PANDUAN

APLIKASI EXCEL DAGANG

PENTING:
1. Tidak boleh insert/delete row karena dapat menyebabkan link formula antar cell/sheet terputus.
2. Cell berwarna kuning berisi formula, jangan dihapus. Isikan data di cell warna putih.
3. Sebaiknya 1 file untuk kebutuhan 1 tahun (mengikuti 1 periode akuntansi yang biasanya tutup buku setiap
tanggal 31-Desember).
4. Untuk data stock barang akhir tahun ini, akan menjadi data awal tahun berikutnya.

BAGIAN I
TRANSAKSI JUAL BELI & KONTROL STOCK

1.MENU

Aplikasi Excel Dagang terdiri dari dua kelompok data, 1). Transaksi Jual Beli & Kontrol Stock 2). Pembukuan dan
Laporan Keuangan. Klik masing-masing tombol untuk masuk ke sheet yang dituju.

2.MASTER ITEM

Input data item di kolom: Nama Barang, Kode Item, Satuan, Harga Beli, Harga Jual, Supplier, No. Tlpn.
Telah disediakan untuk 200 list item, bisa ditambah sesuai kebutuhan.

3.KONTROL STOCK

Sheet Kontrol Stock memuat rekap status jumlah stock barang secara update. Setiap terjadi pembelian barang dan
penjualan barang akan langsung mempengaruhi jumlah stock akhir. Total nilai stock akhir akan dibaca sebagai
Persediaan Barang yang langsung berhubungan dengan data keuangan di NERACA.
Jika pertama kali menggunakan aplikasi ini kondisi stock sudah ada, maka isikan jumlahnya di kolom AWAL.
Kita juga bisa menetapkan buffer stock (cadangan stock, atau jumlah minimal stock) dan melihat statusnya,
apakah sudah perlu order barang (melakukan pembelian) atau masih aman.

Perhatikan sekali lagi, di sheet Kontrol Stock kolom yang diisi hanya kolom AWAL dan BUFFER STOCK, kolom
lainnya sudah terisi otomatis.

4.PEMBELIAN

Data di sheet Pembelian akan menambah jumlah stock barang di sheet Kontrol Stock (kolom Masuk).
1. Isi tanggal pembelian barang
2. Pilih item barang dari list
3. Masukan jumlah barang yang dibeli
4. Kolom Nomor PO & Nama Supplier sifatnya opsional (tidak wajib karena hanya data pelengkap), bisa diisi
boleh tidak. Tapi untuk kelengkapan informasi sebaiknya kedua kolom itu diisi.

5. Input transaksi pembelian di sheet Jurnal Umum dengan akun sbb:

5.PENJUALAN

Data di sheet Penjualan akan mengurangi jumlah stock barang di sheet Kontrol Stock (kolom Keluar).
1. Input Tanggal Invoice. [Nomor Invoice terisi otomatis].
2. Input Nama Customer, Alamat customer, dan No. Telpon.
3. Input Nama Barang & Qty. [Kode Barang, Satuan, Harga Satuan akan terisi otomatis sesuai data master item]
4. Input potongan/diskon jika ada. [Harga netto terisi otomatis]
5. Masukan No. CTRL sesuai dengan baris No. Invoice yang akan dicetak invoicenya.
6. Tekan tombol CETAK INVOICE. Data penjualan akan diolah untuk cetak invoice. Invoice yang akan diprint
akan ditampilkan dalam print preview untuk dicek ulang kesesuaian datanya.
7. Jika data invoice sudah OK, klik Print.
8. Pada sheet rekap-penjualan, input jumlah yang dibayar.
9. Input transaksi penjualan per hari di sheet Jurnal Umum dengan akun Penjualan Barang.
 Cara input data penjualan

Invoice yang siap di-print

Input jumlah yang dibayar di sheet rekap-penjualan.

Input transaksi penjualan (rekap penjualan) per hari di sheet Jurnal Umum.

