Laporan Mengelola Administarsi Dana Kas Kecil PT MAJU JAYA Jln. Lodan Raya Kp.

Bandan
Disusun oleh

Lutfi Haniffah

Kata Pengantar
Puji syukur saya panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa, karena atas limpahan karunia, rahmat, taufik dan hidayah-Nya saya bisa menyelesaikan laporan dana kas kecil ini. Laporan ini disusun untuk memberitahukan informasi mengenai transaksi-transaksi yang terjadi dalam pemakaian dana kas kecil oleh PT Maju Jaya. Laporan ini juga berisi bukti-bukti pengelolaan dana kas kecil. Semoga laporan ini bermanfaat dan berguna sebagaimana mestinya . Terima Kasih

Jakarta, September 2013

Lutfi Haniffah

Daftar Isi
Cover ............................................................................................................... 1 Kata Pengantar ..2 Daftar Isi ..3 Transaksi-Transaksi Kas Kecil ..........................4 Bukti-Bukti Transaksi Kas Kecil .................5 Jurnal Umum (Imprest Fund Method) .19 Jurnal Umum (Fluctuation Fund Method) ....22 Buku Kas Kecil ..............................................................................................26 Perhitungan Fisik Dana Kas Kecil ....29 Berita Acara Perhitungan Kas Kecil ..........................................................29 Laporan Mutasi Dana Kas Kecil ................................................................30 Penutup ..........................................................................................................32

Daftar Pustaka ..............................................................................................33 Transaksi

PT Maju Jaya yang meruapakan persusahaan penyedia layanan cetak menyelenggarakan kas kecil untuk pengeluaranpengeluaran kecil. Transaksi yang berhubungan dengan kas kecil selama bulan Juli 2013 adalah sebagai berikut : 1 Juli 1 Juli 1 Juli 2 Juli 2 Juli 2 Juli 2 Juli 3 Juli 4 Juli 4 Juli 4 Juli 5 Juli 5 Juli 7 Juli 7 Juli 8 Juli 9 Juli 10 Juli 12 Juli 15 Juli 16 Juli 18Juli 19 Juli 21 Juli 23 Juli 24 Juli 24 Juli 24 Juli 24 Juli 25 Juli 26 Juli 28 Juli 29 Juli 29 Juli 31 Juli Penerimaan kas untuk pembentukan dana kas kecil sebesar RP2.000.000,00 Dibeli perangko Rp10.000,00 dan materai Rp10.000,00 Pembelian ATK Rp150.000,00 Dibayar biaya langganan Koran Rp75.000,00 Biaya rapat dan pertemuan sebesar Rp300.000,00 Dibayar biaya telegram Rp 15.000,00 dan biaya iklan Rp 40.000,00 Biaya Telepon Sebesar Rp. 50.000,00 Pengisian kembali dana kas kecil Biaya rupa-rupa beban Rp100.000,00 Biaya makan dan minum 10 karyawan @15.000,00 Biaya Listrik Rp80.000,00 Dibeli tunai perlengkapan kantor seharga Rp100.000,00 Dibayar biaya kebersihan sebesar Rp125.000,00 Dibeli kopi untuk para karyawan di kantor seharga Rp25.000,00 Dibayar biaya fotokopi Rp20.000,00 Pembelian bensin untuk kendaraan kantor sebesar Rp100.000,00 Pengisian Kembali Dana kas kecil sebesar Rp700.000,00 Dibeli lagi perlengkapan kantor sebesar Rp60.000,00 Biaya rupa-rupa sebesar Rp50.000,00 Pembelian Spidol dan tinta seharga Rp40.000,00 Pembelian kertas HVS Rp35.000,00 Biaya keamanan Rp200.000,00 Pembayaran rekening air Rp50.000,00 Pembelian Perangko Rp 20.000,00 Biaya pembersihan taman sebesar Rp240.000,00 Pengisian kembali dana kas kecil Dana kas kecil dianggap terlalu besar maka Rp445.00,00 di setor kembali ke kas Pembelian materai seharga Rp15.000,00 Dibeli suplai kantor Rp30.000,000 Beban administrasi rupa-rupa Rp250.000,000 Biaya pembuatan brosur Rp175.000,00 Biaya pembelian mesin cetak Rp75.000,00 Dibayar biaya telegram sebesar Rp20.000,00 Pembelian kertas HVS Rp50.000 Dana kas kecil diisi kembali

Bukti Transaksi
PT. Maju Jaya JL. Lodan Raya Kp. Bandan Bukti Penerimaan Kas No BPKk : BKkM/001 Sudah diterima dari uang sebanyak Untuk pembayaran Terbilang : : : : pemegang kas besar Rp2.000.000 pengisian kas kecil Jakarta, 1 Juli 2013 Dua juta Rupiah Yang menyerahkan Pemegang kas besar Penerima Lutfi H.

