEUANGAN

Dasar Hukum Kualitas Pelaksana
1. Undang-Undang 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara SLTA
2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara; S1 Ekonomi
3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan Dan Tanggung S1 Pendidikan
Jawab Keuangan Negara
4. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 Tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Pemerintah
6. Perturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Dan Anggaran
Kementerian/Lembaga
7. Peraturan Menpan Nomor :PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum
Reformasi Birokrasi
8. Peraturan Menpan Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman
Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah,
9. Perdirjen Perbendaharaan No. Per-11/PB/2011;
Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan
Komputer dan Jaringan Internet
SPM
SP2D
Rekening Koran
Dokumen Pendukung lainnya
Peringatan Pencatatan dan Pendataan
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka akan dilaksanakan penundaan pemasukan SPM ke KPPN

SOP PELAPORAN KEUANGAN

Pelaksana Mutu Baku
Pengeluaran
Ka. Sub. Bag

Bendahara

Pengantar

Keuangan
Petugas

Staf TU
PPABP

No Aktivitas
SPM
TU

Persyaratan Waktu Output

A. PELAPORAN BULANAN
1 Memasukkan Data SP2D selama SP2D dari SPM 1 Jam ADK di database
1 bulan ke Aplikasi SPM dan selama 1 Bulan SPM
diload masterkan
2 Memasukkan data DIPA dan SPM Database SPM 15 Pengeluaran
selama 1 bulan ke Aplikasi SAKPA menit Anggaran 1 Bulan

3 Memasukkan ADK pengiriman ADK Kirim Simak ke 10 Neraca SIMA dan

SIMAK ke Aplikasi SAKPA dan SAKPA Menit SAKPA sama
lakukan proses posting
4 Melakukan Rekonsiliasi ke KPPN BAR, ADK SAKPA, LPJ 1 Hari BAR, LHR dari
Bendahara KPPN
Pengeluaran,
Rekening Koran,
Neraca SAKPA, LRA,
Neraca BMN
5 Mengirimkan ADK BACKUP BAR, ADK SAKPA 15 Hari File Kirim via Email
SAKPA dan BMN ke Kanwil
Kemenag Propinsi Riau Via Email
B. PELAPORAN SEMESER
1 Verifikasi Data SP2D selama 6 SP2D dari SPM 1 Jam ADK di database
bulan ke Aplikasi SPM dan diload selama 6 Bulan SPM
masterkan
2 Verifikasi data DIPA dan SPM Database SPM 15 Pengeluaran
selama 6 bulan ke Aplikasi menit Anggaran 1 Bulan
SAKPA
3 Memasukkan ADK pengiriman ADK Kirim Simak ke 10 Neraca SIMA dan
SIMAK ke Aplikasi SAKPA dan SAKPA Menit SAKPA sama
lakukan proses posting
4 Membuat Calk Neraca SAKPA dan 2 Jam Cetakan Calk
BMN sama
4 Melakukan Rekonsiliasi ke KPPN BAR, ADK SAKPA, LPJ 1 Hari BAR, LHR dari
Bendahara KPPN
Pengeluaran,
Rekening Koran,
Neraca SIMAK, Calk,
BAR SImak BMN
5 Mengirimkan ADK BACKUP BAR, ADK SAKPA 15 Hari File Kirim via Email
SAKPA dan BMN ke Kanwil
Kemenag Propinsi Riau Via Email
Bangkinang, Januari 2019
Ka. Sub. Bag Tata Usaha MTsN 1 Kampar

HJ. HASNIDAR
NIP. 196512311987032016
 Nomor SOP B-
/Mts.04.4/Ku.01.1/0
MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI 1 1/2019
Tanggal Pembuatan
KAMPAR Tanggal Revisi
Jl. Transad No. 07 Tanggal Efektif
E-mail: datamtsnkuok@yahoo.co.id Disahkan Oleh Ka. Sub. Bag. Tata
Usaha
MTsN 1 Kampar
SOP PENCAIRAN UANG PERSEDIAAN (UP)
Dasar Hukum Kualitas Pelaksana
1. Undang-Undang 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara SLTA
2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara; S1 Ekonomi
3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan Dan Tanggung S1 Pendidikan
Jawab Keuangan Negara
4. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 Tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Pemerintah
6. Perturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Dan Anggaran
Kementerian/Lembaga
7. Peraturan Menpan Nomor :PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum
Reformasi Birokrasi
8. Peraturan Menpan Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman
Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah,
9. Perdirjen Perbendaharaan No. Per-11/PB/2011;