Coba perhatikan…!
Untuk penjualan yang dibayar tunai hanya ada satu inputan transaksi dengan akun KAS <> Penjualan Barang.
Untuk penjualan yang dibayar sebagian ada dua inputan transaksi dengan akun KAS <> Penjualan Barang dan
akun Piutang Dagang <> Penjualan Barang.
6.DATA SUPPLIER & DATA CUSTOMER

Data Supplier & Data Customer hanya sebagai catatan informasi saja, tidak ada link data yang berhubungan
langsung dengan kedua sheet ini.

Data Supplier

Data Customer

Lanjut ke Bagian II : Pembukuan & Laporan Keuangan.

 BAGIAN II
PEMBUKUAN & LAPORAN KEUANGAN

1.DAFTAR AKUN

Daftar Akun yang disusun berdasarkan keumuman akun yang biasa digunakan di usaha dagang. Anda bisa
menambahkan akun lain sesuai kebutuhan. Input nilai SALDO AWAL minimal untuk akun Kas dan Modal.
2.JURNAL UMUM

1. Semua transaksi keuangan yang terjadi pada jalannya usaha harus dicatat di sheet Jurnal Umum.
2. Setiap transaksi keuangan yang diinput di Jurnal Umum harus melibatkan akun Aktiva dan akun Pasiva. Dalam
aplikasi ini akun Debet langsung disandingkan dengan akun Kredit, dan nilainya harus sama (menggunakan
metode periodik).
3. Data yang diinput di Jurnal Umum akan langsung berhubungan dengan nilai di sheet Neraca dan Laba-Rugi.
4. Telah disediakan Tabel Bantu persamaan akuntansi untuk beberapa transaksi keuangan untuk memudahkan
Anda yang kurang faham ilmu akuntansi. Tabel ini hanya sebagai bahan contekan saja, tidak ada link data
dengan sheet lain.

3.BUKU BESAR

Buku Besar adalah rekapan semua transaksi untuk satu akun tertentu yang terjadi selama periode akuntansi. Data
di sheet Buku Besar diambil dari data Jurnal Umum.
Pilih akun yang akan dilihat rekapnya, maka semua transaksi untuk akun tersebut akan ditampilkan beserta nilai
saldo akhirnya.

4.NERACA

1. Neraca menunjukan posisi update untuk saldo akhir setiap akun berdasarkan pembagian AKTIVA dan PASIVA.
2. Total AKTIVA harus selalu sama dengan total PASIVA.
3. Nilai pada Neraca ditentukan oleh data inputan di Jurnal Umum. Jika nilai antara Aktiva-Pasiva pada Neraca
tidak sama, maka periksa kembali inputan di Jurnal Umum ada pasangan akun Debet-Kredit yang salah.
4. Nilai untuk akun Persediaan Barang sesuai dengan data di sheet Kontrol Stock.
5. Nilai untuk akun Laba Berjalan sesuai dengan data di sheet Laba-Rugi
6. Data di Neraca akan selalu update jika setiap transaksi keuangan yang terjadi diinput di Jurnal Umum.
5.LABA-RUGI

Nila Laba (Rugi) adalah hasil perhitungan dari (Total Pendapatan - Harga Pokok Penjualan) - Total Biaya.
6.INVOICE

Sheet Invoice adalah template (berisi formula) untuk proses Cetak Invoice. Tidak boleh ada proses
Edit/Insert/Delete row pada sheet Invoice kecuali untuk data berikut:

7.TABEL BANTU

Sebagai bahan contekan saat proses input Jurnal Umum.

8.CETAK INVOICE

Sheet ini hanya sebagai form pendukung untuk proses cetak Invoice. Sheet ini hasil copy data dari sheet Invoice
yang dijalankan via macro excel (tombol CETAK INVOICE)

Selesai dan Terima kasih.

www.aplikasiexcelpraktis.com | 085814289119