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKKk : BKK/001 Dibayarkan kepada : Toko Mekar Jaya Uang sebanyak : Rp20.000 Untuk pembayaran : Pembelian perangko&Materai Jakarta, 01 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua puluh ribu rupiah Lutfi H.

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas

No BKKk : BKK/002 Dibayarkan kepada : Toko Mekar Jaya Uang sebanyak : Rp150.000 Jakarta, 01 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Seratus Lima puluh ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Pembelian ATK

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKKk : BKK/003 Dibayarkan kepada : Media Kita Uang sebanyak : Rp75.000 Jakarta, 02 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Tujuh puluh lima ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Langganan Koran

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKKk :BKK/004 Dibayarkan kepada : Karyawan OB Uang sebanyak : Rp300.000 Jakarta, 02 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Tiga ratus ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Biaya rapat dan pertemuan

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKKk :BKK/005 Dibayarkan kepada : Media Kita Uang sebanyak : Rp55.000 Jakarta, 02 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang :Lima puluh lima ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Pembelian perangko&Materai

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK :BKK/006 Dibayarkan kepada : PLN Lodan Uang sebanyak : Rp50.000 Jakarta, 02 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Lima puluh ribu rupiah Untuk pembayaran : Pembayaran telepon

Lutfi H.

PT. Maju Jaya Pengisian kembali kas kecil (PK3) Tanggal 1/07/2013 1/07/2013 2/07/2013 2/07/2013 2/07/2013 2/07/2013 Jumlah Sisa Uang Tunai Jumlah Pengisian Kembali Kas kecil (PK3) Jumlah dana Kas kecil No.BPKK BKK/001 BKK/002 BKK/003 BKK004 BKK005 BKK/006 Keterangan Pembelian perangko&materai Pembelian ATK Biaya langganan Koran Biaya rapat&pertemuan Biaya tegram&iklan Biaya telepon Nomor PK3 Tanggal : PKKk/001 : 9 Juli 2013 No. Akun Jumlah Rp20.000 Rp100.000 Rp75.000 Rp300.000 Rp55.000 Rp50.000 Rp650.000 RP1.350.00 Rp650.000 Rp2.000.000

Jumlah Bukti Pengeluaran Kas kecil (BPKk)

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/007 Dibayarkan kepada : Toko Sukses Uang sebanyak : Rp100.000 Jakarta, 04 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Seratus ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Rupa-rupa

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/008 Dibayarkan kepada : RM. Citra Mas Uang sebanyak : Rp150.000 Jakarta, 04 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : seratus Lima puluh ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Makan&minum 10 karyawan

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/009 Dibayarkan kepada : PLN Lodan Uang sebanyak : Rp80.000 Jakarta, 04 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Delapan puluh ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Pembayaran listrik

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/010 Dibayarkan kepada : Toko Rahayu Uang sebanyak : Rp100.000 Jakarta, 05 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Seratus ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Pembelian perlengkapan kantor

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/011 Dibayarkan kepada : Karyawan OB Uang sebanyak : Rp125.000 Jakarta, 05 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Seratus dua puluh lima ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Biaya kebersihan

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/012 Dibayarkan kepada : Toko Sembako Uang sebanyak : Rp25.000 Jakarta, 07 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : dua puluh lima ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Pembelian kopi

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/013 Dibayarkan kepada : Fotokopi Aneka Uang sebanyak : Rp20.000 Jakarta, 07 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua puluh ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Pembayaran fotokopi

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/014 Dibayarkan kepada : Pertamina Ancol Uang sebanyak : Rp100.000 Jakarta, 08 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Untuk pembayaran : Pembelian bensin kndrn kantor

Terbilang

: Seratus ribu rupiah Lutfi H.

