KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM DAN PERUMAHAN RAKYAT

DIREKTORAT JENDERAL PERUMAHAN

BAL AI PEL AKSANA PENYEDI AAN PERUMAHAN KAL IMANT AN I I
Jl. Cendana Nomor 167 Kompleks PDAM Samarinda Kalimantan II – Kode Pos 75127

LAPORAN

PENYELENGGARAAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH

(SPIP)
Balai Pelaksana Penyediaan Perumahan Kalimantan II
Tahun Anggaran 2023.
 KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM DAN PERUMAHAN RAKYAT
DIREKTORAT JENDERAL PERUMAHAN
BALAI PEL AKSANA PENYEDI AAN PERUMA HAN KALIM ANT AN I I
Jl. Cendana Nomor 167 Kompleks PDAM Samarinda Kalimantan II – Kode Pos 75127

KOMITMEN MANAJEMEN RISIKO

Nama Pemilik Resiko
NIP Pemilik Resiko
Jabatan Pemilik Resiko
Nama Pengelola Resiko
NIP Pengelola Resiko
Nama Pengelola Resiko
NIP Pengelola Resiko
Periode Penerapan
: Dr. Anggoro Putro, S.T., M.Sc
: 198309052008121000
: Kepala Balai Pelaksana Penyediaan Perumahan Kalimantan II
: Iskandar, ST. M.Eng.
: 19780307 200902 1 003
: Mohamad Radjiman Ododay, S.T., M.T
: 19740821200501 1 010
: 2023

1. Sasaran Strategis/Program Unit Pemilik Risiko

Kegiatan Utama
Nama Konteks Indikator Kinerja dan yang Mendukung Tujuan Kegiatan
Tingkat
(Sasaran Kegiatan) Sasaran Kegiatan Capain Indikator Utama
Kinerja Kegiatan

Sasaran Strategis :

Meningkatnya Penyediaan
Akses Perumahan dan
Insfrastruktur Permukiman
yang Layak, Aman, dan
Terjangkau di Provinsi
Kalimantan II

Sasaran Program :

Meingkatnya Pelayanan
Infrastruktur Perumahan dan
Permukiman yang Layak Huni
di Provinsi Kalimantan II

Sasaran Kegiatan :
UPR-T2
Pelaksanaan
Laporan Penyusunan
Terlaksanaya
Perencanaan
Jumlah Laporan Laporan
Penyediaan
Penyusunan Penyusunan
Perumahan di
1 Perencanaan Perencanaan
wilayah kerja balai
Penyediaan Penyediaan
pelaksanaan
Meningkatnya Ketersediaan Perumahan Perumahan
Penyediaan
Rumah Layak Huni di Sejumlah 3 Laporan
Perumahan
Provinsi Kalimantan II
Kalimantan II

Jumlah Bantuan Pelaksana Bantuan Terfasilitasinya

Stimulasi Stimulasi Peningktan Bantuan Stimulasi
2 Peningkatan Kualitas Rumah Peningkatan
Kualitas Rumah Swadaya di Wilayah Kualitas Rumah
Swadaya Kerja balai Swadaya
pelaksanaan
 Penyediaan
Perumahan
Kalimantan II

Jumlah Rumah Pelaksanaan

Khusus yang di Pembangunan
Terbangunnya
3 Bangun Rumah Khusus di
Rumah Khusus
Wilayah Kerja BP2P
Kalimantan II

Kegiatan Utama
Nama Konteks Indikator Kinerja dan yang Mendukung Tujuan Kegiatan
Tingkat
(Sasaran Kegiatan) Sasaran Kegiatan Capain Indikator Utama
Kinerja Kegiatan

Sasaran Kegiatan :

Pelaksanaan
pemeliharaan dan
Perawatan Rumah
Terlaksananya
Jumlah Rumah Khusus di Wilayah
Pemeliharaan dan
4 Khusus yang Kerja balai
Perawatan Rumah
dipelihara Pelaksana
Khusus
Penyediaan
Perumahan
Kalimantan II

Pelaksanaan
Pembangunan
Rumah Susun di
Jumlah Rumah
Wilayah Kerja Balai Terbangunnya
5 Susun yang
Pelaksana Rumah Susun
dibangun
Penyediaan
Meningkatnya Ketersediaan Perumahan
Rumah Layak Huni di Kalimantan II
Provinsi Kalimantan II Pelaksanaan
UPR-T2
Pemeliharaan dan
Jumlahh Rumah Perawatan Rumah
Terlaksananya
Susun yang Susun di Wilayah
Pemeliharaan dan
6 dipelihara Kerja Balai
Perawatan Rumah
Pelaksana
Susun
Penyediaan
Perumahan
Kalimantan II

Pelaksanaan
Pembangunan PSU
Jumlah Rumah
di Wilayah Kerja Tersedianya
MBR yang
7 Balai Pelaksana Bantuan Prasarana,
mendapatkan
Penyediaan Sarana dan Utilitas
bantuan PSU
Perumahan
Kalimantan II

Sasaran Strategis :

Meningkatnya Kualitas Tata

Kelola Balai Pelaksana
Penyediaan Perumahan
 Kalimantan II dan tugas
Teknik Lainnya

Sasaran Program :

Meningkatnya Dukungan
Manajemen dan Tugas
Teknis Lainnya

Sasaran Kegiatan:

Meningkatkan
Meningkatnya Efektivitas dan Layanan Sarana dan Tersedianya
Efisiensi Tata Kelola Jumlah Layanan Prasarana Internal Layanan Sarana
Kesekretariatan Balai 1 Sarana dan Balai Pelaksana dan Prasarana
Pelaksana Penyediaan Prasarana Internal Penyediaan Internal sejumlah 2
Perumahan Kalimantan II Perumahan layanan
Kalimantan II

Kegiatan Utama
Nama Konteks Indikator Kinerja dan yang Mendukung Tujuan Kegiatan
Tingkat
(Sasaran Kegiatan) Sasaran Kegiatan Capain Indikator Utama
Kinerja Kegiatan

Meningkatkan
Layanan Dukungan
Tersedianya
Jumlah Layanan Manajemen Satker di
Layanan Dukungan
2 Dukungan Balai Pelaksana
Manajemen Satker
Meningkatnya Efektivitas dan Manajemen Satker Penyediaan
sejumlah 2 Layanan
Efisiensi Tata Kelola Perumahan
UPR-T2 Kesekretariatan Balai Kalimantan II
Pelaksana Penyediaan Meningkatkan
Perumahan Kalimantan II Layanan Perkantoran Tersedianya
Jumlah Layanan di Balai Pelaksana Layanan
3
Perkantoran Penyediaan Perkantoran
Perumahan sejumlah 2 layanan
Kalimantan II

2. Daftar Pemangku Kepentingan

No Daftar Pemangku Kepentingan Keterangan

INTERNAL

1 Direktur Jenderal Perumahan Perumusan dan pelaksanaan kebijakan di bidang

penyelenggaraan perumahan sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang - undangan

2 Direktur Sistem dan Strategi Penyelenggaraan Koordinasi dalam perumusan kebijakan, sera
Perumahan pengembangan strategi dalam penyelenggaraan
Perumahan

