PROSEDUR AUDIT INTERNAL

Nama Dokumen : XXX-023-2004

Nomor : OT0102/XXX00/006/2004

BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL

XXXXXXXXXXXXXXXXX
Kawasan Puspiptek Serpong 15314
Telp. (021) xxxxx ext. xxxx. (021) xxxxxxxx
Fax. : (021)xxxxxxx

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

DAFTAR ISI
DAFTAR ISI.........................................................................................................................1
1
TUJUAN.......................................................................................................................2
2
LINGKUP.....................................................................................................................2
3
ACUAN.........................................................................................................................2
4
DEFINISI......................................................................................................................2
4.1
Audit......................................................................................................................2
4.2
Audit internal.........................................................................................................2
4.3
Tindak lanjut..........................................................................................................2
5
TANGGUNG JAWAB...................................................................................................2
5.1
Kepala xxxx...........................................................................................................2
5.2
Kepala Bidang xxxx..............................................................................................3
5.3
Kepala Sub Bidang xxxx.......................................................................................3
5.4
Auditor Kepala......................................................................................................3
5.5
Tim Auditor...........................................................................................................3
6
URAIAN.......................................................................................................................3
6.1
PERSIAPAN..........................................................................................................3
6.2
PELAKSANAAN.................................................................................................4
7
LAMPIRAN..................................................................................................................5
8
REKAMAN...................................................................................................................5
LAMPIRAN 1 : PROGRAM AUDIT INTERNAL xxxx............................................6
LAMPIRAN 2 : DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL...................................7
LAMPIRAN 3 : LAPORAN TEMUAN AUDIT INTERNAL.........................................8
LAMPIRAN 4 : PROGRAM TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL..........................9
LAMPIRAN 5 : PELAKSANAAN TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL..............11
LAMPIRAN 6 : SURAT PERINTAH KERJA...............................................................11
BUKTI PENGESAHAN.....................................................................................................12
DAFTAR KONTRIBUSI12
DAFTAR DISTRIBUSI..13

1 dari 13

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

1 TUJUAN
Prosedur ini disusun dengan tujuan untuk mengatur pelaksanaan audit mutu internal di
xxxx supaya sistem mutu dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien sesuai dengan
persyaratan yang tercantum dalam pedoman mutu.

2 LINGKUP
Semua bidang kegiatan yang merupakan penjabaran tugas dan fungsi xxxxx.

3 ACUAN
Pedoman Mutu xxxxx

4 DEFINISI
4.1 Audit
Suatu pemeriksaan yang sistematis dan bebas untuk mengetahui apakah kegiatan yang
dilaksanakan

dan

hasil-hasilnya

sesuai

dengan

aturan-aturan

yang

telah

diterapkan/direncanakan, dan apakah aturan-aturan tersebut diterapkan secara efektif dan

efisien untuk mencapai sasaran mutu.

4.2 Audit internal

Audit yang dilaksanakan oleh suatu badan terhadap badan itu sendiri berkaitan dengan
sistem, prosedur dan kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan.

4.3 Tindak lanjut

Tindakan-tindakan yang dilaksanakan berdasarkan temuan-temuan dari audit internal.

5 TANGGUNG JAWAB
5.1 Kepala XXXXX
a. Pengesahan program audit internal
b. Penerbitan Surat Perintah Kerja

2 dari 13

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

5.2 Kepala Bidang Xxxxxx

a. Koordinasi kegiatan audit internal
b. Pendistribusian audit status log

5.3 Kepala Sub Bidang Audit

a. Penyusunan draft program audit internal
b. Pengadministrasian seluruh kegiatan audit mutu internal
c. Pembuatan audit status log

5.4 Auditor Kepala

a. Penyusun jadwal audit
b. Memimpin pelaksanaan audit
c. Menandatangani laporan audit

5.5 Tim Auditor

a. Membuat Daftar periksa audit (Check list)
b. Melaksanakan audit internal
c. Membuat laporan audit internal

6 URAIAN
6.1 PERSIAPAN
6.1.1. Kepala Sub. bidang audit menyusun draft program audit internal setiap tahun
sekali untuk seluruh kegiatan yang berpengaruh terhadap mutu produk xxx,
termasuk dalam penentuan Auditor internal harus dengan memperhatikan bahwa
Staf pada bagian yang diaudit tidak ditunjuk sebagai Auditor pada bagian tersebut.
6.1.2. Penetapan Auditor Internal harus mengikuti peraturan kualifikasi Asesor.
6.1.3. Kepala bidang xxxxxx membahas draft program audit internal dengan Kepala
xxxx.
6.1.4. Setelah program audit internal ditandatangani oleh Kepala xxx, maka Kepala Sub
Bidang xxxxx harus mendistribusikan program ini kepada pihak-pihak yang
berkepentingan.

