TUGAS FORECAST PENJUALAN

PENYUSUNAN FORECAST METODE LEAST SQUARE

TAHUN Y X X² XY
2008 1,802 -4 16 (7,208)
2009 1,957 -3 9 (5,871)
2010 2,212 -2 4 (4,424)
2011 2,345 -1 1 (2,345)
2012 2,527 0 0 -
2013 3,097 1 1 3,097
2014 3,140 2 4 6,280
2015 3,529 3 9 10,587
2016 3,826 4 16 15,304
TOTAL 24,435 0 60 15,420
2017 5 NILAI X 2017
nilai a 2,715
nilai b 257 5 1,285
Y TAHUN 2017 4,000
 PENYUSUNAN DISTRI
PENYUSUNAN FORECAST METODE LEAST SQUARE
TAHUN Y X X² XY NO
2008 1,802 -4 16 (7,208) 1
2009 1,957 -3 9 (5,871) 2
2010 2,212 -2 4 (4,424) 3
2011 2,345 -1 1 (2,345) TOTAL
2012 2,527 0 0 -
2013 3,097 1 1 3,097
2014 3,140 2 4 6,280 NO
2015 3,529 3 9 10,587 1
2016 3,826 4 16 15,304 2
TOTAL 24,435 0 60 15,420 3
2017 5 NILAI X 2017 TOTAL
nilai a 2,715
nilai b 257 5 1,285
Y TAHUN 2017 4,000 BULAN

JANUARI
FEBRUARI
MARET
APRIL
MEI
JUNI
JULI
AGUSTUS
SEPTEMBER
OKTOBER
NOVEMBER
DESEMBER
ENYUSUNAN DISTRIBUSI PENDAPATAN DAN ANGGARAN PENJUALAN

PRODUK JAKARTA (%) SURABAYA (%) TOTAL

CLASIK 25 15 40
ERBONY 20 10 30
MAGHONY 15 15 30
TOTAL 60 40 100

PRODUK HARGA JUAL/UNIT

CLASIK 85,000
ERBONY 110,000
MAGHONY 125,000
TOTAL 320,000

DISTRIBUSI PENJUALAN
PENJUALAN (%) TOTAL JAKARTA ( 60% )
BULAN VOLUME
6 CLASIK ERBONY
6 100% 25% 20%
6 JANUARI 240 60 48
10 FEBRUARI 240 60 48
10 MARET 240 60 48
10 APRIL 400 100 80
10 MEI 400 100 80
10 JUNI 400 100 80
8 JULI 400 100 80
8 AGUSTUS 400 100 80
8 SEPTEMBER 320 80 64
8 OKTOBER 320 80 64
100 NOVEMBER 320 80 64
DESEMBER 320 80 64
TOTAL 4,000 1,000 800
4000

ANGGARAN PENJUALAN JAKARTA

CLASIK
BULAN
UNIT HARGA/UNIT Rp
JANUARI 60 85,000 5,100,000
FEBRUARI 60 85,000 5,100,000
MARET 60 85,000 5,100,000
APRIL 100 85,000 8,500,000
MEI 100 85,000 8,500,000
JUNI 100 85,000 8,500,000
JULI 100 85,000 8,500,000
AGUSTUS 100 85,000 8,500,000
SEPTEMBER 80 85,000 6,800,000
OKTOBER 80 85,000 6,800,000
NOVEMBER 80 85,000 6,800,000
DESEMBER 80 85,000 6,800,000
TOTAL 1,000 85,000,000

ANGGARAN PENJUALAN SURABAYA

CLASIK
BULAN
UNIT HARGA/UNIT Rp
JANUARI 36 85,000 3,060,000
FEBRUARI 36 85,000 3,060,000
MARET 36 85,000 3,060,000
APRIL 60 85,000 5,100,000
MEI 60 85,000 5,100,000
JUNI 60 85,000 5,100,000
JULI 60 85,000 5,100,000
AGUSTUS 60 85,000 5,100,000
SEPTEMBER 48 85,000 4,080,000
OKTOBER 48 85,000 4,080,000
NOVEMBER 48 85,000 4,080,000
DESEMBER 48 85,000 4,080,000
TOTAL 600 51,000,000

4,000
ARTA ( 60% ) SURABAYA ( 40% ) RINCIAN TOTAL VOLUME PENJUALAN

MAGHONY CLASIK ERBONY MAGHONY CLASIK ERBONY MAGHONY

15% 15% 10% 15% 40% 30% 30%
36 36 24 36 96 72 72
36 36 24 36 96 72 72
36 36 24 36 96 72 72
60 60 40 60 160 120 120
60 60 40 60 160 120 120
60 60 40 60 160 120 120
60 60 40 60 160 120 120
60 60 40 60 160 120 120
48 48 32 48 128 96 96
48 48 32 48 128 96 96
48 48 32 48 128 96 96
48 48 32 48 128 96 96
600 600 400 600 1,600 1,200 1,200
4,000 4,000