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

RKAKL
DIPA
SPP
Dokumen Pendukung Lainnya
Peringatan Pencatatan dan Pendataan

SOP PENCAIRAN UANG PERSEDIAAN (UP)

Pelaksana Mutu Baku
Pengeluaran
Ka. Sub. Bag

Bendahara

Pengantar

Keuangan
Petugas

Staf TU

No Aktivitas
SPM
PPK
TU

Persyaratan Waktu Output

1 Membuat Rincian Penggunaan Spesimen Tanda 15 Terbitnya Rincian

Dana Uang Persediaan tangan dan RKAKL Menit Penggunaan
Dana UP
2 Membuat Surat Pernyataan UP 10 Terbitnya Surat
Menit Penyataan UP
3 Membuat SPP untuk diajukan ke Rincian 15 Terbit SPP 2
Penerbit SPM Penggunaan UP Menit Lembar

4 Membuat SPM UP yang SPP dan 15 SPM 2 Lembar

ditandatangani Oleh PPSPM Lampirannya Menit

6 Memverifikasi, menandatangani SPM, SPP-DU, 30 Berkas SPM 2

SPM dan menyusun Berkas SPTJM, BAR menit Lembar
Pengajuan Uang Persediaan, Rekon terakhir
serta ADK-nya tahun
sebelumnya
7 Mengantar SPM ke KPPN ADK SPM, Berkas 6 Jam SP2D SPM-UP
SPM, KIPS
8 Pencairan Dana Uang Persediaan Cek Rekenig Giro 15 Uang
ke BRI Menit dipergunakan
memenuhi
kebutuhan
Operasional
Kantor

Bangkinang, Januari 2019

Ka. Sub. Bag Tata Usaha MTsN 1 Kampar

HJ. HASNIDAR
NIP. 196512311987032016
 Nomor SOP B-
/Mts.04.4/Ku.01.1/0
MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI 1 1/2019
Tanggal Pembuatan
KAMPAR Tanggal Revisi
Jl. Transad No. 07 Tanggal Efektif
E-mail: datamtsnkuok@yahoo.co.id Disahkan Oleh Ka. Sub. Bag. Tata
Usaha
MTsN 1 Kampar
SOP PENCAIRAN GANTI UANG PERSEDIAAN (GUP)
Dasar Hukum Kualitas Pelaksana
1. Undang-Undang 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara SLTA
2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara; S1 Ekonomi
3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan Dan Tanggung Jawab S1 Pendidikan
Keuangan Negara
4. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 Tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Pemerintah
6. Perturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Dan Anggaran
Kementerian/Lembaga
7. Peraturan Menpan Nomor :PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum
Reformasi Birokrasi
8. Peraturan Menpan Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman
Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah,
9. Perdirjen Perbendaharaan No. Per-11/PB/2011;

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

RKA-KL
DIPA
SPP
Dokumen Pendukung lainnya
Peringatan Pencatatan dan Pendataan

SOP PENCAIRAN GANTI UANG PERSEDIAAN (GUP)

Pelaksana Mutu Baku
Pengeluaran
Ka. Sub. Bag

Pengantarr
Bendahara

Keuangan
Petugas

Staf TU

No Aktivitas
SPM
PPK
TU

Persyaratan Waktu Output

1 Verifikasi Kwitansi sesuai RKAKL Kwitansi UP Terbitnya

Dipa yang bersangkutan Kwitansi yang
valid
2 Membuat SPTB sesuai Kwitansi Kwitansi, SSP 30 SPTB
yang telah diverifikasi menit

2 Membuat DRPP Berdasarkan Kwitansi , SSP 20 DRPP

Kwitansi menit

3 Membuat SPP yang SPTB, DRPP 20 SPP

ditandatangani oleh PPK dan menit
PPSPM

4 Membuat SPM GUP yang SPP telah dicetak 20 SPM 2 Lembar

ditandatangani PPSPM Menit

5 Memverifikasi dan menyusun SPM, SPP-DU- 30 Berkas SPM GU

Berkas Pengajuan Ganti Uang SPTJM, DRPP Menit Rangkap 2
Persediaan, serta ADK-nya
6 Mengantar SPM ke KPPN ADK SPM, Berkas 6 Jam SP2D SPM-GUP
SPM, KIPS