3 dari 13

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

6.2 PELAKSANAAN
6.2.1

Kepala Bidang Xxxxxx memberitahu ke bagian yang akan diaudit paling lambat
14 (empat belas) hari kerja sebelum audit dilaksanakan.

6.2.2

Setelah pihak auditee menyatakan kesediaanya untuk di audit, maka Kepala

Bidang Xxxxxx mengajukan Surat Perintah Kerja Tim Auditor ke kepala XXXXX
untuk ditandatangani.

6.2.3

Kepala XXXXX harus memberikan Surat Perintah Kerja kepada Tim Auditor
paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sebelum pelaksanaan audit mutu internal
dimulai.

6.2.4

Tim Auditor harus menyerahkan jadwal audit beserta daftar periksa audit (check
list) kepada Kepala Bidang Xxxxxx paling lambat 2 (dua) hari sebelum
pelaksanaan audit.

6.2.5

Tim auditor melaksanakan audit sesuai dengan jadwal dan lingkup yang telah
ditetapkan.

6.2.6

Setelah pelaksanaan audit selesai, Tim auditor mengadakan pertemuan untuk

membahas hasil temuan.

6.2.7

Tim Auditor melaporkan dan mendiskusikan temuan-temuannya dengan Kepala

Bidang yang diaudit untuk menetapkan usulan tindakan perbaikan yang akan
diambil sebagai tindak lanjut dari temuan audit.

6.2.8

Tim auditor membuat laporan temuan audit dan program tindak lanjut audit
internal untuk ditandatangani oleh kedua belah pihak.

6.2.9

Tim auditor menyerahkan laporan temuan serta program tindak lanjut ke Kepala
XXXXX dengan tembusan kepada Kepala Bidang Xxxxxx.

6.2.10 Tim auditor melakukan verifikasi kepada pihak auditee setelah jangka waktu yang
disepakati.
6.2.11 Tim auditor menyerahkan laporan verifikasi tentang pelaksanaan tindak lanjut
audit internal kepada kepala XXXXX dengan tembusan kepada Kepala Bidang
Xxxxxx.
6.2.12 Kepala Sub.Bidang xxxxxxxxx harus membuat laporan menyeluruh kegiatan audit
mutu internal setiap 3 (tiga) bulan sekali dalam bentuk audit status log .
6.2.13 Kepala Bidang Xxxxxx harus mendistribusikan audit status log kepada Kepala
XXXXX, para Kepala Bidang dan Kepala Sub Bagian TU.

4 dari 13

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

7 LAMPIRAN
Lampiran 1

: Program Audit Internal XXXXX

Lampiran 2

: Daftar Pertanyaan Audit Internal

Lampiran 3

: Laporan Temuan Audit Internal

Lampiran 4

: Program Tindak Lanjut Audit Intenal

Lampiran 5

: Pelaksanaan Tindak Lanjut Audit Internal

Lampiran 6

: Surat Perintah Kerja

8 REKAMAN
No.
1.

2.
3.
4.

5.

6.

7.

Nama
Uraian
rekaman
Program audit Jadwal, ruang lingkup
internal
Bidang/sub bagian TU
yang diaudit, serta nama
Tim Auditor
Daftar periksa Rencana
daftar
(Check
List pertanyaan
Auditor
Audit)
kepada Auditee
Laporan
Laporan hasil temuan
Temuan Audit Tim Auditor
internal
Laporan
Rencana
program tindak tindakan/kegiatan dalam
lanjut
Audit rangka
tindakan
Internal
perbaikan
Laporan
Pelaksanaan dan hasil
pelaksanaan
tindakan perbaikan
tindak
lanjut
audit internal
Audit
status Rekaman
menyeluruh
log.
kegiatan
audit
mutu
internal
tugas-tugas
struktural XXXXX
Surat Perintah Rekaman
penunjukan
Kerja
Tim auditor dan lingkup
audit

Lokasi
penyimpanan
Sub bidang Audit
&
pihak-pihak
yang
berkepentingan
Sub bidang Audit
dan para Auditor

