2
Program Aplikasi Akuntansi Excel ini merupakan program siap pakai untuk menyusun
laporan keuangan suatu perusahaan. Program ini sangat cocok digunakan oleh UKM,
perusahaan kecil sampai bisnis perorangan.
Program ini sangat praktis karena dapat memangkas banyak waktu dan menghemat tenaga
SDM untuk menyusun laporan keuangan. Selain itu kesalahan atau ‘human error’ dalam
menyusun laporan keuangan dapat dihilangkan oleh program ini.
Anda tidak perlu khawatir meskipun Anda tidak mempunyai kemampuan khusus untuk
menyusun laporan keuangan karena program ini telah didesain sedemikian rupa sehingga
hanya membutuhkan input data-data dan kode akun perusahaan serta input data transaksi
perusahaan.
Anda akan disuguhkan laporan keuangan berupa NERACA LAJUR, LABA RUGI dan NERACA
oleh program ini. Laporan tersebut akan langsung update ketika Anda menambahkan
transaksi setiap saat. Jadi Anda dapat menggunakan laporan tersebut kapanpun yang Anda
inginkan.
Program ini terdiri dari 2 macam yaitu KB (memakai Kode Bantu) dan NKB (Non Kode Bantu).
KB terdiri dari 17 sheets / lembar kerja siap pakai sedangkan NKB terdiri dari 13 sheets.
Masing-masing lembar kerja memiliki fungsi yang berbeda dan berhubungan antara satu
dengan yang lain. Perhatikan dan pelajarilah PANDUAN PENGGUNAAN PROGRAM ini karena
dengan demikian Anda dapat memanfaatkannya secara optimal.
3
ILUSTRASI SEDERHANA CARA KERJA
PROGRAM APLIKASI AKUNTANSI EXCEL
KB ( KODE BANTU )
KODE
KODE AKUN
BANTU
JURNAL
UMUM
• BUKU BESAR
• BUKU BESAR PEMBANTU
ANALISIS
• NERACA LAJUR
• LABA RUGI
LAPORAN
KEUANGAN
• NERACA
Anda hanya perlu memasukkan data KODE AKUN + KODE BANTU + JURNAL UMUM. Maka
secara otomatis program Aplikasi Akuntansi ini akan mengolah data yang telah dimasukkan
menjadi BUKU BESAR + BUKU BESAR PEMBANTU dan yang utama adalah LAPORAN
KEUANGAN yang terdiri dari NERACA LAJUR + LABA RUGI + NERACA.
4
ILUSTRASI SEDERHANA CARA KERJA
PROGRAM APLIKASI AKUNTANSI EXCEL
NKB ( NON KODE BANTU )
KODE
AKUN
JURNAL
UMUM
• BUKU BESAR
ANALISIS
• NERACA LAJUR
• LABA RUGI
LAPORAN
KEUANGAN
• NERACA
Anda hanya perlu memasukkan data KODE AKUN + JURNAL UMUM. Maka secara otomatis
program Aplikasi Akuntansi ini akan mengolah data yang telah dimasukkan menjadi BUKU
BESAR dan yang utama adalah LAPORAN KEUANGAN yang terdiri dari NERACA LAJUR +
LABA RUGI + NERACA.
5
CARA MENGGUNAKAN
PROGRAM APLIKASI AKUNTANSI EXCEL
2. Setiap sheet telah diproteksi dan dapat dibuka dengan password. Proteksi dapat
Anda buka hanya jika Anda memerlukan perubahan khusus pada lembar kerja. Jika
Anda tidak memerlukan perubahan khusus pada lembar kerja maka Anda tidak
disarankan untuk membuka proteksinya sebab input data serta output laporan dapat
berjalan sempurna tanpa harus membuka proteksi. Setelah Anda melakukan
perubahan disarankan Anda mem-proteksinya kembali untuk keamanan dan
kenyamanan dalam bekerja.
3. TEMPAT MENGISI DATA adalah kolom yang berwarna putih. Silahkan masukkan
data sesuai dengan petunjuk pada setiap kolom yang telah disediakan.