3 Direktur Kepatuhan Intern Koordinasi program dan pelaksanaan kegiatan


4 Direktur Rumah Susun
5 Direktur Rumah Khusus
6 Direktur Rumah Swadaya
7 Direktur Rumah Umum dan Komersial
EKSTERNAL
1 Pemerintah Daerah (Provinsi/Kab/Kota):
Gubernur/Bupati/Walikota, Pokja PKP, Dinas
Perumahan dan Kawasan Permukiman, Dinas
Perumahan, Permukiman dan Pertanahan, dan
Dinas PUPR dan PERA Camat dan Kepala
Kelurahan/Desa
2 Calon Penerima Bantuan (CPB)/user yang
meliputi
MBR/ANS/TNI/Polri, Pengembang Perumahan,
Yayasan Pendidikan Keagamaan/ PTN/PTS
pengusul (santri dan Mahasiswa)
3. Tujuan Pelaksanaan Manajemen Risiko
Tujuan Pelaksanaan Manajemen Resiko adalah untuk menciptakan dan melindungi nilai agar UPR
dapat meningkatkan kinerja mendorong inovasi dan mendukung pencapaian sasaran.
Pelaksana Penyediaan Perumahan Kalimantan II
Kepatuhan Intern
Pelaksana Kegiatan penyelenggaraan rumah
susun
Pelaksana Kegiatan penyelenggaraan rumah
khusus
Pelaksana kegiatan penyelenggaraan bantuan
rumah swadaya
Pelaksana kegiatan fasilitasi pelaksanaan hunian
berimbang dan bantuan PSU
Sebagai pihak pengusul kegiatan bantuan bidang
perumahan baik BSPS, Rumah Susun maupun
Rumah Khusus lengkap dengan penyampaian RC,
Bekerjasama dalam melakukan sinkronisasi
program, perencanaaan seta pembinaan
pendampingan dalam penyelenggaraan
perumahan
Sebagai penerima manfaat/ calon penerima
bantuan stimulan perumahan swadaya/ bantuan
rumah khusus/ bantuan rumah susun/bantuan
PSU
Kepala Balai
Dr. Anggoro Putro, S.T., M.Sc.
NIP. 19830905 200812 1 001
Ditandatangani secara elektronik
REKAPITULASI JAWABAN KUESIONER

RESPONDEN /
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
PERTANYAAN
1 4 2 4 4 2 4 3 4 3 2 2
2 4 2 3 3 2 3 3 4 3 3 3
3 3 2 4 3 2 3 3 3 3 2 2
4 3 1 3 3 1 4 1 3 4 2 1
5 3 2 3 3 2 4 1 2 3 3 2
6 3 1 3 3 1 4 1 3 2 2 2
7 3 1 3 3 1 4 1 3 2 2 2
8 3 3 3 3 3 4 3 3 2 2 2
9 3 2 3 3 1 4 1 3 2 2 2
10 3 1 3 3 1 4 1 3 3 1 2
11 3 2 3 3 1 4 2 3 3 1 4
12 3 2 3 3 1 4 2 3 3 2 3
13 3 2 3 3 1 4 2 3 2 1 3
14 3 3 3 3 1 4 1 4 3 1 2
15 3 3 3 3 1 4 2 4 3 1 2
16 3 2 3 3 1 4 1 4 4 1 2
17 4 1 2 2 1 4 1 4 4 1 2
18 3 2 2 3 2 4 1 4 4 1 3
19 3 2 3 3 3 4 3 4 4 2 2
20 4 3 3 4 1 4 1 4 4 4 4
21 3 3 3 4 3 4 3 4 4 2 2
22 3 3 3 4 3 4 3 3 4 2 3
23 3 2 3 3 1 4 2 3 3 2 2
24 3 2 2 4 1 4 1 4 4 1 1
25 3 2 4 4 1 4 1 4 3 1 1
26 3 2 3 3 1 4 1 3 4 1 3
27 3 2 3 3 1 4 1 3 3 1 2
28 3 3 3 3 3 4 3 4 3 2 2
29 3 1 1 2 1 3 1 3 3 2 3
30 3 2 3 3 1 4 1 3 3 3 3
31 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
32 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
RESPONDEN /
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
PERTANYAAN
33 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
34 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
35 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
36 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
37 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
38 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
39 3 3 3 3 3 4 2 4 4 2 3
40 3 3 3 3 3 4 2 4 4 2 3
41 3 3 3 3 3 4 2 4 4 2 3
42 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
43 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
44 3 2 3 3 2 4 3 4 4 2 2
45 3 3 3 3 3 4 2 3 4 2 2
46 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 2
47 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
48 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
49 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
50 3 4 3 3 2 4 3 4 4 2 2
51 3 3 3 3 3 4 3 4 4 3 3
52 3 2 3 3 1 4 3 4 4 2 2
53 3 2 3 3 2 4 3 4 4 2 2
54 4 3 4 4 3 4 3 4 4 3 4
55 3 2 3 3 3 3 2 3 3 3 4
56 3 2 3 3 3 3 2 3 3 3 4
57 3 2 3 3 3 3 2 3 3 3 4
58 3 2 3 3 3 3 2 3 4 3 4
59 3 2 3 3 3 3 2 3 3 3 4
60 3 2 3 3 1 4 2 3 4 1 3
61 3 2 3 3 1 4 2 3 3 1 2
62 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
63 3 2 3 3 1 4 2 4 3 3 4
64 3 3 3 3 3 4 2 4 3 2 3
65 3 4 3 3 4 4 3 3 3 3 3
66 3 3 3 3 3 4 3 4 4 2 3
RESPONDEN /
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
PERTANYAAN
67 3 3 3 3 3 4 3 3 4 2 3
68 3 4 3 3 2 4 3 3 3 2 3
69 4 4 2 4 3 4 3 4 4 3 3
70 3 2 1 3 1 4 1 3 3 2 3
71 3 1 1 3 1 4 1 3 3 2 1
72 3 1 3 3 1 4 1 3 3 3 2
73 3 3 3 3 3 4 1 4 3 3 3
74 3 1 3 3 1 4 1 4 3 2 2
75 3 2 3 3 1 4 1 4 3 2 2
76 3 2 3 3 1 4 1 4 3 2 2
77 3 2 3 3 1 4 1 4 4 2 2
78 3 2 3 3 1 4 1 4 4 2 2
79 3 2 3 3 1 4 1 4 4 2 2
80 3 4 3 3 1 4 1 3 3 2 2
81 3 4 3 3 3 4 3 4 4 2 2
REKAPITULASI JA