PT. Maju Jaya Pengisian kembali kas kecil (PK3) Tanggal 4/07/2013 4/07/2013 4/07/2013 5/07/2013 5/07/2013 7/07/2013 7/07/2013 8/07/2013 Jumlah Sisa Uang Tunai Jumlah Pengisian Kembali Kas kecil (PK3) Jumlah dana Kas kecil No.BPKK BKK/007 BKK/008 BKK/009 BKK/010 BKK/011 BKK/012 BKK/013 BKK/014 Keterangan Biaya Rupa-rupa Biaya makan&minum krywn Biaya listrik Pembelian prlngkpn kntr Biaya kebersihan Pembelian kopi Biaya Fotokopi Pembelian Bensin kndrn Nomor PK3 : PKKk/002 Tanggal : 9 Juli 2013 No. Akun Jumlah Rp100.000 Rp150.000 Rp80.000 Rp100.000 Rp125.000 Rp25.000 Rp20.000 Rp100.000 Rp.700.000 Rp1.300.000 Rp700.000 Rp2.000.000

Jumlah Bukti Pengeluaran Kas kecil (BPKk)

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/015 Dibayarkan kepada : Toko Rahayu Uang sebanyak : Rp60.000 Untuk pembayaran : Pembelian perlengkapan kantor Jakarta, 10 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Enam puluh ribu rupiah Lutfi H. PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/016 Dibayarkan kepada : Toko Aneka Uang sebanyak : Rp50.000 Untuk pembayaran : Ruparupa Jakarta, 12 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Lima puluh ribu rupiah Lutfi H.

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/017 Dibayarkan kepada : Toko Rahayu Uang sebanyak : Rp40.000 Untuk pembayaran : Pembelian spidol&tinta Jakarta, 15 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Empat puluh ribu rupiah Lutfi H.

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK :BKK/018 Dibayarkan kepada : Toko Aneka Uang sebanyak : Rp35.000 Untuk pembayaran : Pembelian kertas HVS Jakarta, 16 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Tiga puluh lima ribu rupiah Lutfi H. PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/019 Dibayarkan kepada : Satpam Uang sebanyak : Rp200.000 Jakarta, 18 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua ratus ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Biaya keamanan

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/020 Dibayarkan kepada : PLN Lodan Uang sebanyak : Rp50.000 Untuk pembayaran : Pembayaran rekening air Jakarta, 19 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Lima puluh ribu rupiah Lutfi H.

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/021 Dibayarkan kepada : Toko Mekar Jaya Uang sebanyak : Rp20.000 Jakarta, 21 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua puluh ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Pembelian perangko

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/022 Dibayarkan kepada : Toko Ragam Bunga Uang sebanyak : Rp240.000 Jakarta, 23 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua ratus empat puluh ribu rupiah Untuk pembayaran : Biaya pembersihan taman

Lutfi H.

PT. Maju Jaya Pengisian kembali kas kecil (PK3) Tanggal 10/07/2013 12/07/2013 15/07/2013 16/07/2013 18/07/2013 19/07/2013 21/07/2013 23/07/2013 Jumlah Sisa Uang Tunai Jumlah Pengisian Kembali Kas kecil (PPK3) Jumlah dana Kas kecil PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas Kecil No BKkK : BKKk/001 Dibayarkan kepada : Pemegang kas besar Uang sebanyak : Rp445.000 Jakarta, 24 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : empat ratus empat puluh lima ribu rupiah Lutfi H. PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/023 Dibayarkan kepada : Toko Rahayu Uang sebanyak : Rp15.000 Jakarta, 24 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Lima belas ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : pembelian materai Untuk pembayaran : pengembalian uang kas kecil No.BPKK BKK/015 BKK/016 BKK/017 BKK/018 BKK/019 BKK/020 BKK/021 BKK/022 Keterangan Pembelian prlngkpn kntr Biaya rupa-rupa Pembelian spidol&tinta Pembelian kertas HVS Biaya keamanan Biaya rekening air Pembelian perangko Pembersihan taman Nomor PK3 : PKKk/003 Tanggal : 24 Juli 2013 No. Akun Jumlah Rp60.000 Rp50.000 Rp40.000 Rp35.000 Rp200.000 Rp50.000 Rp20.000 Rp240.000 Rp695.000 Rp1.305.000 Rp695.000 Rp2.000.000