BUKAN TEMPAT MENGISI DATA adalah kolom yang tidak berwarna putih. Kolom ini
berisi rumus-rumus yang akan menampilkan data-data secara otomatis yang telah
diolah oleh Program Aplikasi Akuntansi Excel ini. Jangan mengubah atau menghapus
atau menambahkan rumus pada kolom ini.
6
CONTOH TABEL TEMPAT MENGISI DATA DAN BUKAN TEMPAT MENGISI DATA
Kolom-kolom ini bukan disediakan untuk memasukkan data-data karena data-data akan
muncul secara otomatis pada kolom-kolom ini setelah diproses oleh Aplikasi Akuntansi
Excel. Jangan melakukan perubahan apapun terhadap kolom ini.
7
KB (kode bantu)
3. Panah HIJAU : Halaman Menu Lembar Kerja dan halaman Menu Lembar Cetak
KB (kode bantu)
9
Setiap kotak memiliki link ke lembar kerja masing-masing. Jika di ‘klik’ maka akan
menuju ke halaman lembar kerja yang bersangkutan.
PERHATIAN :
10
PENJELASAN :
1. Panah BIRU adalah Tanggal dan Jam. Tanggal dan jam akan berubah secara otomatis
mengikuti tanggal dan jam yang ada pada komputer Anda, jadi Anda tidak perlu
mengubahnya sedikitpun.
11
3. Panah ORANGE : Tombol HOME untuk kembali ke Menu Utama dan tombol PRINT
untuk membuka lembar cetak.
TABEL BANTUAN : JANGAN DIISI, DIUBAH ATAU DIHAPUS. Kolom ini adalah
bantuan untuk keperluan program. Anda tidak perlu memasukkan data apapun ke
kolom ini.
POS SALDO : Kolom untuk menentukan DEBET atau KREDIT dari sebuah akun.
POS LAPORAN : Kolom untuk menentukan NERACA atau LABA RUGI dari sebuah
akun.
SALDO AWAL : Kolom untuk memasukkan data-data saldo awal bulan lalu dari
sebuah akun.
12
CATATAN :
Isilah tabel KODE AKUN sesuai dengan aturan perusahaan Anda, namun terdapat
pengecualian untuk nama akun LABA BERSIH. Pada nama akun, Laba bersih harus di tulis
“LABA BERSIH” atau “Laba Bersih”. Jangan menuliskan lainnya, misalnya “Laba” atau
“Keuntungan” dsb.
PERHATIAN :
1. Jangan MENGOSONGKAN kolom KODE AKUN. Isilah kolom tersebut seperti contoh.
2. Jangan MEMBUKA PROTEKSI jika tidak diperlukan.
3. Jangan MENAMBAHKAN (insert) baris dan kolom.
4. Jangan MENGHAPUS (delete) baris dan kolom.
6. Jangan MENGHAPUS DAN MENGUBAH KOLOM pada Tabel Bantuan, karena jika
demikian akan mengacaukan sistem program.
7. Jika ingin mencetak KODE AKUN maka DISARANKAN untuk mencetaknya dari sheet
KODE AKUN PRINT.
13
HANYA UNTUK APLIKASI KB (KODE BANTU)
PENJELASAN :
1. Panah BIRU adalah Tanggal dan Jam. Tanggal dan jam akan berubah secara otomatis
mengikuti tanggal dan jam yang ada pada komputer Anda, jadi Anda tidak perlu
mengubahnya sedikitpun.
14
3. Panah HIJAU adalah Tabel KODE BANTU, terdiri dari kolom-kolom :
KODE BANTU : Kolom untuk memasukkan data-data kode bantu hutang dan piutang
yang Anda pakai.
NAMA : Kolom untuk memasukkan data-data nama konsumen dan supplier yang
Anda pakai.
TABEL BANTUAN : JANGAN DIISI, DIUBAH ATAU DIHAPUS. Kolom ini adalah
bantuan untuk keperluan program. Anda tidak perlu memasukkan data apapun ke
kolom ini.
STATUS : Untuk mengetahui status hutang dan piutang dari sebuah kode bantu.
SALDO AWAL : Kolom untuk memasukkan data-data saldo awal bulan lalu dari
sebuah akun bantu.