RESPONDEN /
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
PERTANYAAN
1 3 3 3 4 4 3 3 3 3 4 4 4
2 3 3 3 4 3 3 3 3 3 4 3 3
3 3 3 3 4 4 3 3 3 4 4 3 3
4 3 3 3 1 2 1 1 1 3 3 3 3
5 3 3 3 3 3 2 2 2 3 3 3 3
6 3 3 3 3 2 3 3 3 3 3 4 3
7 3 3 3 3 2 3 3 3 3 3 4 3
8 3 3 3 3 3 2 2 2 3 3 3 3
9 3 3 3 3 2 2 2 2 4 3 2 3
10 2 4 4 4 3 1 1 1 4 4 4 4
11 3 4 4 4 3 4 4 4 4 4 4 4
12 3 4 4 4 3 4 4 4 4 4 4 4
13 3 4 4 4 3 3 3 3 4 4 4 3
14 3 3 3 3 3 1 1 1 3 4 3 4
15 4 3 3 4 4 3 3 3 4 4 3 3
16 3 3 4 4 4 3 3 3 4 3 3 4
17 2 4 4 4 4 3 3 3 4 3 3 3
18 4 3 4 4 3 4 4 4 4 4 3 4
19 4 4 3 3 4 3 3 3 4 4 3 4
20 4 4 3 4 4 3 3 3 4 4 4 4
21 3 3 3 4 4 3 3 3 4 3 4 3
22 3 3 4 4 4 3 3 3 4 4 4 4
23 3 3 3 4 4 3 3 3 4 4 3 4
24 3 3 3 3 4 2 2 2 3 4 4 4
25 3 3 3 4 4 2 3 4 4 3 4 4
26 4 4 3 4 3 2 2 2 4 4 3 4
27 4 4 3 4 4 2 2 2 4 4 3 4
28 3 3 4 4 3 3 3 3 4 3 4 3
29 3 3 4 4 3 2 2 2 4 3 3 3
30 3 3 4 3 4 3 3 3 4 4 3 4
31 4 3 4 4 3 4 3 3 4 3 4 4
32 4 3 3 4 3 3 3 3 4 3 4 4
RESPONDEN /
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
PERTANYAAN
33 3 3 4 4 3 3 3 3 4 3 4 4
34 3 3 3 4 3 3 3 3 4 3 3 4
35 3 3 4 4 3 3 3 3 4 3 4 4
36 3 3 4 4 3 3 3 3 4 3 4 4
37 3 3 4 4 3 3 3 3 4 3 4 4
38 4 3 3 4 3 3 3 3 4 3 4 4
39 4 3 3 4 3 3 3 3 4 3 4 4
40 4 3 4 4 4 3 3 3 4 3 4 4
41 4 3 3 4 3 3 3 3 4 3 4 4
42 4 3 3 4 4 3 3 3 4 3 4 4
43 4 3 3 4 4 3 3 3 4 3 4 4
44 3 3 3 4 3 2 3 3 4 4 4 4
45 3 3 3 4 4 2 2 2 4 4 4 4
46 3 3 3 4 4 2 2 2 4 4 4 4
47 3 3 3 4 3 4 4 4 4 3 4 4
48 4 3 3 4 3 3 3 3 4 3 4 4
49 3 3 3 4 3 3 3 3 4 3 4 4
50 3 3 2 4 3 3 3 3 4 3 4 4
51 3 3 4 4 4 3 3 3 4 3 4 4
52 3 3 4 4 4 1 1 1 4 3 3 4
53 3 3 4 3 4 2 2 2 4 3 4 4
54 4 4 4 4 4 3 3 3 4 4 4 4
55 3 4 3 4 3 3 3 3 4 3 3 4
56 3 4 4 4 3 3 3 3 4 4 3 4
57 3 4 3 4 3 3 3 3 4 4 4 4
58 3 4 3 4 4 4 4 4 4 3 3 4
59 3 4 4 4 4 4 4 4 4 3 4 4
60 3 3 3 4 4 2 2 2 4 4 4 4
61 3 3 3 4 3 1 1 1 4 4 4 4
62 3 3 3 4 3 3 3 3 4 3 4 4
63 3 3 3 4 3 2 2 2 4 4 4 4
64 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4
65 3 3 3 3 4 2 2 2 4 4 4 4
66 3 3 3 3 3 3 3 3 4 3 4 4
RESPONDEN /
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
PERTANYAAN
67 3 3 3 3 4 3 3 3 4 3 4 4
68 3 3 3 4 3 2 2 2 3 4 3 4
69 4 4 4 4 4 3 4 4 4 4 4 4
70 3 3 2 4 3 1 1 1 4 4 4 4
71 3 3 3 4 3 1 1 1 4 4 3 3
72 4 3 3 4 3 2 2 2 3 4 4 3
73 4 3 3 4 4 3 3 3 3 3 4 3
74 3 3 4 4 4 2 2 2 3 4 4 3
75 3 3 4 4 4 2 2 2 3 4 4 3
76 3 3 4 4 3 2 2 2 3 4 4 3
77 3 3 4 4 4 2 2 2 3 4 4 3
78 3 3 4 4 3 2 2 2 3 4 4 3
79 3 3 4 4 3 2 2 2 3 4 4 3
80 3 4 3 4 4 2 2 2 3 4 4 4
81 2 2 2 4 4 3 3 3 3 4 4 4
REKAPITULASI JA

RESPONDEN /
24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35
PERTANYAAN
1 4 3 3 4 3 3 3 4 3 3 4 4
2 3 2 3 4 3 4 2 3 4 3 3 3
3 4 2 4 4 3 3 3 4 3 4 3 4
4 4 3 3 4 3 2 2 3 3 3 3 3
5 3 3 4 4 3 3 2 3 3 4 3 3
6 3 2 3 4 3 3 2 3 3 4 3 4
7 3 2 3 4 3 3 2 3 3 4 3 4
8 3 1 3 4 3 3 2 3 3 4 3 3
9 3 3 3 4 3 3 2 3 3 4 4 3
10 4 2 3 4 3 4 2 4 4 4 4 3
11 4 2 3 4 3 4 3 4 4 4 4 4
12 4 2 4 4 3 3 2 4 3 4 4 4
13 4 3 3 4 3 3 3 4 4 4 4 3
14 4 2 4 4 3 3 2 3 2 4 4 3
15 4 4 2 4 3 3 2 3 3 4 4 4
16 4 3 3 4 2 3 3 4 3 4 3 4
17 4 1 4 4 3 3 3 4 4 4 4 4
18 3 2 3 4 3 3 2 4 4 4 4 3
19 4 2 4 4 3 3 3 3 3 4 3 3
20 3 1 4 4 3 3 3 4 4 4 4 3
21 3 1 3 4 3 3 3 4 4 4 3 3
22 4 4 3 4 3 3 3 3 4 4 4 4
23 3 2 4 4 3 3 3 3 4 4 4 3
24 4 4 4 4 4 4 2 3 3 4 4 4
25 4 3 4 4 4 4 4 4 4 4 3 3
26 4 2 4 4 3 4 2 4 3 4 4 4
27 4 3 4 4 3 3 3 4 3 3 4 4
28 4 2 3 4 3 3 3 3 3 4 3 3
29 3 1 3 4 4 3 1 3 3 4 3 3
30 3 3 3 4 4 3 2 3 3 4 3 3
31 3 4 4 4 3 3 3 3 4 4 4 3
32 4 2 4 4 3 3 3 3 4 4 4 3
RESPONDEN /
24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35
PERTANYAAN
33 3 4 3 4 3 3 3 3 4 4 3 3
34 3 3 3 4 3 3 3 3 3 4 3 3
35 3 3 4 4 3 3 3 3 4 4 4 3
36 3 3 4 4 3 3 3 4 4 4 4 3
37 3 4 4 4 3 3 3 4 4 4 4 3
38 3 3 3 4 3 3 3 3 4 4 3 3
39 3 3 3 4 3 3 3 3 4 4 3 3
40 3 3 3 4 3 3 3 3 4 4 4 3
41 3 3 3 4 3 3 3 4 4 4 3 3
42 3 3 3 4 3 3 3 4 4 4 3 3
43 3 3 3 4 3 3 3 3 4 4 3 3
44 3 2 4 4 3 3 3 3 4 4 3 3
45 3 3 3 4 3 3 3 3 3 4 4 3
46 3 4 3 4 3 3 2 3 4 4 3 3
47 3 4 3 4 3 3 3 4 4 4 3 4
48 3 3 3 4 3 3 3 4 4 4 3 3
49 3 2 3 4 3 3 3 4 4 4 4 4
50 3 3 3 4 3 3 2 3 4 4 3 3
51 3 3 3 4 3 3 3 3 4 4 3 3
52 3 3 3 4 3 3 3 3 4 4 3 4
53 3 3 3 4 3 3 3 3 4 4 3 3
54 4 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
55 4 4 4 4 3 3 2 3 3 4 4 3
56 4 4 4 4 3 3 2 3 4 4 4 3
57 4 4 4 4 3 3 2 3 3 4 4 4
58 4 4 3 4 3 3 3 3 3 4 4 3
59 3 3 4 4 3 3 3 3 4 4 4 4
60 3 4 4 4 3 3 3 3 4 4 4 4
61 4 4 4 4 3 3 3 3 4 4 3 4
62 3 3 4 4 3 3 3 3 4 4 4 3
63 4 4 4 4 3 3 3 3 4 4 4 3
64 4 4 4 4 3 3 3 3 3 4 4 4
65 4 3 3 4 3 3 3 3 3 4 3 3
66 3 4 3 4 3 3 3 3 4 4 4 4
RESPONDEN /
24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35
PERTANYAAN
67 4 4 3 4 3 3 3 3 4 4 4 3
68 4 4 3 4 4 3 2 3 4 4 3 4
69 4 4 4 4 3 3 3 4 4 4 4 4
70 4 4 4 4 3 1 1 3 3 4 3 3
71 4 4 4 4 2 2 1 3 3 4 3 4
72 3 4 3 4 3 4 2 3 4 4 3 3
73 3 4 3 4 3 4 3 3 4 4 4 3
74 3 4 3 4 3 3 2 3 4 4 3 4
75 3 4 3 4 3 4 2 3 4 4 3 3
76 3 4 3 4 3 4 3 3 4 4 3 3
77 3 4 3 4 3 4 2 3 4 4 3 4
78 3 4 3 4 3 4 3 3 4 4 3 4
79 3 4 3 4 3 4 3 3 4 4 3 4
80 4 4 3 4 3 3 3 3 3 4 4 3
81 4 4 3 4 3 3 3 3 4 4 3 3
REKAPITULASI JA