ERBONY MAGHONY TOTAL

PENJUALAN
UNIT HARGA/UNIT Rp UNIT HARGA/UNIT Rp (Rp)
48 110,000 5,280,000 36 125,000 4,500,000 14,880,000
48 110,000 5,280,000 36 125,000 4,500,000 14,880,000
48 110,000 5,280,000 36 125,000 4,500,000 14,880,000
80 110,000 8,800,000 60 125,000 7,500,000 24,800,000
80 110,000 8,800,000 60 125,000 7,500,000 24,800,000
80 110,000 8,800,000 60 125,000 7,500,000 24,800,000
80 110,000 8,800,000 60 125,000 7,500,000 24,800,000
80 110,000 8,800,000 60 125,000 7,500,000 24,800,000
64 110,000 7,040,000 48 125,000 6,000,000 19,840,000
64 110,000 7,040,000 48 125,000 6,000,000 19,840,000
64 110,000 7,040,000 48 125,000 6,000,000 19,840,000
64 110,000 7,040,000 48 125,000 6,000,000 19,840,000
800 88,000,000 600 75,000,000 248,000,000

ERBONY MAGHONY TOTAL

PENJUALAN
UNIT HARGA/UNIT Rp UNIT HARGA/UNIT Rp (Rp)
24 110,000 2,640,000 36 125,000 4,500,000 10,200,000
24 110,000 2,640,000 36 125,000 4,500,000 10,200,000
24 110,000 2,640,000 36 125,000 4,500,000 10,200,000
40 110,000 4,400,000 60 125,000 7,500,000 17,000,000
40 110,000 4,400,000 60 125,000 7,500,000 17,000,000
40 110,000 4,400,000 60 125,000 7,500,000 17,000,000
40 110,000 4,400,000 60 125,000 7,500,000 17,000,000
40 110,000 4,400,000 60 125,000 7,500,000 17,000,000
32 110,000 3,520,000 48 125,000 6,000,000 13,600,000
32 110,000 3,520,000 48 125,000 6,000,000 13,600,000
32 110,000 3,520,000 48 125,000 6,000,000 13,600,000
32 110,000 3,520,000 48 125,000 6,000,000 13,600,000
400 44,000,000 600 75,000,000 170,000,000
ANGGARAN PRODUKSI
PERSEDIAAN PRODUK JADI
PERSEDIAAN PRODUK JADI
PRODUK
AWAL AKHIR
Classik 16 40
Ebony 12 24
Magahony 20 8

RINCIAN TOTAL VOLUME PENJUALAN

CLASIK (40%) EBONY (30%) MAGHONY (30%)
96 72 72
96 72 72
96 72 72
16 120 120
160 120 120
160 120 120
160 120 120
160 120 120
128 96 96
128 96 96
128 96 96
128 96 96
1,600 1,200 1,200

HITUNG SELISIH PERSEDIAAN PRODUK CLASIK

SELISIH PERSEDIAAN = ( PERSEDIAAN AWAL - PERSEDIAAN AKHIR )/ 12
= ( 16 - 40 )/ 12
-24 -2
PERIODE PERSEDIAAN AKHIR
JANUARI 18
FEBRUARI 20
MARET 22
APRIL 24
MEI 26
JUNI 28
JULI 30
AGUSTUS 32
SEPTEMBER 34
OKTOBER 36
NOVEMBER 38
DESEMBER 40

HITUNG SELISIH PERSEDIAAN PRODUK EBONY

SELISIH PERSEDIAAN = ( PERSEDIAAN AWAL - PERSEDIAAN AKHIR )/ 12
 = ( 12 - 24 )/ 12
-12 -1
PERIODE PERSEDIAAN AKHIR
JANUARI 13
FEBRUARI 14
MARET 15
APRIL 16
MEI 17
JUNI 18
JULI 19
AGUSTUS 20
SEPTEMBER 21
OKTOBER 22
NOVEMBER 23
DESEMBER 24