Jumlah Bukti Pengeluaran Kas kecil (BPKk)

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/024 Dibayarkan kepada : Toko Abadi Jaya Uang sebanyak : Rp30.000 Jakarta, 24 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Tiga puluh ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : pembelian suplai kantor

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas

No BKkK : BBK/025 Dibayarkan kepada : karyawan Uang sebanyak : Rp250.000 Jakarta, 25 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua ratus lima puluh ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Biaya adm. Rupa-rupa

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK :BKK/026 Dibayarkan kepada Uang sebanyak : Toko Media Kita : Rp175.000 Jakarta, 26 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : seratus tujuh puluh lima ribu rupiah Lutfi H.

Untuk pembayaran : Biaya pembuatan brosur

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/027 Dibayarkan kepada : Toko elektronik Uang sebanyak : Rp75.000 Jakarta, 28 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : tujuh puluh lima ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : Biaya pembelian mesin cetak

PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/028 Dibayarkan kepada : Pos Indonesia Uang sebanyak : Rp20.000 Jakarta, 29 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua puluh ribu rupiah Lutfi H. PT. Maju Jaya JL.Lodan Raya Kp.Bandan Bukti Pengeluaran Kas No BKkK : BKK/029 Dibayarkan kepada : Toko Rahayu Uang sebanyak : Rp50.000 Jakarta, 29 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Lima puluh ribu rupiah Lutfi H. Untuk pembayaran : pembelian kertas HVS Untuk pembayaran : Biaya telegram

PT. Maju Jaya Pengisian kembali kas kecil (PK3) Tanggal 24/07/2013 24/07/2013 25/07/2013 26/07/2013 28/07/2013 29/07/2013 29/07/2013 No.BPKK BKK/024 BKK/025 BKK/026 BKK/027 BKK/028 BKK/029 BKK/030 Keterangan Pembelian materai Pembelian suplai kntr Biaya adm. Rupa-rupa Pembuatan brousur Pembelian mesin cetak Biaya telegram Pembelian kertas HVS Nomor PK3 :PKKk/004 Tanggal : 31 Juli 2013 No. Akun Jumlah Rp15.000 Rp30.000 Rp250.000 Rp175.000 Rp75.000 Rp20.000 Rp50.000 Rp615.000 Rp940.000 Rp615.000 Rp1.555.000

Jumlah Bukti Pengeluaran Kas kecil (BPKk) Jumlah Sisa Uang Tunai Jumlah Pengisian Kembali Kas kecil (PK3) Jumlah dana Kas kecil

PT Maju Jaya Imprest Fund Methode 31 Juli 2013

Tanggal Keterangan Juli 20103 1Kas Kecil Kas 1 s/d 2Tidak dijurnal 3Biaya pembelian perangko&materai Biaya pembelian ATK Biaya Langganan koran Biaya rapat&pertemuan Biaya telegram&iklan Biaya Telepon Kas 4 s/d 8Tidak dijurnal 9Biaya rupa-rupa Biaya makan&minum 10 karyawan Biaya Listrik Biaya perlengkapan kantor Biaya kebersihan Biaya pembelian kopi Biaya fotokopi Biaya bensin kendaraan kantor Kas 10 s/d 23Tidak dijurnal 24 Biaya Pembelan perlengkapan kantor Biaya rupa-rupa Biaya pembelian spidol&tinta Biaya pembelian HVS Biaya keamanan Biaya rekening air Biaya pembelian perangko Biaya pembersihan taman Kas 24Kas Kas Kecil 24 s/d 29Tidak dijurnal 445.000 445.000 60.000 50.000 40.000 35.000 200.000 50.000 20.000 240.000 695.000 100.000 150.000 80.000 100.000 125.000 25.000 20.000 100.000 700.000 20.000 150.000 75.000 300.000 55.000 50.000 650.000 Ref Debet 2.000.000 2.000.000 Kredit

31Biaya pembelian Materai Biaya suplai kantor Biaya adm. Rupa-rupa Biaya pembuatan brosur Biaya pembelian mesin cetak Biaya telegram Biaya pembelian HVS Kas Total