RESPONDEN /
36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47
PERTANYAAN
1 4 3 4 3 3 3 3 3 3 2 4 3
2 3 4 3 3 3 3 3 3 3 2 3 4
3 4 3 3 4 4 3 2 4 3 2 3 4
4 2 2 1 4 1 3 2 3 2 2 4 2
5 3 3 2 4 2 3 3 3 3 3 4 2
6 3 3 2 3 4 3 2 3 2 2 4 2
7 3 3 2 3 4 3 2 3 2 2 4 2
8 3 3 2 4 1 3 3 3 3 2 3 3
9 3 3 2 3 4 3 2 3 2 2 4 3
10 4 4 3 4 2 2 2 4 1 2 4 4
11 4 3 2 4 3 3 3 4 2 2 4 4
12 4 3 2 4 2 3 2 4 2 3 4 4
13 4 3 2 4 3 3 3 4 2 2 4 3
14 3 3 1 4 3 3 3 4 3 3 3 4
15 4 3 2 4 2 3 2 4 2 2 4 3
16 4 3 2 4 2 2 2 4 2 2 4 3
17 4 4 1 4 1 3 1 4 3 3 3 4
18 4 2 1 4 2 3 2 4 2 3 4 2
19 2 3 1 4 2 3 3 4 2 2 4 3
20 3 3 2 4 1 3 3 4 2 3 4 3
21 4 3 3 4 3 3 2 3 2 3 4 3
22 4 3 3 4 3 3 3 3 3 3 4 3
23 3 3 2 4 2 3 4 4 3 1 4 3
24 4 3 3 4 3 4 1 3 2 3 4 3
25 3 4 1 4 2 3 2 4 2 2 4 3
26 4 4 4 4 4 4 2 2 2 2 4 3
27 4 3 1 4 4 3 1 4 2 3 4 3
28 4 3 1 4 1 3 2 3 2 2 4 3
29 4 3 2 4 2 3 1 3 2 2 4 3
30 4 3 2 4 2 3 1 3 2 2 4 3
31 4 3 3 4 2 3 3 3 3 3 4 3
32 4 3 3 4 3 3 2 3 3 3 4 3
RESPONDEN /
36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47
PERTANYAAN
33 4 3 3 4 2 3 3 3 3 3 4 3
34 4 3 3 4 3 3 2 3 3 3 4 2
35 4 3 3 4 1 3 2 3 3 3 2 3
36 4 3 3 4 1 3 3 3 3 3 4 3
37 4 3 3 4 3 3 3 3 3 3 4 2
38 4 3 3 4 4 3 3 3 3 3 4 3
39 4 3 3 4 3 3 3 3 3 3 4 3
40 4 3 3 4 2 3 3 3 3 3 4 3
41 4 3 3 4 4 3 3 3 3 3 4 3
42 4 3 3 4 4 3 3 3 3 3 4 3
43 4 3 3 4 2 3 3 3 3 3 4 3
44 4 3 2 4 1 3 2 3 3 2 4 3
45 3 3 2 4 1 3 2 3 3 2 4 3
46 3 3 2 4 1 3 3 3 3 3 4 3
47 3 3 3 4 2 3 2 3 2 3 4 3
48 3 3 3 4 1 3 2 3 3 3 4 3
49 3 3 3 4 3 3 2 3 3 2 4 3
50 3 3 2 4 2 3 3 3 3 3 4 3
51 3 3 3 4 3 3 2 3 3 3 4 3
52 3 3 2 4 1 3 3 3 3 2 4 3
53 3 2 2 4 1 3 2 3 3 3 4 3
54 4 4 4 4 3 4 4 3 3 3 4 3
55 3 3 2 4 1 3 2 2 2 2 4 4
56 3 3 2 4 2 3 2 3 2 3 4 4
57 3 3 2 4 1 3 2 2 2 4 4 4
58 3 3 3 4 1 3 4 4 2 4 4 4
59 3 3 3 4 1 3 3 4 2 4 4 4
60 4 2 2 4 2 3 2 4 2 2 4 3
61 4 3 3 4 1 3 2 3 2 2 4 3
62 4 3 3 4 1 3 3 3 3 3 4 3
63 4 3 3 4 1 3 3 4 2 2 4 2
64 4 3 3 4 3 3 3 3 2 3 4 3
65 4 3 2 4 2 3 2 3 2 2 4 3
66 4 3 3 4 2 3 3 3 3 3 4 3
RESPONDEN /
36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47
PERTANYAAN
67 4 3 3 4 3 3 2 3 3 3 4 3
68 4 3 3 4 2 3 2 3 2 2 4 3
69 4 4 4 4 4 4 4 4 3 3 4 3
70 1 2 2 4 3 3 3 3 2 2 4 2
71 1 2 2 4 2 2 2 3 2 3 4 1
72 3 3 4 4 1 3 3 3 2 2 4 3
73 3 3 4 4 1 3 3 3 2 3 4 3
74 3 3 4 4 1 3 3 3 2 2 4 3
75 3 3 4 4 1 3 3 3 2 2 4 3
76 3 3 4 4 1 3 3 3 2 2 4 3
77 3 3 4 4 1 3 3 3 2 2 4 3
78 3 3 4 4 1 3 3 3 2 2 4 3
79 3 3 4 4 2 3 3 3 2 2 4 3
80 3 3 4 4 1 3 3 4 2 2 4 3
81 2 3 2 4 2 3 3 3 2 3 4 3
REKAPITULASI JA
REKAPITULASI JAWABAN
RESPONDEN /
48 49 50 1 2 3 4 Total
PERTANYAAN
1 3 4 3 0 5 26 19 50
2 3 4 3 0 5 35 10 50
3 3 3 3 0 7 27 16 50
4 2 3 3 10 11 23 6 50
5 3 4 3 1 11 31 7 50
6 3 3 3 3 11 29 7 50
7 3 3 3 3 11 29 7 50
8 3 3 3 2 9 35 4 50
9 2 4 3 2 15 25 8 50
10 3 3 3 8 8 13 21 50
11 4 3 3 2 6 16 26 50
12 3 3 3 1 9 17 23 50
13 3 3 3 2 6 25 17 50
14 3 3 3 7 4 27 12 50
15 4 3 3 2 9 21 18 50
16 4 3 3 3 9 20 18 50
17 4 4 4 8 4 13 25 50
18 4 3 4 3 10 14 23 50
19 3 3 3 1 8 25 16 50
20 2 3 3 4 3 19 24 50
21 3 4 3 1 4 29 16 50
22 3 4 3 0 1 28 21 50
23 3 3 3 2 7 26 15 50
24 3 3 3 5 7 17 21 50
25 3 4 3 5 6 15 24 50
26 3 3 4 3 10 13 24 50
27 3 3 4 5 6 19 20 50
28 3 4 3 2 6 29 13 50
29 3 3 3 7 9 25 9 50
30 3 3 3 3 6 29 12 50
31 3 4 3 0 2 28 20 50
32 3 4 3 0 3 29 18 50
RESPONDEN /
48 49 50 1 2 3 4 Total
PERTANYAAN
33 3 4 3 0 2 32 16 50
34 3 4 3 0 3 35 12 50
35 3 3 3 1 3 31 15 50
36 3 3 3 1 1 31 17 50
37 3 3 3 0 2 30 18 50
38 3 3 4 0 1 33 16 50
39 3 4 3 0 2 33 15 50
40 3 3 3 0 3 30 17 50
41 3 3 3 0 2 32 16 50
42 3 3 3 0 1 32 17 50
43 3 4 3 0 2 32 16 50
44 3 4 3 1 9 24 16 50
45 3 4 3 1 9 26 14 50
46 3 4 3 1 7 26 16 50
47 3 4 3 0 4 27 19 50
48 3 4 3 1 2 32 15 50
49 3 4 3 0 4 30 16 50
50 3 4 3 0 7 29 14 50
51 3 3 3 0 1 35 14 50
52 3 3 3 5 5 26 14 50
53 3 3 3 1 10 26 13 50
54 4 4 4 0 0 13 37 50
55 3 3 3 1 8 27 14 50
56 3 3 4 0 7 25 18 50
57 3 3 3 1 7 24 18 50
58 4 3 3 1 3 24 22 50
59 4 3 3 1 3 23 23 50
60 4 3 4 2 11 16 21 50
61 4 3 3 6 6 21 17 50
62 4 3 3 1 1 32 16 50
63 4 4 3 2 8 19 21 50
64 4 4 3 0 3 29 18 50
65 4 4 3 0 8 26 16 50
66 4 4 4 0 2 30 18 50
RESPONDEN /
48 49 50 1 2 3 4 Total
PERTANYAAN
67 4 4 4 0 2 30 18 50
68 4 4 3 0 10 23 17 50
69 3 4 4 0 1 12 37 50
70 2 3 3 9 9 19 13 50
71 2 3 4 11 10 16 13 50
72 3 3 3 4 7 26 13 50
73 3 3 3 2 1 32 15 50
74 3 4 4 4 8 21 17 50
75 3 4 4 3 9 21 17 50
76 3 4 4 3 8 23 16 50
77 3 4 4 3 9 19 19 50
78 3 4 4 1 7 18 17 43
79 3 4 4 2 9 21 18 50
80 3 4 4 3 7 21 19 50
81 4 4 3 0 9 23 18 50
 Lampiran II : 1/1