HITUNG SELISIH PERSEDIAAN PRODUK MARGHONY

SELISIH PERSEDIAAN = ( PERSEDIAAN AWAL - PERSEDIAAN AKHIR )/ 12
= ( 20 - 8 )/ 12
12 1
PERIODE PERSEDIAAN AKHIR
JANUARI 19
FEBRUARI 18
MARET 17
APRIL 16
MEI 15
JUNI 14
JULI 13
AGUSTUS 12
SEPTEMBER 11
OKTOBER 10
NOVEMBER 9
DESEMBER 8
 ANGGARAN PRODUKSI
PRODUK CLASIK
PERIODE 2A11
KETERANGAN SETAHUN JANUARI FEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI
PENJUALAN 1,600 96 96 96 160 160 160
PERSEDIAAN AKHIR 40 18 20 22 24 26 28
TERSEDIA UNTUK DI JUAL 1,640 114 116 118 184 186 188
PERSEDIAAN AWAL 16 16 18 20 22 24 26
UNIT PRODUKSI 1,624 98 98 98 162 162 162

ANGGARAN PRODUKSI
PRODUK EBONY
PERIODE 2A11
KETERANGAN SETAHUN JANUARI FEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI
PENJUALAN 1,200 72 72 72 120 120 120
PERSEDIAAN AKHIR 24 13 14 15 16 17 18
TERSEDIA UNTUK DI JUAL 1,224 85 86 87 136 137 138
PERSEDIAAN AWAL 12 12 13 14 15 16 17
UNIT PRODUKSI 1,212 73 73 73 121 121 121

ANGGARAN PRODUKSI
PRODUK MAGAHONY
PERIODE 2A11
KETERANGAN SETAHUN JANUARI FEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI
PENJUALAN 1,200 72 72 72 120 120 120
PERSEDIAAN AKHIR 8 19 18 17 16 15 14
TERSEDIA UNTUK DI JUAL 1,208 91 90 89 136 135 134
PERSEDIAAN AWAL 20 20 19 18 17 16 15
UNIT PRODUKSI 1,188 71 71 71 119 119 119
DUKSI
SIK
11
JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DESEMBER
160 160 128 128 128 128
30 32 34 36 38 40
190 192 162 164 166 168
28 30 32 34 36 38
162 162 130 130 130 130 1,624

DUKSI
NY
11
JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DESEMBER
120 120 96 96 96 96
19 20 21 22 23 24
139 140 117 118 119 120
18 19 20 21 22 23
121 121 97 97 97 97 1,212

DUKSI
HONY
11
JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DESEMBER
120 120 96 96 96 96
13 12 11 10 9 8
133 132 107 106 105 104
14 13 12 11 10 9
119 119 95 95 95 95 1,188
SOAL 2 BAHAN MENTAH
HARGA BELI BAHAN BAKU
HARGA
Bahan Baku Satuan Harga (Rp) SATUAN
Particle board (lembar) Box (isi 5 lembar) 150,000 30,000
Handel (buah) Box (isi 12 buah) 36,000 3,000
Engsel (buah) Box (isi 12 buah) 9,600 800
Mur-baut (ukuran 5 M2) Box (isi 12 buah) 2,400 200
Kaca (M2) Lembar (ukuran 5 M2) 45,000 45,000
Cat (kg) Kaleng (isi 5 kg) 25,000 25,000

PERSEDIAAN BAHAN BAKU

Menggunakan STABILITAS PERSEDIAAN

BAHAN BAKU AWAL AKHIR SATUAN

Particle-board 16 40 Box
Handel 6 30 Box
Engsel 56 20 Box
Mur-Baut 16 40 Box
Kaca 8 20 lembar
Cat 27 15 kaleng

Catatan :
1. Dos dibeli dalam jumlah besar (5.000 buah)sekali pesan diawal tahun, harga beli dos karton adalah Rp. 800/Buah
2. Dempul dibeli pada awal tahun sekaligus 6 kaleng untuk kebutuhan 1 Tahun dengan harga Rp. 12.000 per kaleng

HITUNG SELISIH PERSEDIAAN PER PRODUK PER BAHAN

PARTICLE BOARD -24 -2
PERIODE PERSEDIAAN AKHIR
JANUARI 18
FEBRUARI 20
MARET 22
APRIL 24
MEI 26
JUNI 28
JULI 30
AGUSTUS 32
SEPTEMBER 34
OKTOBER 36
NOVEMBER 38
DESEMBER 40
HANDEL
PERIODE PERSEDIAAN AKHIR -24 -2
JANUARI 8
FEBRUARI 10
MARET 12
APRIL 14
MEI 16
JUNI 18
JULI 20
AGUSTUS 22
SEPTEMBER 24
OKTOBER 26
NOVEMBER 28
DESEMBER 30

ENGSEL
PERIODE PERSEDIAAN AKHIR 36 3
JANUARI 53
FEBRUARI 50
MARET 47
APRIL 44
MEI 41
JUNI 38
JULI 35
AGUSTUS 32
SEPTEMBER 29
OKTOBER 26
NOVEMBER 23
DESEMBER 20