7 Pencairan Dana Ganti Uang Cek Rekening Giro 30 Uang

Persediaan (GUP) ke BRI menit dipergunakan
untuk memenuhi
operasional
Kantor

Bangkinang, Januari 2019

Ka. Sub. Bag Tata Usaha MTsN 1 Kampar

HJ. HASNIDAR
NIP. 196512311987032016
 Nomor SOP B-
/Mts.04.4/Ku.01.1/0
MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI 1 1/2019
Tanggal Pembuatan
KAMPAR Tanggal Revisi
Jl. Transad No. 07 Tanggal Efektif
E-mail: datamtsnkuok@yahoo.co.id Disahkan Oleh Ka. Sub. Bag. Tata
Usaha
MTsN 1 Kampar
SOP PENGISIAN BUKU BENDAHARA PENGELUARAN
Dasar Hukum Kualitas Pelaksana
1. Undang-Undang 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara SLTA
2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara; S1 Ekonomi
3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan Dan Tanggung S1 Pendidikan
Jawab Keuangan Negara
4. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 Tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Pemerintah
6. Perturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Dan Anggaran
Kementerian/Lembaga
7. Peraturan Menpan Nomor :PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum
Reformasi Birokrasi
8. Peraturan Menpan Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman
Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah,
9. Perdirjen Perbendaharaan No. Per-11/PB/2011;

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

RKA-KL
DIPA
SPP
Dokumen Pendukung lainnya
Peringatan Pencatatan dan Pendataan

SOP PENGISIAN BUK BENDAHARA PENGELUARAN

Pelaksana Mutu Baku
Pengeluaran
Ka. Sub. Bag

Bendaahara

Pengantar

Keuangan
Petugas

Staf TU

No Aktivitas
SPM
PPK
TU

Persyaratan Waktu Output

1 Membuat Buku Kas Umum SP2D, Kwitansi 3 Jam BKU

dan Rekening
Koran
2 Membuat BuKu Kas Tunai Kwitansi 3 Jam Buku Kas Tunai

3 Membuat Buku Bank Cek Rekening Giro 1 Jam Buku Bank

4 Membuat Buku Pembantu LS Kwitansi 1 Jam Buku Pembantu

Bendahara UP

5 Membuat Buku Pembantu Uang Kwitansi 1 Jam BUku Pembantu

Persediaan

6 Membuat Buku Pajak SSP 1 Jam Buku Pajak

7 Membuat LPJ Bendahara Rekening Koran 1 Jam LPJ

8 Membuat Berita Acara BKU 1 Jam BAP Kas dan

Pemeriksan Kas dan Rekonsiliasi Rekonsiliasi

Bangkinang, Januari 2019

Ka. Sub. Bag Tata Usaha MTsN 1 Kampar

HJ. HASNIDAR
NIP. 196512311987032016
 Nomor SOP B-
/Mts.04.4/Ku.01.1/0
MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI 1 1/2019
Tanggal Pembuatan
KAMPAR Tanggal Revisi
Jl. Transad No. 07 Tanggal Efektif
E-mail: datamtsnkuok@yahoo.co.id Disahkan Oleh Ka. Sub. Bag. Tata
Usaha
MTsN 1 Kampar
SOP PENCAIRAN TUNJANGAN KINERJA
Dasar Hukum Kualitas Pelaksana
1. Undang-Undang 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara SLTA
2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara; S1 Ekonomi
3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan Dan Tanggung Jawab S1 Pendidikan
Keuangan Negara
4. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 Tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Pemerintah
6. Perturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Dan Anggaran
Kementerian/Lembaga
7. Peraturan Menpan Nomor :PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum
Reformasi Birokrasi
8. Peraturan Menpan Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman
Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah,
9. Perdirjen Perbendaharaan No. Per-11/PB/2011;

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

RKA-KL
DIPA
SPP
ABSENSI
Dokumen Pendukung lainnya
Peringatan Pencatatan dan Pendataan