FORM ELP 1 : HASIL IDENTIFIKASI PERMASALAHAN LINGKUNGAN PENGENDALIAN

KETERKAITAN DENGAN UNSUR LINGKUNGAN PENGENDALIAN

HASIL AUDIT/WAWANCARA/REVIU
NO REF
LAINNYA
SU 1 SU 2 SU 3 SU 4 SU 5 SU 6 SU 7 SU 8
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

tidak perlu digunakan

KESIMPULAN

....................................................
(Uraikan hasil penilaian risiko lingkungan pengendalian, baik kekuatan maupun kelemahannya. Buat simpulan atas setiap sub unsur lingkungan pengendalian yang
terkait)

PETUNJUK PENGISIAN
Kolom 1 Sudah jelas.
Kolom 2 Diisi dengan uraian singkat hasil pengumpulan dan analisa data terkait kondisi lingkungan pengendalian instansi pemerintah yang dievaluasi
Uraian tersebut dapat berupa kelemahan maupun kekuatan lingkungan pengendalian yang ditemukan dari berbagai sumber data tersebut.
Kolom 3 Diisi dengan sumber data atas uraian di kolom 2.
Kolom 4 Diisi dengan keterkaitan antara masing-masing sub unsur lingkungan dengan uraian pada kolom 2.
s.d Jika keterkaitan tersebut menunjukkan adanya kelemahan lingkungan pengendalian maka diisi dengan simbol x
Kolom 11 Jika keterkaitan tersebut menunjukkan adanya kekuatann lingkungan pengendalian maka diisi dengan simbol √
 Lampiran III : 1/6

Form ELP 2: Rekapitulasi Hasil Kuesioner CEE

HASIL PENILAIAN KESIMPULAN PER JAWABAN KUESIONER

NO. SUB UNSUR ATRIBUT/ELEMEN DARI SUB UNSUR HASIL PENILAIAN CEE PERTANYAAN
CEE PERTANYAAN
1 2 3 4 ∑
1 2 3 4 5 6 7 8
1 A. PENEGAKAN INTEGRITAS DAN NILAI Cukup Memadai 3 PENGEMBANGAN — Pimpinan Instansi Cukup Memadai 3 Pimpinan telah memberikan keteladanan dalam Cukup 3 0 5 26 19 50
ETIKA mengembangkan sikap etika dan tata nilai hal integritas dan etika pada tingkah laku sehari- Memadai
yang dapat dimengerti oleh seluruh pegawai hari

2 Telah ada aturan perilaku (misalnya kode etik, Cukup 3 0 5 35 10 50

pakta integritas, dan aturan perilaku pegawai) Memadai

3 Rekan-rekan kerja telah berperilaku sesuai Cukup 3 0 7 27 16 50

dengan nilai-nilai integritas dan etika Memadai

4 Pegawai telah memperoleh penghargaan yang Cukup 3 10 11 23 6 50

sepadan dengan prestasi kerjanya Memadai

5 Penghargaan yang diberikan kepada para Cukup 3 1 11 31 7 50

pegawai telah cukup memadai untuk Memadai
menghindari godaan untuk melanggar hukum,
aturan organisasi dan nilai-nilai etika

6 KOMUNIKASI — Pimpinan Instansi Cukup Memadai 3 Dokumen pernyataan aturan perilaku telah Cukup 3 3 11 29 7 50
mengkomunikasikan komitmennya akan nilai- disampaikan kepada seluruh pegawai Memadai
nilai etika melalui perkataan dan tindakan

7 Dalam sosialisasi aturan perilaku telah dijelaskan Cukup 3 3 11 29 7 50

tentang bagaimana prakteknya dalam situasi Memadai
sehari-hari

8 Kebijakan organisasi dan aturan perilaku setiap Cukup 3 2 9 35 4 50

tahun telah diinformasikan kepada pihak ketiga Memadai
(masyarakat, rekanan, instansi lainnya)

9 PENEKANAN KEMBALI —pentingnya Cukup Memadai 3 Media organisasi (majalah/buletin internal, papan Cukup 3 2 15 25 8 50
integritas dan nilai-nilai etika dikomunikasikan pengumuman, situs resmi, dan lain-lain) telah Memadai
dan ditekankan secara berulang kepada menginformasikan pelaksanaan aturan perilaku
seluruh pegawai melalui cara yang sesuai oleh para pegawai
dengan kondisi instansi

10 PENGAWASAN — terdapat proses-proses Memadai 4 Seluruh pegawai secara rutin telah Memadai 4 8 8 13 21 50
untuk mengawasi kepatuhan seluruh pegawai menandatangani pernyataan aturan perilaku
terhadap prinsip-prinsip integritas dan nilai-nilai
etika
11 Pernyataan aturan perilaku telah dibaca oleh Memadai 4 2 6 16 26 50
semua pegawai
12 Pernyataan aturan perilaku telah dipahami oleh Memadai 4 1 9 17 23 50
semua pegawai
13 Pimpinan telah memantau apakah seluruh Cukup 3 2 6 25 17 50
pegawai telah mengikuti sosialisasi aturan Memadai
perilaku
14 Telah terdapat fungsi khusus di dalam instansi Cukup 3 7 4 27 12 50
yang melayani pengaduan masyarakat atas Memadai
pelanggaran aturan perilaku
 Lampiran III : 2/6