PERHATIAN :
1. Jangan MENGOSONGKAN kolom KODE BANTU. Isilah kolom tersebut seperti contoh.
15
KB (kode bantu)
PENJELASAN :
1. Panah BIRU adalah Tanggal dan Jam. Tanggal dan jam akan berubah secara otomatis
mengikuti tanggal dan jam yang ada pada komputer Anda, jadi Anda tidak perlu
mengubahnya sedikitpun.
16
2. Panah MERAH adalah Judul Tabel JURNAL UMUM :
POS AKUN : Terdiri dari kolom NAMA AKUN dan KODE. Kolom NAMA AKUN Anda isi
sesuai dengan nama-nama akun yang sebelumnya telah Anda input pada tabel KODE
AKUN di dalam sheet KODE AKUN. Sedangkan kolom KODE tidak perlu Anda isi karena
akan terisi otomatis ketika Anda mengisi NAMA AKUN. JANGAN MENGUBAH,
MENGHAPUS DAN MENGISI KOLOM KODE.
KODE BANTU : Terdiri dari kolom NAMA dan KODE. Kolom NAMA Anda isi sesuai
dengan nama-nama kode bantu yang sebelumnya telah Anda input pada tabel KODE
BANTU di dalam sheet KODE BANTU. Sedangkan kolom KODE tidak perlu Anda isi karena
akan terisi otomatis ketika Anda mengisi NAMA. JANGAN MENGUBAH,
MENGHAPUS DAN MENGISI KOLOM KODE.
DEBET : Kolom untuk memasukkan besarnya transaksi yang masuk ke kolom debet.
KREDIT : Kolom untuk memasukkan besarnya transaksi yang masuk ke kolom kredit. 17
PERHATIAN :
6. Jangan MENGHAPUS DAN MENGUBAH kolom Tabel Bantuan, karena jika demikian
akan mengacaukan sistem program.
7. Jika ingin mencetak JURNAL UMUM maka DISARANKAN untuk mencetaknya dari
sheet JURNAL UMUM PRINT.
18
PENJELASAN :
1. Panah BIRU adalah Tanggal dan Jam. Tanggal dan jam akan berubah secara otomatis
mengikuti tanggal dan jam yang ada pada komputer Anda, jadi Anda tidak perlu
mengubahnya sedikitpun.
19
3. Panah HIJAU : Tempat mengisikan NAMA AKUN. Isilah Nama Akun sesuai dengan
Nama Akun yang telah Anda input pada Tabel KODE AKUN.
4. Panah ORANGE : Secara otomatis muncul Kode Akun dan status DEBET atau KREDIT
dari Nama Akun.
20
Seluruh kolom pada tabel BUKU BESAR akan terisi secara otomatis jika tabel KODE AKUN
dan JURNAL UMUM telah terisi. Anda tidak perlu memasukkan data apapun pada tabel ini.
Anda cukup memasukkan NAMA AKUN pada kotak NAMA AKUN, maka buku besar dari kode
akun tersebut akan tersedia.
PERHATIAN :
21
HANYA UNTUK APLIKASI KB (KODE BANTU)
PENJELASAN :
1. Panah BIRU adalah Tanggal dan Jam. Tanggal dan jam akan berubah secara otomatis
mengikuti tanggal dan jam yang ada pada komputer Anda.
22
3. Panah ORANGE : Secara otomatis muncul Kode Bantu dan Status HUTANG atau
PIUTANG.
Seluruh kolom pada tabel BUKU BESAR PEMBANTU akan terisi secara otomatis jika KODE
BANTU dan JURNAL UMUM telah terisi. Anda tidak perlu memasukkan data apapun pada
tabel ini. Anda cukup memasukkan NAMA pada kotak NAMA, maka buku besar pembantu
dari kode bantu tersebut akan tersedia.
23
PERHATIAN :
24
PENJELASAN :
1. Panah MERAH adalah Judul Tabel NERACA LAJUR :
NAMA PERUSAHAAN akan secara otomatis terisi ketika Anda memasukkan NAMA
PERUSAHAAN pada sheet HOME.
TANGGAL juga akan secara otomatis terisi ketika Anda memasukkan Tanggal pada
sheet HOME.