SOP PENCAIRAN KINERJA

Pelaksana Mutu Baku
Pengeluaran
Ka. Sub. Bag

Bendahara

Pengantar

Keuangan
Petugas

Staf TU

No Aktivitas
SPM
PPK
TU

Persyaratan Waktu Output

1 Menerima Absensi Pegawai dari Absensi pegawai 4 Jam Rekapitulasi

urusan kepegawaian dan Absensi Pegawai
Merekap jumlah kehadirannya
masing-masing
2 Mebuat Daftar Ampra dan Rekapitulasi 60 Daftar Ampra
Potongan Sanksi kehadiran Absensi Pegawai Menit dan Potongan
Sanksi Kehadiran
3 Koreksi Ampra dan Potongan Ampra dan 30 Ampra Final
Kehadiran Pegawai Potongan Sanksi Menit
Kehadiran
4 Membuat Surat Pernyataan Ampra Final 15 Surat Pernyataan
Pegawai dan Pernyataan Menit dan SPTJM
Tanggung Jawab Mutlak
5 Membuat SSP sesuai Ampra PPh Pasal 21 20 SSP
Tunjangan Kinerja Menit
6 Membuat SPP yang Ampra 10 SPP
ditandatangani oleh PPK dan Menit
PPSPM
7 Membuat SPM yang SPP telah dicetak 15 SPM
ditandatangani oleh PPSPM Menit

8 memvVerifikasi dan menyusun Daftar Hadir, 30 Lampiran

Berkas Pengajuan SPM Ampra, SPTJM, Menit Dokumen
Tunjangan Kinerja serta ADK-nya SSP, SPP SPP/SPM dan
ADK SPM
9 Mengantar SPM ke KPPN ADK SPM, Berkas 6 Jam SP2D SPM
SPM, KIPS Kinerja

10 Pencairan Tunjangan Kinerja Buku Bank 1 Jam Transfer Ke

Pegawai Rekening
Pegawai Masing

Bangkinang, Januari 2019

Ka. Sub. Bag Tata Usaha MTsN 1 Kampar

HJ. HASNIDAR
NIP. 196512311987032016
 Nomor SOP B-
/Mts.04.4/Ku.01.1/0
MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI 1 1/2019
Tanggal Pembuatan
KAMPAR Tanggal Revisi
Jl. Transad No. 07 Tanggal Efektif
E-mail: datamtsnkuok@yahoo.co.id Disahkan Oleh Ka. Sub. Bag. Tata
Usaha
MTsN 1 Kampar
SOP PENCAIRAN LS BENDAHARA
Dasar Hukum Kualitas Pelaksana
1. Undang-Undang 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara SLTA
2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara; S1 Ekonomi
3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan Dan Tanggung Jawab S1 Pendidikan
Keuangan Negara
4. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 Tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Pemerintah
6. Perturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Dan Anggaran
Kementerian/Lembaga
7. Peraturan Menpan Nomor :PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum
Reformasi Birokrasi
8. Peraturan Menpan Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman
Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah,
9. Perdirjen Perbendaharaan No. Per-11/PB/2011;

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

RKA-KL
DIPA
Dokumen Pendukung lainnya
Peringatan Pencatatan dan Pendataan

SOP PENCAIRAN LS BENDAHARA

Pelaksana Mutu Baku
Pengeluaran
Ka. Sub. Bag

Bendahara

Pengantar

Keuangan
Petugas

Staf TU

No Aktivitas
SPM
PPK
TU

Persyaratan Waktu Output

1 Verifikasi SK dan Surat Tugas SK, Surat Tugas 60 SK dan Surat

dari masing-masing Seksi Meni Tugas yang valid

2 Membuat Daftar Nominatif SK dan Surat 20 Daftar Nominatif

sesuai SK dan Surat Tugas Tugas Menit
Pegawai
3 Koreksi Dafar Nominatif Daftar Nominatif 20 Nominatif
Menit

4 Membuat SPTB dan SPTJM Daftar Nominatif 30 SPTM dan SPTJM

Menit

5 Membuat SSP sesuai Daftar PPh Pasal 21 20 SSP

Nominatif Menit

6 Membuat SPP LS yang Daftar Nominatif 20 SPP

ditandatangani oleh PPK dan Menit
PPSPM
7 Membuat SPM LS yang SPP telah dicetak 20 SPM
ditandatangani oleh PPSPM Menit