MUR-BAUT
PERIODE PERSEDIAAN AKHIR -24 -2
JANUARI 18
FEBRUARI 20
MARET 22
APRIL 24
MEI 26
JUNI 28
JULI 30
AGUSTUS 32
SEPTEMBER 34
OKTOBER 36
NOVEMBER 38
DESEMBER 40

KACA
PERIODE PERSEDIAAN AKHIR
JANUARI 9 -12 -1
FEBRUARI 10
MARET 11
APRIL 12
MEI 13
JUNI 14
JULI 15
AGUSTUS 16
SEPTEMBER 17
OKTOBER 18
NOVEMBER 19
DESEMBER 20

CAT
PERIODE PERSEDIAAN AKHIR
JANUARI 26 12 1
FEBRUARI 25
MARET 24
APRIL 23
MEI 22
JUNI 21
JULI 20
AGUSTUS 19
SEPTEMBER 18
OKTOBER 17
NOVEMBER 16
DESEMBER 15
 PARTICLE BOARD ( LEMBAR )
PERIODE UNIT PRODUKSI
SUR KEBUTUHAN
JANUARI 98 0.8 78
FEBRUARI 98 0.8 78
MARET 98 0.8 78
APRIL 162 0.8 130
MEI 162 0.8 130
JUNI 162 0.8 130
JULI 162 0.8 130
AGUSTUS 162 0.8 130
SEPTEMBER 130 0.8 104
OKTOBER 130 0.8 104
NOVEMBER 130 0.8 104
DESEMBER 130 0.8 104
TOTAL 1,624 1,299

PARTICLE BOARD ( LEMBAR )

PERIODE UNIT PRODUKSI
SUR KEBUTUHAN
karton adalah Rp. 800/Buah JANUARI 73 1.2 88
harga Rp. 12.000 per kaleng FEBRUARI 73 1.2 88
MARET 73 1.2 88
APRIL 121 1.2 145
MEI 121 1.2 145
JUNI 121 1.2 145
JULI 121 1.2 145
AGUSTUS 121 1.2 145
SEPTEMBER 97 1.2 116
OKTOBER 97 1.2 116
NOVEMBER 97 1.2 116
DESEMBER 97 1.2 116
TOTAL 1,212 1,454

PARTICLE BOARD ( LEMBAR )

PERIODE UNIT PRODUKSI
SUR KEBUTUHAN
JANUARI 71 1.5 107
FEBRUARI 71 1.5 107
MARET 71 1.5 107
APRIL 119 1.5 179
MEI 119 1.5 179
JUNI 119 1.5 179
JULI 119 1.5 179
AGUSTUS 119 1.5 179
SEPTEMBER 95 1.5 143
OKTOBER 95 1.5 143
NOVEMBER 95 1.5 143
DESEMBER 95 1.5 143
TOTAL 1,188 1,782

ANGGARAN PEMBELIAN BAHAN MENTAH " PART

KEBUTUHAN PERSEDIAAN KEBUTUHAN

PERIODE BAHAN MENTAH AKHIR SEMENTARA
JANUARI 273 18 291
FEBRUARI 273 20 293
MARET 273 22 295
APRIL 454 24 478
MEI 454 26 480
JUNI 454 28 482
JULI 454 30 484
AGUSTUS 454 32 486
SEPTEMBER 363 34 397
OKTOBER 363 36 399
NOVEMBER 363 38 401
DESEMBER 363 40 403

ANGGARAN PEMBELIAN BAHAN MENTAH "H

KEBUTUHAN PERSEDIAAN KEBUTUHAN

PERIODE
BAHAN MENTAH AKHIR SEMENTARA
JANUARI 628 8 636
FEBRUARI 628 10 638
MARET 628 12 640
APRIL 1,044 14 1,058
MEI 1,044 16 1,060
JUNI 1,044 18 1,062
JULI 1,044 20 1,064
AGUSTUS 1,044 22 1,066
SEPTEMBER 836 24 860
OKTOBER 836 26 862
NOVEMBER 836 28 864
DESEMBER 836 30 866

ANGGARAN PEMBELIAN BAHAN MENTAH "

KEBUTUHAN PERSEDIAAN KEBUTUHAN

PERIODE BAHAN MENTAH AKHIR SEMENTARA
JANUARI 968 53 1,021
FEBRUARI 968 50 1,018
MARET 968 47 1,015
APRIL 1,608 44 1,652
MEI 1,608 41 1,649
JUNI 1,608 38 1,646
JULI 1,608 35 1,643
AGUSTUS 1,608 32 1,640
SEPTEMBER 1,608 29 1,637
OKTOBER 1,288 26 1,314
NOVEMBER 1,288 23 1,311
DESEMBER 1,288 20 1,308