Masa
penyimpanan
5 tahun

Sub bidang Audit,

Auditee & Tim
Auditor
Sub bidang Audit,
Auditee dan Tim
Auditor

5 tahun

Sub bidang Audit,

Auditee
&Tim
Auditor

5 tahun

Sub bidang Audit,

Ka. XXXXX, Para
Ka.Bid. dan Ka
sub bagian TU
Sub bidang Audit
dan Tim auditor

5 tahun

5 tahun

5 tahun

5 tahun

5 dari 13

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

LAMPIRAN 1 : PROGRAM AUDIT INTERNAL XXXXX

PROGRAM AUDIT INTERNAL XXXXX

TAHUN .
No. BAGIAN/KEGIATAN

JADWAL

AUDITOR

KETERANGAN

Serpong,
Kepala XXXXX

( )

6 dari 13

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

LAMPIRAN 2 : DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL

DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL
BAGIAN/KEGIATAN
TGL. PELAKSANAAN
AUDITOR
No.

PERTANYAAN

:
:
:
ADA/TIDAK

KETERANGAN

Serpong,
AU D I T O R

( )

7 dari 13

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

LAMPIRAN 3 : LAPORAN TEMUAN AUDIT INTERNAL

LAPORAN TEMUAN AUDIT INTERNAL
NO. :
TANGGAL :
AUDITOR :

BAGIAN/ KEGIATAN YANG DIAUDIT

TEMUAN :

KLASIFIKASI
MINOR :
%
MAYOR :
%

USULAN TINDAK LANJUT :

PENGESAHAN :
AUDITEE

AUDITOR KEPALA

KA. BIDANG/ SUB. BAGIAN. TU.

( )

( .. )

( .)

8 dari 13

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

LAMPIRAN 4 : PROGRAM TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL

PROGRAM TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL
TANGGAL :
AUDITOR
:
TINDAK LANJUT :

BAGIAN /KEGIATAN YANG DIAUDIT

SELESAI DILAKSANAKAN TANGGAL :

AUDITEE

( )

AUDITOR KEPALA

( )

9 dari 13

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

LAMPIRAN 5 : PELAKSANAAN TINDAK LANJUT AUDIT

INTERNAL
PELAKSANAAN TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL
TANGGAL
AUDITOR

:
:

BAGIAN /KEGIATAN YANG DIAUDIT

PELAKSANAAN TINDAK LANJUT :

SELESAI TANGGAL :
AUDITEE

( )

Kepala Bidang Xxxxxx

( )

10 dari 13

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

LAMPIRAN 6 : SURAT PERINTAH KERJA

SURAT PERINTAH KERJA

No. : .

Berdasarkan Program Audit Internal tahun.dengan nomor

Dokumen.bersama ini kami selaku Kepala XXXXX memberi tugas
kepada :
1.

..

Sebagai Auditor Kepala

2.

..

Sebagai Auditor

3.

..

Sebagai Auditor

untuk melakukan audit mutu internal

Selanjutnya Auditor Kepala harus membuat laporan pelaksanaan Audit Mutu
Internal paling lambat 1 (satu) Minggu setelah selesainya pelaksanaan Audit kepada
Kepala XXXXX dengan tembusan kepada Kepala Bidang Xxxxxx.
Kepada pihak-pihak yang berkepentingan agar menindak lanjuti surat perintah
kerja ini dengan sebaik-baiknya.

Serpong,
Kepala XXXXX,

( xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx )

11 dari 13

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

BUKTI PENGESAHAN
Status : Revisi 0
Tanda Tangan :
Tanggal :
Nama :
URAIAN

DISIAPKAN

DIPERIKSA

DISAHKAN

DAFTAR KONTRIBUSI
Dokumen mutu ini disusun berkat sumbang saran dari :
01.
02.
03.
04.
05.
06.
07.
08.
09.
10.
11.
12.

13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.

12 dari 13

xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

DAFTAR DISTRIBUSI
No. Salinan
Dokumen
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11

Distribusi
Nama

Jabatan
Kepala XXXXX
Wakil Manajemen
Kepala Sub Bagian Tata Usaha
Kepala Bidang xxxxxxxxxx
Ka. Sub Bid. xxxxxxxx
Ka. Sub Bid. xxxxxxxxx
Ka. Sub Bid. xxxxxxxx
Kepala Bidang xxxxxx
Ka. Sub Bid. xxxxxxxx
Ka. Sub Bid. xxxxxxxx
Ka. Sub Bid. xxxxxxxx

13 dari 13