15.000 30.000 250.000 175.000 75.000 20.000 50.000 615.000 5.105.000 5.105.000

PT Maju Jaya Fluctuation Fund Methode 31 Juli 2013

Tanggal 2013 Juli 1Kas Kecil Kas 1Pembelian perangko &materai kas kecil 1Pembelian ATK Kas kecil 2Biaya langganan Koran Kas kecil 2Biaya rapat&pertemuan Kas kecil 2Biaya telegram&iklan Kas kecil 2Biaya telepon Kas kecil 3Kas Kecil Kas 4Biaya rupa-rupa kas kecil 4Biaya makan&minum 10 karyawan kas kecil 4Biaya listrik kas kecil 5Biaya pembelian prlngkapan kntr. kas kecil 5Biaya kebersihan Kas kecil 7Biaya pembelian kopi Kas kecil 7Biaya Fotokopi kas kecil 8Pembelian bensin kendaraan kntr. kas kecil 9Kas Kecil Kas 10Biaya pembelian prlngkapan kntr. kas kecil 12Biaya rupa-rupa 50.000 60.000 60.000 700.000 700.000 100.000 100.000 20.000 20.000 25.000 25.000 125.000 125.000 100.000 100.000 80.000 80.000 150.000 150.000 100.000 100.000 650.000 650.000 50.000 50.000 55.000 55.000 300.000 300.000 75.000 75.000 150.000 150.000 20.000 20.000 Keterangan Ref Debet 2.000.000 2.000.000 Kredit

kas kecil

50.000

15Biaya pembelian spidol&tinta

40.000

Kas kecil 16Kertas HVS Kas kecil 18Biaya keamanan Kas kecil 200.000 35.000

40.000

35.000

200.000

19

Biaya Rekening air kas kecil 21Biaya pembelian perangko Kas kecil 23Biaya pembersihan taman Kas kecil 24Kas Kecil Kas 24Kas Kas kecil 24Biaya pembelian materai kas kecil 24Biaya Suplai kantor kas kecil 25Biaya adm. Rupa-rupa Kas kecil 26Biaya pembuatan brosur Kas kecil 28Biaya pembelian mesin cetak kas kecil 29Biaya telegram kas kecil 29Biaya pembelian HVS Kas kecil 31Kas Kecil Kas Total

50.000 50.000 20.000 20.000 240.000 240.000 695.000 695.000 445.000 445.000 15.000 15.000 30.000 30.000 250.000 250.000 175.000 175.000 75.000 75.000 20.000 20.000 50.000 50.000 615.000 615.000 7.765.000 7.765.000

PT Maju Jaya Buku Kas Kecil 31 Juli 2013

Rekening yang Didebet Tanggal No Bukti Keterangan Penerimaan Pengeluaran Biaya Telepon BKkM/ Juli 1 001 BKK/ 2013 1 1 2 2 2 2 3 4 4 4 5 5 7 Juli 2013 8 9 10 7 001 BKK/ 002 BKK/ 003 BKK/ 004 BKK/ 005 BKK/ 006 PKKk/ 001 BKK/ 007 BKK/ 008 BKK/ 009 BKK/ 010 BKK/ 011 BKK/ 012 BKK/ 013 BKK/ 014 PKKk/ 002 BKK/ 015 Materai Alat Tulis Kantor Langganan Koran Rapat dan Pertemuan Telegram& Iklan Telepon Pengisian Kembali Biaya rupa-rupa Makan& minum karyawan Listrik Perlengka-pan Kantor Kebersihan Kopi Karyawan Fotokopi 650.000 20.000 150.000 75.000 300.000 55.000 50.000 100.000 150.000 80.000 100.000 125.000 25.000 100.000 Biaya Kbrshan125.000 Biaya Rupa25.000 rupa Biaya Fotokopi 20.000 Biaya Ruparupa Biaya RupaRupa 100.000 150.000 50.000 150.000 Biaya Ruparupa Biaya Ruparupa Telegr-am& iklan 75.000 300.000 55.000 an Dana Perangko& 20.000 20.000 Pembentuk2.000.000 Peralatan Kntor Perlengkapan Kantor Serba-Serbi Reke-ning Jumlah