ANGGARAN PEMBELIAN BAHAN MENTAH "M

KEBUTUHAN PERSEDIAAN KEBUTUHAN

PERIODE BAHAN MENTAH AKHIR SEMENTARA
JANUARI 3,622 18 3,640
FEBRUARI 3,622 20 3,642
MARET 3,622 22 3,644
APRIL 6,022 24 6,046
MEI 6,022 26 6,048
JUNI 6,022 28 6,050
JULI 6,022 30 6,052
AGUSTUS 6,022 32 6,054
SEPTEMBER 4,822 34 4,856
OKTOBER 4,822 36 4,858
NOVEMBER 4,822 38 4,860
DESEMBER 4,822 40 4,862

ANGGARAN PEMBELIAN BAHAN MENTAH

KEBUTUHAN PERSEDIAAN KEBUTUHAN

PERIODE
BAHAN MENTAH AKHIR SEMENTARA
JANUARI 83 9 92
FEBRUARI 83 10 93
MARET 83 11 94
APRIL 139 12 151
MEI 139 13 152
JUNI 139 14 153
JULI 139 15 154
AGUSTUS 139 16 155
SEPTEMBER 111 17 128
OKTOBER 111 18 129
NOVEMBER 111 19 130
DESEMBER 111 20 131

ANGGARAN PEMBELIAN BAHAN MENTAH

KEBUTUHAN PERSEDIAAN KEBUTUHAN

PERIODE
BAHAN MENTAH AKHIR SEMENTARA
JANUARI 188 26 214
FEBRUARI 188 25 213
MARET 188 24 212
APRIL 313 23 336
MEI 313 22 335
JUNI 313 21 334
JULI 313 20 333
AGUSTUS 313 19 332
SEPTEMBER 251 18 269
OKTOBER 251 17 268
NOVEMBER 251 16 267
DESEMBER 251 15 266

ANGGARAN PEMBELIAN BAHAN MENTAH

KEBUTUHAN PERSEDIAAN KEBUTUHAN

PERIODE
BAHAN MENTAH AKHIR SEMENTARA
JANUARI 242 - 242
FEBRUARI 242 - 242
MARET 242 - 242
APRIL 402 - 402
MEI 402 - 402
JUNI 402 - 402
JULI 402 - 402
AGUSTUS 402 - 402
SEPTEMBER 322 - 322
OKTOBER 322 - 322
NOVEMBER 322 - 322
DESEMBER 322 - 322
 ANGGARAN KEBUTUHAN BAHAN MENTAH
PRODUK CLASIK

HANDEL ( BUAH ) ENGSEL ( BUAH ) MUR BAUT ( BUAH ) KACA ( M2 )

SUR KEBUTUHAN SUR KEBUTUHAN SUR KEBUTUHAN SUR

2 196 4 392 12 1,176 0.30
2 196 4 392 12 1,176 0.30
2 196 4 392 12 1,176 0.30
2 324 4 648 12 1,944 0.30
2 324 4 648 12 1,944 0.30
2 324 4 648 12 1,944 0.30
2 324 4 648 12 1,944 0.30
2 324 4 648 12 1,944 0.30
2 260 4 520 12 1,560 0.30
2 260 4 520 12 1,560 0.30
2 260 4 520 12 1,560 0.30
2 260 4 520 12 1,560 0.30
3,248 6,496 19,488

ANGGARAN KEBUTUHAN BAHAN MENTAH

PRODUK EBONY

HANDEL ( BUAH ) ENGSEL ( BUAH ) MUR BAUT ( BUAH ) KACA ( M2 )

SUR KEBUTUHAN SUR KEBUTUHAN SUR KEBUTUHAN SUR
3 219 4 292 16 1,168 0.35
3 219 4 292 16 1,168 0.35
3 219 4 292 16 1,168 0.35
3 363 4 484 16 1,936 0.35
3 363 4 484 16 1,936 0.35
3 363 4 484 16 1,936 0.35
3 363 4 484 16 1,936 0.35
3 363 4 484 16 1,936 0.35
3 291 4 388 16 1,552 0.35
3 291 4 388 16 1,552 0.35
3 291 4 388 16 1,552 0.35
3 291 4 388 16 1,552 0.35
3,636 4,848 19,392

ANGGARAN KEBUTUHAN BAHAN MENTAH

PRODUK MAGAHONY

HANDEL ( BUAH ) ENGSEL ( BUAH ) MUR BAUT ( BUAH ) KACA ( M2 )