8 Memverifikasi dan menyusun Daftar Nominatif, 30 Lampiran

Berkas Pengajuan SPM LS serta SPTB, SPP, SSP Menit Dokumen
ADK-nya dan SPTJm SPP/SPM dan
ADK SPM
9 Mengantar SPM ke KPPN ADK SPM, Berkas 6 Jam SP2D SPM
SPM, KIPS Kinerja

10 Pencairan SPM LS Bendahara Cek Rekening Giro 1 Jam Dibayar sesuai

Daftar Nominatif

Bangkinang, Januari 2019

Ka. Sub. Bag Tata Usaha MTsN 1 Kampar

HJ. HASNIDAR
NIP. 196512311987032016
 Nomor SOP B-
/Mts.04.4/Ku.01.1/0
MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI 1 1/2019
Tanggal Pembuatan
KAMPAR Tanggal Revisi
Jl. Transad No. 07 Tanggal Efektif
E-mail: datamtsnkuok@yahoo.co.id Disahkan Oleh Ka. Sub. Bag. Tata
Usaha
MTsN 1 Kampar
SOP PENCAIRAN UANG MAKAN PEGAWAI
Dasar Hukum Kualitas Pelaksana
1. Undang-Undang 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara SLTA
2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara; S1 Ekonomi
3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan Dan Tanggung Jawab S1 Pendidikan
Keuangan Negara
4. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 Tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Pemerintah
6. Perturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Dan Anggaran
Kementerian/Lembaga
7. Peraturan Menpan Nomor :PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum
Reformasi Birokrasi
8. Peraturan Menpan Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman
Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah,
9. Perdirjen Perbendaharaan No. Per-11/PB/2011;

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

RKA-KL
DIPA
SPP
ABSENSI
Dokumen Pendukung lainnya
Peringatan Pencatatan dan Pendataan

SOP PENCAIRAN UANG MAKAN PEGAWAI

Pelaksana Mutu Baku
Pengeluaran
Ka. Sub. Bag

Bendahara

Pengantar

Keuangan
Petugas

Staf TU

No Aktivitas
SPM
PPK
TU

Persyaratan Waktu Output

1 Menerima Absensi Pegawai dari Absensi pegawai 120 Rekapitulasi

urusan kepegawaian dan Menit Absensi Pegawai
Merekap jumlah kehadirannya
masing-masing
2 Menginput Kehadiran Pegawai ke Rekapitulasi 60 Input Data
Aplikasi Uang Makan GPP Absensi Pegawai Menit Kehadiran
Pegawai
3 Mencetak Daftar Ampra dan SSP Aplikasi GPP 25 Daftar Ampra
Uang Makan pada Aplikasi GPP Menit dan SSP

4 Membuat SPTJM Ampra 15 SPTJM

Menit

5 Membuat SPP yang Ampra 20 SPP

ditandatangani oleh PPK dan Menit
PPSPM
6 Membuat SPM Uang Makan SPP telah dicetak 20 SPM
Menit

7 Memverifikasi dan menyusun Daftar Hadir, 30 Lampiran

Berkas Pengajuan SPM LS serta Ampra, SPTJM, Menit Dokumen
ADK-nya SSP, SPP SPP/SPM dan
ADK SPM
8 Mengantar SPM ke KPPN ADK SPM, Berkas 6 Jam SP2D SPM
SPM, KIPS Kinerja

9 Pencairan Uang Makan Rekening Pegawai 1 Jam Dibayar langsung

ke Rekening
Pegawai

Bangkinang, Januari 2019

Ka. Sub. Bag Tata Usaha MTsN 1 Kampar

HJ. HASNIDAR
NIP. 196512311987032016
 Nomor SOP B-
/Mts.04.4/Ku.01.1/0
MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI 1 1/2019
Tanggal Pembuatan
KAMPAR Tanggal Revisi
Jl. Transad No. 07 Tanggal Efektif
E-mail: datamtsnkuok@yahoo.co.id Disahkan Oleh Ka. Sub. Bag. Tata
Usaha
MTsN 1 Kampar
SOP ANALISA TINDAK LANJUT AUDIT
Dasar Hukum Kualitas Pelaksana
1. Undang-Undang 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara SLTA
2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara; S1 Ekonomi
3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan Dan Tanggung S1 Pendidikan
Jawab Keuangan Negara
4. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 Tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Pemerintah
6. Perturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Dan Anggaran
Kementerian/Lembaga
7. Peraturan Menpan Nomor :PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum
Reformasi Birokrasi
8. Peraturan Menpan Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman
Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah,
9. Perdirjen Perbendaharaan No. Per-11/PB/2011;