HASIL PENILAIAN KESIMPULAN PER JAWABAN KUESIONER

NO. SUB UNSUR ATRIBUT/ELEMEN DARI SUB UNSUR HASIL PENILAIAN CEE PERTANYAAN
CEE PERTANYAAN
1 2 3 4 ∑
1 2 3 4 5 6 7 8
15 DEVIASI/PERBEDAAN ditanggapi — Cukup Memadai 3 Pimpinan instansi telah mendapat informasi atas Cukup 3 2 9 21 18 50
pelanggaran atas nilai-nilai integritas dan nilai- kepatuhan pelaksanaan aturan perilaku di Memadai
nilai etika diidentifikasi secara tepat waktu dan instansi
ditangani pada tingkatan yang sesuai dalam
organisasi

16 Pelanggaran aturan perilaku telah ditindaklanjuti Cukup 3 3 9 20 18 50

sesuai ketentuan yang berlaku Memadai
17 Investigasi atas pelanggaran aturan perilaku Memadai 4 8 4 13 25 50
telah dilakukan oleh petugas yang kompeten dan
independen
18 B. KOMITMEN TERHADAP KOMPETENSI; Cukup Memadai 3 Identifikasi Kompetensi-kompetensi — Memadai 4 Instansi telah memiliki strategi/rencana Memadai 4 3 10 14 23 50
Kompetensi-kompetensi yang mendukung kompetensi yang berisikan standar kompetensi
efektifitas pelaporan keuangan, pengendalian yang dibutuhkan oleh instansi untuk
internal, dan manajemen risiko telah melaksanakan tugas dan fungsinya
diidentifikasi
19 SDM yang memadai telah tersedia untuk Cukup 3 1 8 25 16 50
melaksanakan strategi dan perencanaaan Memadai
organisasi
20 Kompetensi yang dibutuhkan dalam setiap posisi Memadai 4 4 3 19 24 50
di instansi telah didefinisikan secara tepat.

21 Pertahankan Individu – Organisasi Cukup Memadai 3 Para pegawai telah ditempatkan sesuai dengan Cukup 3 1 4 29 16 50
mempekerjakan atau memanfaatkan individu kompetensi dan pengalaman mereka Memadai
yang memiliki kompetensi dalam pelaporan berdasarkan syarat dan kebutuhan dari posisi
keuangan, pengendalian internal, compliance , tersebut
dan manajemen risiko.
22 Pimpinan di Instansi saudara telah memiliki Cukup 3 0 1 28 21 50
pengalaman kerja yang luas tidak hanya terbatas Memadai
pada hal-hal teknis tertentu saja
23 Kompetensi SDM telah dipantau secara efektif Cukup 3 2 7 26 15 50
Memadai
24 Telah terdapat perencanaan pelatihan yang Memadai 4 5 7 17 21 50
memberikan pemahaman kepada pegawai atas
kegiatan dan fungsi bagian lainnya
25 Pelatihan yang memadai selalu dilakukan Memadai 4 5 6 15 24 50
sebelum pegawai menduduki posisi penting
26 Instansi telah memiliki rencana kaderisasi staf Memadai 4 3 10 13 24 50
yang kompeten untuk menduduki posisi-posisi
penting
27 Evaluasi Kompetensi — Bidang kompetensi Cukup Memadai 3 Dokumentasi tentang prosedur penilaian Memadai 4 5 6 19 20 50
yang dibutuhkan telah dievaluasi dan kompetensi pegawai telah memadai dan
dipertahankan secara reguler. dimutakhirkan secara periodik
28 Assessment/penilaian kompetensi dari pegawai Cukup 3 2 6 29 13 50
yang menduduki posisi penting telah dilakukan Memadai
secara periodik dan didokumentasikan secara
lengkap
29 Evaluasi kompetensi dan kinerja pegawai telah Cukup 3 7 9 25 9 50
dilakukan secara periodik Memadai
30 C. KEPEMIMPINAN YANG KONDUSIF; Cukup Memadai 3 Menetapkan "Irama Organisasi" — Filosofi Cukup Memadai 3 Pimpinan melalui perkataan dan perbuatan telah Cukup 3 3 6 29 12 50
dan gaya kepemimpinan Pimpinan Instansi selalu menekankan pentingnya pencapaian Memadai
menekankan pada pentingnya pelaporan tujuan pengendalian internal
internal dan eksternal yang baik dan
transparan, juga pentingnya pengendalian
internal dan manajemen risiko yang efektif
 Lampiran III : 3/6

HASIL PENILAIAN KESIMPULAN PER JAWABAN KUESIONER

NO. SUB UNSUR ATRIBUT/ELEMEN DARI SUB UNSUR HASIL PENILAIAN CEE PERTANYAAN
CEE PERTANYAAN
1 2 3 4 ∑
1 2 3 4 5 6 7 8
31 Pimpinan telah mempertimbangkan risiko dalam Cukup 3 0 2 28 20 50
pengambilan keputusan dan sering Memadai
mendiskusikannya di dalam rapat

32 Gaya dan tone (aura) kepemimpinan yang Cukup 3 0 3 29 18 50

kondusif telah dirasakan baik di dalam maupun Memadai
di luar organisasi
33 Pimpinan telah membentuk dan memfungsikan Cukup 3 0 2 32 16 50
satgas SPIP, Inspektorat atau unit organisasi Memadai
tertentu untuk mendorong penerapan
pengendalian (SPIP).
34 Pimpinan telah menekankan pentingnya Cukup 3 0 3 35 12 50
penerapan pengendalian dalam setiap kegiatan Memadai
organisasi
35 Artikulasi Tujuan — Pimpinan Instansi Cukup Memadai 3 Pimpinan telah mengkomunikasikan secara Cukup 3 1 3 31 15 50
menetapkan dan mengartikulasikan secara efektif tujuan pengendalian intern kepada para Memadai
jelas tujuan-tujuan pengendalian internal pegawai yang terkait
36 Memilih Prinsip-prinsip dan Estimasi- Cukup Memadai 3 Pimpinan telah mengikutsertakan pejabat dan Cukup 3 1 1 31 17 50
Estimasi — Pimpinan Instansi mengikuti pegawai terkait dalam proses penetapan tujuan Memadai
proses yang disiplin dan objektif dalam pengendalian intern
mengembangkan tujuan pengendalian internal

37 D. PEMBENTUKAN STRUKTUR Cukup Memadai 3 Penetapan Tanggungjawab – Pimpinan Cukup Memadai 3 Struktur organisasi telah dirancang sesuai Cukup 3 0 2 30 18 50
ORGANISASI YANG SESUAI DENGAN Instansi menetapkan tanggungjawab pelaporan dengan kompleksitas dan sifat kegiatannya Memadai
KEBUTUHAN internal untuk setiap bagian/sub unit di dalam
Instansi
38 Seluruh unit organisasi telah mempunyai Cukup 3 0 1 33 16 50
kewajiban untuk menyusun laporan secara tepat Memadai
waktu
39 Risiko yang muncul dari struktur organisasi telah Cukup 3 0 2 33 15 50
diperhitungkan pimpinan instansi Memadai
40 Struktur organisasi yang ada telah Cukup 3 0 3 30 17 50
mempermudah penyampaian informasi risiko ke Memadai
setiap bagian
41 Menjaga Struktur — Pimpinan Instansi Cukup Memadai 3 Struktur organisasi telah dilengkapi dengan Cukup 3 0 2 32 16 50
menjaga struktur organisasi yang memfasilitasi bagan organisasi yang menjelaskan peran dan Memadai
pelaporan dan komunikasi lainnya yang efektif tanggung jawab masing-masing pegawai
terkait dengan pengendalian internal