SUR KEBUTUHAN SUR KEBUTUHAN SUR KEBUTUHAN SUR
 3 213 4 284 18 1,278 0.4
3 213 4 284 18 1,278 0.4
3 213 4 284 18 1,278 0.4
3 357 4 476 18 2,142 0.4
3 357 4 476 18 2,142 0.4
3 357 4 476 18 2,142 0.4
3 357 4 476 18 2,142 0.4
3 357 4 476 18 2,142 0.4
3 285 4 380 18 1,710 0.4
3 285 4 380 18 1,710 0.4
3 285 4 380 18 1,710 0.4
3 285 4 380 18 1,710 0.4
3,564 4,752 21,384

AHAN MENTAH " PARTICLE BOARD"

PERSEDIAAN PEMBELIAN
AWAL UNIT HARGA JUMLAH
16 275 150,000 41,175,000
18 275 150,000 41,250,000
20 275 150,000 41,250,000
22 456 150,000 68,400,000
24 456 150,000 68,400,000
26 456 150,000 68,400,000
28 456 150,000 68,400,000
30 456 150,000 68,400,000
32 365 150,000 54,750,000
34 365 150,000 54,750,000
36 365 150,000 54,750,000
38 365 150,000 54,750,000

AN BAHAN MENTAH "HANDEL "

PERSEDIAAN PEMBELIAN
AWAL UNIT HARGA JUMLAH
6 630 36,000 22,680,000
8 630 36,000 22,680,000
10 630 36,000 22,680,000
12 1,046 36,000 37,656,000
14 1,046 36,000 37,656,000
16 1,046 36,000 37,656,000
18 1,046 36,000 37,656,000
20 1,046 36,000 37,656,000
22 838 36,000 30,168,000
 24 838 36,000 30,168,000
26 838 36,000 30,168,000
28 838 36,000 30,168,000

AN BAHAN MENTAH "ENGSEL"

PERSEDIAAN PEMBELIAN
AWAL UNIT HARGA JUMLAH
56 965 9,600 9,264,000
53 965 9,600 9,264,000
50 965 9,600 9,264,000
47 1,605 9,600 15,408,000
44 1,605 9,600 15,408,000
41 1,605 9,600 15,408,000
38 1,605 9,600 15,408,000
35 1,605 9,600 15,408,000
32 1,605 9,600 15,408,000
29 1,285 9,600 12,336,000
26 1,285 9,600 12,336,000
23 1,285 9,600 12,336,000

N BAHAN MENTAH "MUR-BAUT"

PERSEDIAAN PEMBELIAN
AWAL UNIT HARGA JUMLAH
16 3,624 2,400 8,697,600
18 3,624 2,400 8,697,600
20 3,624 2,400 8,697,600
22 6,024 2,400 14,457,600
24 6,024 2,400 14,457,600
26 6,024 2,400 14,457,600
28 6,024 2,400 14,457,600
30 6,024 2,400 14,457,600
32 4,824 2,400 11,577,600
34 4,824 2,400 11,577,600
36 4,824 2,400 11,577,600
38 4,824 2,400 11,577,600

IAN BAHAN MENTAH "KACA"

PERSEDIAAN PEMBELIAN
AWAL UNIT HARGA JUMLAH
 8 84 45,000 3,795,750
9 84 45,000 3,795,750
10 84 45,000 3,795,750
11 140 45,000 6,279,750
12 140 45,000 6,279,750
13 140 45,000 6,279,750
14 140 45,000 6,279,750
15 140 45,000 6,279,750
16 112 45,000 5,037,750
17 112 45,000 5,037,750
18 112 45,000 5,037,750
19 112 45,000 5,037,750

LIAN BAHAN MENTAH "CAT"

PERSEDIAAN PEMBELIAN
AWAL UNIT HARGA JUMLAH
27 187 25,000 4,680,000
26 187 25,000 4,680,000
25 187 25,000 4,680,000
24 312 25,000 7,800,000
23 312 25,000 7,800,000
22 312 25,000 7,800,000
21 312 25,000 7,800,000
20 312 25,000 7,800,000
19 250 25,000 6,240,000
18 250 25,000 6,240,000
17 250 25,000 6,240,000
16 250 25,000 6,240,000

IAN BAHAN MENTAH "DOOS"

PERSEDIAAN PEMBELIAN
AWAL UNIT HARGA JUMLAH
- 242 800 193,600
- 242 800 193,600
- 242 800 193,600
- 402 800 321,600
- 402 800 321,600
- 402 800 321,600
- 402 800 321,600
- 402 800 321,600
- 322 800 257,600
- 322 800 257,600
- 322 800 257,600
- 322 800 257,600
KACA ( M2 ) CAT ( KG ) DOOS ( BUAH )