Biaya Listrik 80.000

Bensin Kendraan Kntr Pengisian kembali Perlengka-pan Kantor

700.000 -

100.000 60.000 60.000

Biaya Rupa100.000 Rupa

12 15 16 18 19 21 23 24 24 24 24 25 26 28 29 29 31

BKK/ 016 BKK/ 017 BKK/01 018 BKK/ 019 BKK/ 020 BKK/ 021 BKK/ 022 PKKk/ 003 BKkK/ 001 BKK/ 023 BKK/ 024 BKK/ 025 BKK/ 026 BKK/ 027 BKK/ 028 BKK/ 029 PKKk/ 004

Biaya rupa-rupa Spidol& tinta Kertas HVS Keamanan Rekening air Perangko Pembersihan Taman Pengisian kembali Dikembali kan ke Kas Materai Suplai kantor Adm. Rupa-rupa Pembuatan Brosur Pembelian Mesin Cetak Telegram Kertas HVS Pengisian Kembali Total

695.000 615.000 4.660.000

50.000 40.000 35.000 200.000 50.000 20.000 240.000 445.000 15.000 30.000 250.000 175.000 75.000 20.000 50.000 3.105.000 50.000 75.000 520.000 50.000 75.000 15.000 30.000 20.000 40.000 35.000

Biaya Ruparupa

50.000

Biaya Keama200.000 nan Biaya Air 50.000

Biaya Ruparupa Biaya RupaRupa

240.000

445.000

Biaya ruparupa

250.000

Biaya brosur 175.000

Biaya telegram

20.000

2.460.000

PT Maju Jaya Perhitungan Fisik Dana Kas Kecil 31 Juli 2013

Saldo Kas Kecil Awal Periode Ditambah Pengsian Dana Kas Kecil Dikurangi Jumlah Pengeluaran Kas Kecil Saldo Kas Kecil Akhir Periode Rp2.000.000 Rp2.660.000+ Rp4.660.000 Rp3.105.000Rp1.555.000

PT Maju Jaya Berita Acara Perhitungan Kas Kecil 31 Juli 2013

1.

Menurut Catatan Saldo Per 1 Juli 2013 Pengisian Dana Kas kecil Pengeluaran kas kecil selama bulan Juli

Rp2.000.000,00 Rp.2.660.000,00+ Rp4.660.000,00 Rp3.105.000,00 Rp1.555.000,00

2.

Perhitungan Fisik Kas Kecil 2.1 Uang Kertas 2 x @Rp100.000,00 3 x @Rp50.000,00 17 x @Rp20.000,00 41 x @Rp10.000,00 51 x @Rp5.000,00 182 x @Rp1000,00 Jumlah Uang Kertas = Rp200.000,00 = Rp150.000,00 = Rp340.000,00 = Rp410.000,00 = Rp255.000,00 = Rp182.000,00 Rp1.5370.00 0,00

2.2 Uang Logam 25 x @Rp500,00 = Rp12.500,00 25x @Rp200,00 = Rp5.000,00 5 x @Rp100,00 = Rp500,00 Jumlah Uang Logam

Rp18.000,00 Rp1.555.000,00

Jumlah Saldo Fisik Kas Kecil 31 Juli 2013

Perhitungan kas kecil secara catatan dengan fisik jumlahnya sama.

Jakarta, 31 Juli 2013 Pemeriksa Perhitungan Kas Kecil Pemegang Kas Besar Pemegang Kas Kecil Lutfi H.

PT Maju Jaya Mutasi Kas Kecil Bulan Juli 2013

Tanggal Juli 2013 1 1 1 2 2 2 2 3 4 4 4 5 5 7 7 8 9 10 12 15 16 18 19 21 23 24 24 24 24 25 26 28 29 29 31 Keterangan Pembentukan kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengisian kembali kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengisian kembali kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengisian kembali kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengeluaran kas kecil Pengisian kembali kas kecil No. Bukti BKkM/ 001 BKK/001 BKK/002 BKK/003 BKK/004 BKK/005 BKK/006 PKKk/001 BKK/007 BKK/008 BKK/009 BKK/010 BKK/011 BKK/012 BKK/013 BKK/014 PKKk/002 BKK/015 BKK/016 BKK/017 BKK/018 BKK/019 BKK/020 BKK/021 BKK/022 PKKk/003 BKKK/001 BKK/023 BKK/024 BKK/025 BKK/026 BKK/027 BKK/028 BKK/029 PKKk/004 615.000 695.000 445.000 15.000 30.000 250.000 175.000 75.000 20.000 50.000 700.000 60.000 50.000 40.000 35.000 200.000 50.000 20.000 240.000 650.000 100.000 150.000 80.000 100.000 125.000 25.000 20.000 100.000 Mutasi Debet 2.000.000 20.000 150.000 75.000 300.000 55.000 50.000 Kredit Saldo 2.000.000 1.980.000 1.830.000 1.755.000 1.455.000 1.400.000 1.350.000 2.000.000 1.900.000 1.750.000 1.670.000 1.570.000 1.445.000 1.420.000 1.400.000 1.300.000 2.000.000 1.940.000 1.890.000 1.850.000 1.815.000 1.615.000 1.565.000 1.545.000 1.305.000 2.000.000 1.555.000 1.540.000 1.510.000 1.260.000 1.085.000 1.010.000 990.000 940.000 1.555.000