42 Uraian tugas untuk masing-masing pejabat Cukup 3 0 1 32 17 50

kunci/ penting telah ditetapkan dan Memadai
dimutakhirkan
43 Menjaga Kelangsungan Proses — Alur Cukup Memadai 3 Proses validasi atas tingkat kehandalan, Cukup 3 0 2 32 16 50
pelaporan telah mempertimbangkan keakuratan, kelengkapan, ketepatan waktu Memadai
pentingnya menjaga kelangsungan proses sistem informasi telah dilakukan secara berkala
untuk tujuan verifikasi atas informasi yang
dihasilkan dari sistem informasi organisasi
44 E. PENDELEGASIAN WEWENANG DAN Cukup Memadai 3 Pimpinan Instansi mengawasi pengendalian Cukup Memadai 3 Pimpinan telah melakukan reviu dan evaluasi Cukup 3 1 9 24 16 50
TANGGUNG JAWAB YANG TEPAT; internal dan bagian risiko – Pimpinan Instansi secara berjenjang terhadap peran dan tanggung Memadai
mengawasi proses penentuan tanggung jawab jawab bawahannya terkait pengendalian
untuk pengendalian internal dan Pimpinan
45 Dalam setiap raker/rapim, Pimpinan telah secara Cukup 3 1 9 26 14 50
rutin membahas efektivitas penyelenggaraan Memadai
pengendalian
 Lampiran III : 4/6

HASIL PENILAIAN KESIMPULAN PER JAWABAN KUESIONER

NO. SUB UNSUR ATRIBUT/ELEMEN DARI SUB UNSUR HASIL PENILAIAN CEE PERTANYAAN
CEE PERTANYAAN
1 2 3 4 ∑
1 2 3 4 5 6 7 8
46 Tentukan Tanggungjawab – penunjukan Cukup Memadai 3 Pendelegasian wewenang dan tanggung jawab Cukup 3 1 7 26 16 50
tanggungjawab dan delegasi otoritas telah ditetapkan dan didokumentasikan secara Memadai
didefinisikan secara jelas untuk semua pegawai formal
yang ikut serta dalam pengendalian internal
dan Pimpinan Instansi risiko, proses pelaporan
keuangan, dan compliance.
47 Kriteria pendelegasian wewenang telah tepat Cukup 3 0 4 27 19 50
Memadai
48 Pejabat kunci/ penting (key management) yang Cukup 3 1 2 32 15 50
diberi kewenangan telah memahami tanggung Memadai
jawab dan wewenangnya

49 Kewenangan telah direviu dan dimutakhirkan Cukup 3 0 4 30 16 50

secara periodik Memadai
50 Wewenang dan tanggung jawab telah Cukup 3 0 7 29 14 50
dikomunikasikan dengan jelas dan dipahami oleh Memadai
pegawai
51 Batasan Otoritas – Penunjukan otoritas dan Cukup Memadai 3 Batasan kewenangan telah diverifikasi dan diuji Cukup 3 0 1 35 14 50
tanggung jawab termasuk batasan yang tepat. Memadai

52 Proses dan tingkatan otorisasi telah Cukup 3 5 5 26 14 50

dilaksanakan sesuai ketentuan Memadai
53 F. PENYUSUNAN DAN PENERAPAN Cukup Memadai 3 Penetapan Kebijakan SDM - Pimpinan Instansi Memadai 4 Instansi telah mempunyai kebijakan dan Cukup 3 1 10 26 13 50
KEBIJAKAN YANG SEHAT TENTANG menetapkan kebijakan SDM dan prosedur- prosedur pengelolaan SDM Memadai
PEMBINAAN SUMBER DAYA MANUSIA; prosedur yang mendemonstrasikan komitmen
pada integritas, etika, dan kompetensi.

54 Kebijakan dan prosedur pengelolaan SDM Memadai 4 0 0 13 37 50

tersebut telah didokumentasikan secara formal

55 Penerimaan dan Retensi – Penerimaan dan Cukup Memadai 3 Kebijakan dan prosedur pengelolaan SDM Cukup 3 1 8 27 14 50
retensi pegawai pada posisi kunci didasarkan tersebut telah disosialisasikan kepada seluruh Memadai
pada prinsip-prinsip integritas dan kompetensi pegawai
yang diperlukan sehubungan dengan posisi
tersebut
56 Kebijakan dan prosedur pengelolaan SDM Cukup 3 0 7 25 18 50
tersebut telah dipahami oleh seluruh pegawai Memadai
57 Kebijakan dan prosedur pengelolaan SDM Cukup 3 1 7 24 18 50
tersebut telah lengkap (sejak rekrutmen sampai Memadai
dengan pemberhentian pegawai)
58 Kebijakan dan prosedur pengelolaan SDM Cukup 3 1 3 24 22 50
tersebut telah dimutakhirkan sesuai kebutuhan Memadai
59 Pimpinan telah menetapkan standar rekrutmen Cukup 3 1 3 23 23 50
pegawai sesuai dengan persyaratan jabatan Memadai
60 Pimpinan telah menetapkan pola mutasi dan Memadai 4 2 11 16 21 50
promosi pegawai sesuai dengan persyaratan
jabatan dan direviu secara periodik
61 Setiap SDM yang akan ditempatkan dalam posisi Cukup 3 6 6 21 17 50
kunci telah mempertimbangkan integritas dan Memadai
kompetensinya
62 Instansi telah menempatkan SDM pada posisi Cukup 3 1 1 32 16 50
kunci/ penting melalui fit and proper test dan Memadai
management assessment center (MAC)
63 Pelatihan yang cukup – Pimpinan Instansi Cukup Memadai 3 Program pelatihan telah disusun berdasarkan Memadai 4 2 8 19 21 50
membantu pegawai dengan menyediakan analisis kebutuhan diklat (training needs
akses pada kebutuhan alat maupun pelatihan analysis)
yang dibutuhkan untuk melaksanakan peran
mereka.
 Lampiran III : 5/6

HASIL PENILAIAN KESIMPULAN PER JAWABAN KUESIONER

NO. SUB UNSUR ATRIBUT/ELEMEN DARI SUB UNSUR HASIL PENILAIAN CEE PERTANYAAN
CEE PERTANYAAN
1 2 3 4 ∑
1 2 3 4 5 6 7 8
64 Setiap pegawai telah mendapatkan kesempatan Cukup 3 0 3 29 18 50
yang cukup untuk mengikuti program pendidikan Memadai
dan pelatihan
65 Program pelatihan yang terselenggara telah Cukup 3 0 8 26 16 50
mendorong perilaku yang baik dan kesadaran Memadai
akan pengendalian
66 Instansi telah mengalokasikan anggaran yang Cukup 3 0 2 30 18 50
memadai untuk pengembangan SDM Memadai
67 Instansi telah mengikutsertakan pegawai dalam Cukup 3 0 2 30 18 50
diklat kepemimpinan dan kemampuan individu Memadai
(inter personal skill)