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

Komputer, Jaringan Internet dan buku
lainnya
RKA-KL
DIPA
LHA
Dokumen Pendukung lainnya
Peringatan Pencatatan dan Pendataan
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka temuan tidak akan berakhir

SOP ANALISA TINDAK LANJUT AUDIT

Pelaksana Mutu Baku

Pengeluaran
Ka. Sub. Bag

Bendahara

Pengantar

Keuangan
Petugas

Staf TU

No Aktivitas
SPM
PPK
TU

Persyaratan Waktu Output

1 Menerima dan mencatat LHA dan Referensi 30 Dicatatnya LHA

Laporan Hasil Audit terkait Menit dalam buk
kendali
2 Menganalisa temuan dan LHA dan Referensi 180 Disusunnya
rekomendasi serta menyusun terkait Menit rekapitulasi
usulan rencana tidak lanjut temuan hasil
audit
3 Mencatat hasil analisa dan LHA, Referensi 60 Draft Hasil
usulan rencana tindak lanjut penunjang Menit Analisis dan
rencana tindak
4 Menyampaikan draft hasil Draft Hasil Analisa 15 Draft Hasil
analisa dan rekomendasi usulan dan Rencana Menit Analisis dan
rencana tindak lanjut kepada Tindak rencana tindak
Atasan yang telah
disetujui
5 Menyimpan / mengarsipkan Draft Hasil 10 Tersimpannya
draft hasil analisa dan Analisis dan Menit analisis dan
rekomendasi usulan rencana rencana tindak rekapitulasi hasil
tindak lanjut yang telah Audit
disetujui

Bangkinang, Januari 2019

Ka. Sub. Bag Tata Usaha MTsN 1 Kampar

HJ. HASNIDAR
NIP. 196512311987032016
 Nomor SOP B-
/Mts.04.4/Ku.01.1/0
MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI 1 1/2019
Tanggal Pembuatan
KAMPAR Tanggal Revisi
Jl. Transad No. 07 Tanggal Efektif
E-mail: datamtsnkuok@yahoo.co.id Disahkan Oleh Ka. Sub. Bag. Tata
Usaha
MTsN 1 Kampar
SOP PENCAIRAN GAJI INDUK
Dasar Hukum Kualitas Pelaksana
10. Undang-Undang 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara SLTA
11. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara; S1 Ekonomi
12. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan Dan Tanggung S1 Pendidikan
Jawab Keuangan Negara
13. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 Tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
14. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Pemerintah
15. Perturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Dan Anggaran
Kementerian/Lembaga
16. Peraturan Menpan Nomor :PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum
Reformasi Birokrasi
17. Peraturan Menpan Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman
Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah,
18. Perdirjen Perbendaharaan No. Per-11/PB/2011;

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

Dokumen Pencairan
Peringatan Pencatatan dan Pendataan

SOP PENCAIRAN GAJI INDUK

Pelaksana Mutu Baku
Pengeluaran
Ka. Sub. Bag

Pengantar

Keuangan
Bendahar

Petugas

Staf TU

No Aktivitas
SPM
PPK
TU

Persyaratan Waktu Output

1 Input data Pegawai SK, KP, SK KGB, SK 60 Data Pegawai

Mutasi Menit Lengkap

2 Membuat Daftar Perhitungan SK, KP, SK KGB, SK 30 ADK Gaji

Gaji Induk Pegawai di Aplikasi Mutasi Menit
GPP Setiap bulan
3 Pengujian Gaji Oleh PPSPM ADK Gaji 20 ADK Gaji
Perubahan Menit
Sementara
4 Membuat SSP berdasarkan Rekap Gaji 20 SSBP, SSPB, SSP
DaftarPerhitungan Gaji yang Menit
telah dibuat
5 Membuat SPTJM Daftar Gaji Rekap Gaji 20 SPTJM
untuk ditandatangani oleh KPA Menit