25
LABA RUGI : Berisi kelompok akun DEBET atau KREDIT yang masuk ke dalam Laporan
Laba Rugi.
NERACA : Berisi kelompok akun DEBET atau KREDIT yang masuk ke dalam Laporan
Neraca.
Seluruh kolom pada tabel NERACA LAJUR akan terisi secara otomatis jika KODE AKUN dan
JURNAL UMUM telah terisi. Jadi Anda tidak perlu memasukkan data apapun pada tabel ini
dan tidak perlu mengolah data apapun pada tabel ini. Tabel Neraca Lajur telah siap saji dan
siap digunakan untuk keperluan analisa keuangan.
PERHATIAN :
5. Jika ingin mencetak NERACA LAJUR maka DISARANKAN untuk mencetaknya dari
sheet NERACA LAJUR PRINT.
6. Pada sheet NERACA LAJUR ini TIDAK ADA yang perlu Anda input.
26
PENJELASAN :
1. Panah BIRU adalah Tanggal dan Jam. Tanggal dan jam akan berubah secara
otomatis mengikuti tanggal dan jam yang ada pada komputer Anda, jadi Anda tidak
perlu mengubahnya sedikitpun.
TOTAL : Kolom yang menampilkan sub total dari penjualan, HPP dan biaya. Serta
menampilkan total Laba atau Rugi dari sebuah laporan Keuangan.
Seluruh kolom pada tabel LABA RUGI akan terisi secara otomatis jika KODE AKUN dan
JURNAL UMUM telah terisi. Anda hanya perlu memasukkan data kode akun yang masuk ke
pada kelompok laporan LABA RUGI ini ke dalam kolom KODE AKUN seperti di bawah ini :
28
PERHATIAN :
29
PENJELASAN :
1. Panah BIRU adalah Tanggal dan Jam. Tanggal dan jam akan berubah secara otomatis
mengikuti tanggal dan jam yang ada pada komputer Anda, jadi Anda tidak perlu
mengubahnya sedikitpun.
30
TANGGAL juga akan secara otomatis terisi ketika Anda memasukkan Tanggal
pada sheet HOME.
TOTAL : Kolom yang menampilkan sub total dari aktiva, kewajiban dan equitas. Serta
menampilkan laporan Neraca dari sebuah laporan Keuangan.
Khusus untuk nama akun LABA BERSIH : Pada KODE AKUN nama akun LABA BERSIH harus
ditulis dengan nama “LABA BERSIH” atau “Laba Bersih”. Maka secara otomatis akan muncul
Laba Bersih dari tabel LABA RUGI. Seluruh kolom pada tabel NERACA akan terisi secara
otomatis jika KODE AKUN dan JURNAL UMUM telah terisi.
Anda hanya perlu memasukkan data kode akun yang masuk ke pada kelompok laporan
NERACA ini ke dalam kolom KODE AKUN seperti gambar di bawah ini.
31
PERHATIAN :
32
Program Aplikasi Akuntansi Excel ini juga dilengkapi dengan sheets / lembar halaman khusus
untuk mencetak. Masing-masing tabel yang telah diuraikan diatas tersedia halaman untuk
mencetaknya. Anda tidak perlu lagi melakukan perubahan atau edit apapun pada halaman
cetak ini, cukup dengan mem-filter maka halaman tersebut siap cetak. Berikut ini adalah
daftar lembar cetak dari masing-masing tabel Program Aplikasi Akuntansi :
PENJELASAN :
HALAMAN TABEL : Halaman ini merupakan lembar kerja Program Aplikasi Akuntansi Excel.
HALAMAN PRINT : Halaman ini merupakan tempat untuk mencetak tabel yang
bersangkutan.
FILTER PADA : Jika ingin mencetak sebuah halaman print maka yang harus Anda lakukan
terlebih dulu adalah menyaringnya (filter) sehingga tampilan ‘print out’ nya dapat tampak
sempurna tanpa melakukan edit apapun. Tata cara tentang filter dapat Anda ikuti pada
video.
JANGAN MEMBUKA PROTEKSI JIKA TIDAK DIPERLUKAN DAN JANGAN MENGUBAH,