KEBUTUHAN SUR KEBUTUHAN SUR KEBUTUHAN particle board

29 0.6 59 1 98 78
29 0.6 59 1 98 78
29 0.6 59 1 98 78
49 0.6 97 1 162 130
49 0.6 97 1 162 130
49 0.6 97 1 162 130
49 0.6 97 1 162 130
49 0.6 97 1 162 130
39 0.6 78 1 130 104
39 0.6 78 1 130 104
39 0.6 78 1 130 104
39 0.6 78 1 130 104
487 974 1624

handel
196
196
KACA ( M2 ) CAT ( KG ) DOOS ( BUAH ) 196
KEBUTUHAN SUR KEBUTUHAN SUR KEBUTUHAN 324
26 0.8 58 1 73 324
26 0.8 58 1 73 324
26 0.8 58 1 73 324
42 0.8 97 1 121 324
42 0.8 97 1 121 260
42 0.8 97 1 121 260
42 0.8 97 1 121 260
42 0.8 97 1 121 260
34 0.8 78 1 97
34 0.8 78 1 97
34 0.8 78 1 97 engsel
34 0.8 78 1 97 392
424 970 1,212 392
392
648
648
648
KACA ( M2 ) CAT ( KG ) DOOS ( BUAH ) 648
KEBUTUHAN SUR KEBUTUHAN SUR KEBUTUHAN 648
 28 1 71 1 71 520
28 1 71 1 71 520
28 1 71 1 71 520
48 1 119 1 119 520
48 1 119 1 119
48 1 119 1 119
48 1 119 1 119 mur-baut
48 1 119 1 119 1,176
38 1 95 1 95 1,176
38 1 95 1 95 1,176
38 1 95 1 95 1,944
38 1 95 1 95 1,944
475 1,188 1,188 1,944
1,944
1,944
1,560
1,560
1,560
1,560

kaca
29
29
29
49
49
49
49
49
39
39
39
39
particle board CAT
88 107 273 59 58 71 188
88 107 273 59 58 71 188
88 107 273 59 58 71 188
145 179 453 97 97 119 313
145 179 453 97 97 119 313
145 179 453 97 97 119 313
145 179 453 97 97 119 313
145 179 453 97 97 119 313
116 143 363 78 78 95 251
116 143 363 78 78 95 251
116 143 363 78 78 95 251
116 143 363 78 78 95 251

handel DOOS
88 213 497 98 73 71 242
88 213 497 98 73 71 242

88 213 497 98 73 71 242

145 357 826 162 121 119 402
145 357 826 162 121 119 402
145 357 826 162 121 119 402
145 357 826 162 121 119 402
145 357 826 162 121 119 402
116 285 661 130 97 95 322
116 285 661 130 97 95 322
116 285 661 130 97 95 322
116 285 661 130 97 95 322

engsel
292 284 968
292 284 968 98 73 71 242
292 284 968 98 73 71 242
484 476 1,608 98 73 71 242
484 476 1,608 162 121 119 402
484 476 1,608 162 121 119 402
484 476 1,608 162 121 119 402
484 476 1,608 162 121 119 402
 388 380 1,288 162 121 119 402
388 380 1,288 130 97 95 322
388 380 1,288 130 97 95 322
388 380 1,288 130 97 95 322
130 97 95 322

mur-baut
1,278 1,168 3,622
1,278 1,168 3,622
1,278 1,168 3,622
2,142 1,936 6,022
2,142 1,936 6,022
2,142 1,936 6,022
2,142 1,936 6,022
2,142 1,936 6,022
1,710 1,552 4,822
1,710 1,552 4,822
1,710 1,552 4,822
1,710 1,552 4,822

kaca
26 28 83
26 28 83
26 28 83
42 48 139
42 48 139
42 48 139
42 48 139
42 48 139
34 38 111
34 38 111
34 38 111
34 38 111
PARTICLE BOARD HANDEL ENGSEL MUR-BAUT KACA CAT DOOS
273 497 968 3,622 83 188 242
273 497 968 3,622 83 188 242
273 497 968 3,622 83 188 242
453 826 1,608 6,022 139 313 402
453 826 1,608 6,022 139 313 402
453 826 1,608 6,022 139 313 402
453 826 1,608 6,022 139 313 402
453 826 1,608 6,022 139 313 402
363 661 1,288 4,822 111 251 322
363 661 1,288 4,822 111 251 322
363 661 1,288 4,822 111 251 322
363 661 1,288 4,822 111 251 322
PENGGUNAAN TENAGA KERJA LANGSUNG
NAMA BAGIAN DAN TUKANG WAKTU YANG DIGUNAKAN UNTUK MEMBUAT
SATU UNIT PRODUK (MENIT)
CLASSIC EBONY MAGAHONY
BAGIAN PENGELOLAHAN DASAR
( BPD )
-TUKANG MAL 48 60 72
-TUKANG POTONG 108 132 144