6 Membuat SPP gaji Induk yang ADK GPP 30 SPP Gaji Induk
ditandatangani oleh PPPK dan Menit
PPSPM
7 Membuat SPM Gaji Induk yang SPP sudah Dicetak 30 SPM Gaji Induk
ditandatangani oleh PPSPM Menit

8 Memverifikasi dan Menyusun SPM, SPP dan 60 Berkas Gaji Induk

Berkas Pengajuan gaji Induk dan Kelengkapan gaji Menit 2 Bundel
ADK SPM lainnya
9 Mengantar SPM Gaji Induk ke ADK SPM, ADK 6 Jam SP2D Gaji Induk
KPPN Gaji Induk, Berkas
SPM Gaji Induk
dan KIP
10 Pencairan gaji Tiap bulan ke BRI Buku Bank Peg 1 jam Gaji telah
ditransfer semua
pegawai

Bangkinang, Januari 2019

Ka. Sub. Bag Tata Usaha MTsN 1 Kampar

HJ. HASNIDAR
NIP. 196512311987032016
 Nomor SOP B-
/Mts.04.4/Ku.01.1/0
MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI 1 1/2019
Tanggal Pembuatan
KAMPAR Tanggal Revisi
Jl. Transad No. 07 Tanggal Efektif
E-mail: datamtsnkuok@yahoo.co.id Disahkan Oleh Ka. Sub. Bag. Tata
Usaha
MTsN 1 Kampar
SOP PENCAIRAN GAJI SUSULAN / KEKURANGAN GAJI
Dasar Hukum Kualitas Pelaksana
1. Undang-Undang 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara SLTA
2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara; S1 Ekonomi
3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan Dan Tanggung S1 Pendidikan
Jawab Keuangan Negara
4. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 Tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Pemerintah
6. Perturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Dan Anggaran
Kementerian/Lembaga
7. Peraturan Menpan Nomor :PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum
Reformasi Birokrasi
8. Peraturan Menpan Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman
Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah,
9. Perdirjen Perbendaharaan No. Per-11/PB/2011;

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

Dokumen Pencairan
Peringatan Pencatatan dan Pendataan

SOP PENCAIRAN GAJI SUSULAN / KEKURANGAN GAJI

Pelaksana Mutu Baku
Pengeluaran
Ka. Sub. Bag

Bendahara

Pengantar

Keuangan
Petugas

Staf TU

No Aktivitas
SPM
PPK
TU

Persyaratan Waktu Output

1 Input data Pegawai SK, KP, SK KGB, SK 30 Data Pegawai

Mutasi Menit Lengkap

2 Membuat daftar perhitungan gaji SK, KP, SK KGB, SK 45 ADK Gaji

susulan/kekukarangan gaji Mutasi Menit
pegawai di aplikasi GPP
3 Pengujian Gaji Susulan ADK Gaji 20 ADK Gaji
/kekurangan gaji oleh PPSPM Perubahan Menit
Sementara
4 Membuat SSBP, SSPB, SSP Rekap Gaji 25 SSBP, SSPB, SSP
berdasarkan DaftarPerhitungan Menit
Gaji susulan/kekurangan gaji
yang telah di buat
5 Membuat SPTJM Daftar Gaji Rekap Gaji 20 SPTJM
susulan/kekurangan untuk Menit
ditandatangani oleh KPA
6 Membuat SPP gaji ADK GPP 35 SPP Gaji
susulan/kekurangan gaji yang Menit susulan/kekuran
ditandatangani oleh PPPK dan gan gaji
PPSPM
7 Membuat SPM Gaji SPP sudah Dicetak 35 SPM Gaji
susulan/kekurangan gaji yang Menit susulan/kekuran
ditandatangani oleh PPSPM gan gaji
8 Verifikasi dan Menyusun Berkas Spm, Spp dan 30 Berkas Gaji
Pengajuan gaji susulan/ Kelengkapan Gaji Menit susulan/kekuran
kekurangan gaji dan ADK SPM Susulan/Kekurang gan gaji 3 Bundel
an Gaji Lainnya
9 Mengantar SPM Gaji ADK SPM Gaji 6 Jam SP2D Gaji
susulan/kekurngan gaji ke KPPN susulan/kekurang susulan/kekuran
an gaji, Berkas gan gaji
SPM Gaji
susulan/kekurang
an gaji dan KIP
10 Pencairan gaji Lampiran SPM 1 hari Gaji telah
susulan/kekurangan gaji dari Gaji ditransfer ke
Bank Pos SP2D Susulan/Kekurang pegawai
an Gaji
Bangkinang, Januari 2019
Ka. Sub. Bag Tata Usaha MTsN 1 Kampar