1.

Saldo awal pembentukan kas kecil, 1 Juli 2013

PT Maju Jaya Laporan Mutasi Kas Kecil Bulan Juli 2013

Rp2.000.000,00

2. Pengisian kembali dana kas kecil bulan Juli 2013 PKKk/001 PKKk/002 PKKk/003 PKKk/004 Jumlah kas tersedia selama bulan Juli 2013 Rp Rp Rp Rp 650.000,00 700.000,00 695.000,00 615.000,00+

Rp4.660.000,00

3. Pengeluaran kas kecil bulan Juli 2013 Bukti pengeluaran kas kecil: BKK/001 BKK/002 BKK/003 BKK/004 BKK/005 BKK/006 BKK/007 BKK/008 BKK/009 BKK/010 BKK/011 BKK/012 BKK/013 BKK/014 BKK/015 BKK/016 BKK/017 BKK/018 BKK/019 BKK/020 BKK/021 BKK/022 BKKk/001 BKK/023 BKK/024 BKK/025 BKK/026 BKK/027 BKK/028 BKK/029 Rp 20.000,00 Rp 150.000,00 Rp 75.000,00 Rp 300.000,00 Rp 55.000,00 Rp 50.000,00 Rp 100.000,00 Rp 150.000,00 Rp 80.000,00 Rp 100.000,00 Rp 125.000,00 Rp 25.000,00 Rp 20.000,00 Rp 100.000,00 Rp 60.000,00 Rp 50.000,00 Rp 40.000,00 Rp 35.000,00 Rp 200.000,00 Rp 50.000,00 Rp 20.000,00 Rp 240.000,00 Rp 445.000,00 Rp 15.000,00 Rp 30.000,00 Rp 250.000,00 Rp 175.000,00 Rp 75.000,00 Rp 20.000,00 Rp 50.000,00 Rp3.105.000,00 -

Rp3.105.000,00 Jumlah kas pengeluaran kas bulan ini

4.

Sisa dana kas kecil tanggal 31 Juli 2013

Rp1.555.000,00

PENUTUP
Demikianlah laporan Dana Kas Kecil ini saya sampaikan. Saya menyadari masih banyak kekurangan yang ada pada laporan ini. Namun saya akan menjadi lebih baik lagi, dan dapat mencapai tujuan.

Tidak lupa saya ucapkan terimakasih sebesar-besarnya kepada pihak-pihak yang telah bekerjasama dan membantu saya dalam mengurus laporan ini.

Selanjutnya saya mohon maaf atas kekurangan dan kekhilafan selama saya memegang amanah dalam membuat laporan ini. Semoga Tuhan meridhoi segala niat dan amal baik kita.

Pengurus Kas Kecil

Lutfi Haniffah

Daftar Pustaka
Harti, Dwi. 2011. Modul Akunansi 2a. Jakarta: Erlangga. www.Google.com http://292199.blogspot.com/2013/01/kas-kecil_25.html diakses pada tanggal 2 Oktober 2013, jam 16.00 WIB http://irmarusmiati.blogspot.com/2011/03/cara-pembuatan-buku-kas-kecil.html diakses pada tanggal 2 Oktober 2013, jam 16.30 WIB http://akuntansilanjutan.blogspot.com/2011/03/kas-kecil-petty-cash.html diakses pada tanggal 5 Oktober 2013, jam 16.00 WIB http://sitihajarr92.blogspot.com/2012/06/assalammualaikum-wr.html diakses pada tanggal 5 Oktober 2013, jam 16.40 WIB