68 Kinerja dan Kompensasi – Evaluasi kinerja Cukup Memadai 3 Instansi telah memiliki sistem penilaian kinerja Cukup 3 0 10 23 17 50
pegawai dan praktek-praktek kompensasi dan sistem penghargaan (reward) yang Memadai
organisasi termasuk Pimpinan Instansi, didokumentasikan
mendukung pencapaian tujuan pengendalian
internal
69 Sistem penilaian kinerja dan sistem Memadai 4 0 1 12 37 50
penghargaan (reward) tersebut telah diterapkan
sesuai ketentuan
70 Instansi telah memberikan berbagai Cukup 3 9 9 19 13 50
penghargaan atas kinerja dan produktivitas Memadai
pegawai/unit kerja
71 G. PERWUJUDAN PERAN APARAT Cukup Memadai 3 Kepercayaan-memberikan keyakinan yang Cukup Memadai 3 APIP telah melakukan reviu atas Cukup 3 11 10 16 13 50
PENGAWASAN INTERN PEMERINTAH memadai atas ketaatan, kehematan, efisiensi, efisiensi/efektivitas kegiatan secara periodik Memadai
YANG EFEKTIF dan efektivitas pencapaian tujuan
penyelenggaraan tugas dan fungsi Instansi
Pemerintah
72 Alarm RISIKO - memberikan peringatan dini Cukup Memadai 3 APIP telah memberikan peringatan dini kepada Cukup 3 4 7 26 13 50
dan meningkatkan efektivitas Pimpinan Instansi pimpinan dalam penyelenggaraan tugas dan Memadai
dalam penyelenggaraan tugas dan fungsi fungsi Instansi Pemerintah
Instansi Pemerintah
73 KUALITAS - memelihara dan meningkatkan Cukup Memadai 3 APIP telah berperan dalam fasilitasi Cukup 3 2 1 32 15 50
kualitas tata kelola penyelenggaraan tugas dan penyelenggaraan pengendalian di instansi Memadai
fungsi Instansi Pemerintah
74 APIP telah melaksanakan pengawasan berbasis Cukup 3 4 8 21 17 50
risiko Memadai
75 APIP telah melakukan evaluasi atas efektivitas Cukup 3 3 9 21 17 50
SPIP secara periodik Memadai
76 APIP telah melakukan pengujian keuangan Cukup 3 3 8 23 16 50
secara periodik Memadai
77 APIP telah melakukan evaluasi pelaksanaan Cukup 3 3 9 19 19 50
pengendalian internal secara periodik Memadai
78 APIP telah melakukan reviu atas kepatuhan Cukup 3 1 7 18 17 43
hukum dan aturan lainnya Memadai
79 Temuan dan saran/rekomendasi pengawasan Cukup 3 2 9 21 18 50
APIP telah ditindaklanjuti Memadai
80 H. HUBUNGAN KERJA YANG BAIK DENGAN Cukup Memadai 3 Terdapat mekanisme saling uji antar Instansi Cukup Memadai 3 Pimpinan instansi telah membina hubungan Cukup 3 3 7 21 19 50
INSTANSI PEMERINTAH TERKAIT Pemerintah terkait. kerja yang baik dengan instansi/organisasi lain Memadai
yang memiliki keterkaitan operasional

81 Pimpinan instansi telah membina hubungan Cukup 3 0 9 23 18 50

kerja yang baik dengan instansi yang terkait atas Memadai
fungsi pengawasan (inspektorat, BPKP, dan
BPK)
 Lampiran III : 6/6

HASIL PENILAIAN KESIMPULAN PER JAWABAN KUESIONER

NO. SUB UNSUR ATRIBUT/ELEMEN DARI SUB UNSUR HASIL PENILAIAN CEE PERTANYAAN
CEE PERTANYAAN
1 2 3 4 ∑
1 2 3 4 5 6 7 8

KETERANGAN WARNA :
Tidak Memadai
Kurang Memadai
Cukup Memadai
Memadai

PETUNJUK PENGISIAN
Kolom 1 Sudah jelas.
Kolom 2 Sudah jelas.
Kolom 3 Disimpulkan dari modus hasil penilaian CEE atas masing-masing atribut/elemen (kolom 5) pada sub unsur terkait.
Kolom 4 Sudah jelas.
Kolom 5 Disimpulkan dari modus kesimpulan per pertanyaan yang terkait dengan masing-masing atribut/elemen
Kolom 6 Sudah jelas.
Kolom 7 Disimpulkan berdasarkan atas modus jawaban dari responden.
Kolom 8 Diisi berdasarkan jawaban responden atas kuesioner CEE.

Unsur
1 2
Penegakan Integritas dan Nilai
Etika
Komitmen terhadap Kompetensi
Kepemimpinan yang Kondusif
Struktur Organisasi
Pendelegasian Wewenang dan
Tanggung Jawab
Kebijakan Pengembangan SDM
Pengawasan Internal
Hubungan Kerja yang Baik
Lampiran IV : 1/2
FORM ELP 3 : SIMPULAN SEMENTARA HASIL CEE
Kesimpulan
Hasil ELP 2 Penjelasan Hasil ELP 1 Penjelasan Analisis Penjelasan
Sementara
3 4 5 6 7 8
Cukup Memadai Penerapan sudah cukup - - Tidak ada data dari hasil Cukup Memadai
memadai ELP 1, sehingga yang
diambil adalah hasil ELP2
Cukup Memadai Penerapan sudah cukup - - Tidak ada data dari hasil Cukup Memadai
memadai ELP 1, sehingga yang
diambil adalah hasil ELP2
Cukup Memadai Penerapan sudah cukup - - Tidak ada data dari hasil Cukup Memadai
memadai ELP 1, sehingga yang
diambil adalah hasil ELP2
Cukup Memadai Penerapan sudah cukup - - Tidak ada data dari hasil Cukup Memadai
memadai ELP 1, sehingga yang
diambil adalah hasil ELP2
Cukup Memadai Penerapan sudah cukup - - Tidak ada data dari hasil Cukup Memadai
memadai ELP 1, sehingga yang
diambil adalah hasil ELP2
Cukup Memadai Penerapan sudah cukup - - Tidak ada data dari hasil Cukup Memadai
memadai ELP 1, sehingga yang
diambil adalah hasil ELP2
Cukup Memadai Penerapan sudah cukup - - Tidak ada data dari hasil Cukup Memadai
memadai ELP 1, sehingga yang
diambil adalah hasil ELP2
Cukup Memadai Penerapan sudah cukup - - Tidak ada data dari hasil Cukup Memadai
memadai ELP 1, sehingga yang
diambil adalah hasil ELP2
 Lampiran IV : 2/2

PETUNJUK PENGISIAN
Kolom 1 Diisi delapan sub unsur lingkungan pengendalian
Kolom 2 Diisi dengan simpulan dari formulir ELP2 atas masing-masing sub unsur lingkungan pengendalian (Memadai, Cukup Memadai, Kurang Memadai, Tidak Memadai)

Kolom 3 Diisi dengan uraian simpulan masing-masing sub unsur lingkungan pengendalian berdasarkan formulir ELP2
Kolom 4 Diisi dengan simpulan dari formulir ELP1 atas masing-masing sub unsur lingkungan pengendalian (Memadai, Cukup Memadai, Kurang Memadai, Tidak Memadai)

Kolom 5 Diisi dengan uraian simpulan masing-masing sub unsur lingkungan pengendalian berdasarkan formulir ELP2
Kolom 6 Diisi dengan analisis fasilitator atas kondisi masing-masing sub unsur lingkungan pengendalian berdasarkan hasil ELP1 dan ELP2. Jika hasil keduanya sama, maka fasilitator akan
menyimpulkan sesuai dengan hasil tersebut. Jika hasilnya bertentangan maka diperlukan pertimbangan profesional fasilitator untuk mengambil simpulan sementara untuk nantinya
dibahas lebih lanjut dengan pimpinan instansi guna memperoleh pertimbangan dan data lebih lanjut sehingga dapat dihasilkan simpulan akhir.

Kolom 7 Diisi dengan simpulan fasilitator atas kondisi masing-masing sub unsur lingkungan pengendalian (Memadai, Cukup Memadai, Kurang Memadai, Tidak Memadai)

Kolom 8 Diisi dengan uraian simpulan masing-masing sub unsur lingkungan pengendalian sesuai dengan kolom 7