HJ. HASNIDAR
NIP. 196512311987032016
 Nomor SOP B-
/Mts.04.4/Ku.01.1/0
MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI 1 1/2019
Tanggal Pembuatan
KAMPAR Tanggal Revisi
Jl. Transad No. 07 Tanggal Efektif
E-mail: datamtsnkuok@yahoo.co.id Disahkan Oleh Ka. Sub. Bag. Tata
Usaha
MTsN 1 Kampar
SOP PENCAIRAN GAJI KE-13
Dasar Hukum Kualitas Pelaksana
1. Undang-Undang 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara SLTA
2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara; S1 Ekonomi
3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan Dan Tanggung S1 Pendidikan
Jawab Keuangan Negara
4. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 Tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Pemerintah
6. Perturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 Tentang Rencana Kerja Dan Anggaran
Kementerian/Lembaga
7. Peraturan Menpan Nomor :PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum
Reformasi Birokrasi
8. Peraturan Menpan Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman
Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah,
9. Perdirjen Perbendaharaan No. Per-11/PB/2011;

Keterkaitan Peralatan / Perlengkapan

Dokumen Pencairan
Peringatan Pencatatan dan Pendataan

SOP PENCAIRAN GAJI KE-13

Pelaksana Mutu Baku
Pengeluaran
Ka. Sub. Bag

Bendahara

Pengantar

Keuangan
Petugas

Staf TU

No Aktivitas
SPM
PPK
TU

Persyaratan Waktu Output

1 Membuat Daftar Perhitungan Gaji Juni Pada 45 Adk Gaji ke-13

Gaji Ke-13 Di Aplikasi GPP Yang Aplikasi GPP Menit
Mengacu Pada Daftar Gaji Induk Sudah Di Load
Bulan Juni, Dilaksanakan Setelah Master
Ada Surat Edaran Menteri
Keuanagan
2 Pengujian gaji ke-13 oleh PPSPM ADK Gaji Ke-13 30 Adk Gaji ke-13
Perubahan Menit
Sementara
3 Membuat SSP berdasarkan Rekap Gaji Ke-13 25 SSBP, SSPB, SSP
DaftarPerhitungan Gaji KE-13 Menit
gaji yang telah di buat
4 Membuat SPTJM Daftar Gaji ke- Rekap Gaji Ke-13 15 SPTJM
13 untuk ditandatangani oleh Menit
KPA
5 Membuat SPP gaji ke-13 yang ADK GPP Gaji Ke- 25 SPP Gaji ke-13
ditandatangani oleh PPPK dan 13 Menit gaji
PPSPM
6 Membuat SPM Gaji ke-13 yang SPP Sudah Di 25 SPM Gaji ke-13
ditandatangani oleh PPSPM Cetak Menit rangkap 3

7 Verifikasi dan Menyusun Berkas SPM,SPP Dan 35 Berkas Gaji ke-13

Pengajuan gaji ke-13 dan Inject Kelengkapan Gaji Menit 3 Bundel
ADK SPM Susulan/Kekurang
an Gaji Lainnya
8 Mengantar SPM Gaji ke-13 ke ADK SPM Gaji Ke- 6 Jam SP2D Gaji ke-13
KPPN 13,Berkas SPM gaji
gaji ke-13,KIP
9 Pencairan gaji ke-13 dari Bank Lampiran SPM 1 Hari Gaji ke-13 telah
Pos SP2D gaji ke-13 Gaji ke-13 ditransfer ke
pegawai

Bangkinang, Januari 2019

Ka. Sub. Bag Tata Usaha MTsN 1 Kampar

HJ. HASNIDAR
NIP. 196512311987032016