BAGIAN FINISHING
- TUKANG CAT 120 144 192
- TUKANG STANDBLASTING 66 66 66

BAGIAN PERAKITAN DAN PENGEPAKAN

-TUKANG RAKIT 180 210 228
- TUKANG PAK/BUNGKUS 48 48 48
TENAGA KERJA
BAGIAN KETERANGAN
BAGIAN PENGOLAHAN DASAR 7 ORANG KARYAWAN 2 0RANG TUKANG MAL UPAH ( 1.600 PER JAM)
4 ORANG TUKANG POTONG UPAH ( 1.400 PER JAM )
1 ORANG KEPALA BAGIAN GAJI 450.000 / BULAN

BAGIAN FINISHING 8 ORANG KARYAWAN 5 ORANG TUKANG CAT UPAH ( 1.500 PER JAM )
2 ORANG TUKANG STANDBLASTING ( UPAH 2.000 / JAM )
1 ORANG KEPALA GAJIAN GAJI 450.000 / BULAN

BAGIAN PERAKITAN DAN PENGEPAKAN 9 ORANG KARYAWAN, 6 ORANG TUKANG RAKIT ( UPAH 1.600/ JAM )
2 ORANG TUKANG PAK ATAU BUNGKUS ( UPAH 1.200/JAM )
1 ORANG KEPALA GAJIAN GAJI 450.000 / BULAN

TARIF / JAM TENAGA KERJA LANGSUNG

BAGIAN TENAGA KERJA TARIF/JAM JUMLAH
BAGIAN PENGELOLAHAN DASAR
( BPD )
-TUKANG MAL 2 1,600 3,200
-TUKANG POTONG 4 1,400 5,600

BAGIAN FINISHING
- TUKANG CAT 5 1,500 7,500
- TUKANG STANDBLASTING 2 2,000 4,000

BAGIAN PERAKITAN DAN PENGEPAKAN

-TUKANG RAKIT 6 1,600 9,600
- TUKANG PAK/BUNGKUS 2 1,200 2,400
 WAKTU YANG DIGUNAKAN UNTUK MEMBUAT SATU UNIT
PRODUK (JAM)
CLASSIC EBONY MAGAHONY

0.8 1 1.2
1.8 2.2 2.4

2 2.4 3.2
1.1 1.1 1.1

3 3.5 3.8
0.8 0.8 0.8

AN
MAL UPAH ( 1.600 PER JAM)

CAT UPAH ( 1.500 PER JAM )

H 2.000 / JAM )

RAKIT ( UPAH 1.600/ JAM )

UPAH 1.200/JAM )
 ANGGARAN JAM TENAGA KERJA LANGSUNG

BAGIAN PENGELOLAHAN DASAR

UNIT PRODUK CLASSIC UNIT PRODUK EBONY

DEPARTEMEN
PRODUKSI PRODUKSI
SUR JKL ( DLH ) SUR
BAGIAN PENGELOLAHAN DASAR
- TUKANG MAL
JANUARI 98 0.8 78 73 1
FEBRUARI 98 0.8 78 73 1
MARET 98 0.8 78 73 1
APRIL 162 0.8 130 121 1
MEI 162 0.8 130 121 1
JUNI 162 0.8 130 121 1
JULI 162 0.8 130 121 1
AGUSTUS 162 0.8 130 121 1
SEPTEMBER 130 0.8 104 97 1
OKTOBER 130 0.8 104 97 1
NOVEMBER 130 0.8 104 97 1
DESEMBER 130 0.8 104 97 1
TOTAL 1,624 1,299 1,212
- TUKANG POTONG
JANUARI 98 1.8 176 73 2.2
FEBRUARI 98 1.8 176 73 2.2
MARET 98 1.8 176 73 2.2
APRIL 162 1.8 292 121 2.2
MEI 162 1.8 292 121 2.2
JUNI 162 1.8 292 121 2.2
JULI 162 1.8 292 121 2.2
AGUSTUS 162 1.8 292 121 2.2
SEPTEMBER 130 1.8 234 97 2.2
OKTOBER 130 1.8 234 97 2.2
NOVEMBER 130 1.8 234 97 2.2
DESEMBER 130 1.8 234 97 2.2
TOTAL 1,624 2,923 1,212

ANGGARAN JAM TENAGA KERJA LANGSUNG

BAGIAN FINISHING

UNIT PRODUK CLASSIC UNIT PRODUK EBONY

DEPARTEMEN
PRODUKSI PRODUKSI
SUR JKL ( DLH ) SUR
BAGIAN FINISHING
- TUKANG CAT
JANUARI 98 2 196 73 2.4
FEBRUARI 98 2 196 73 2.4
MARET 98 2 196 73 2.4
APRIL 162 2 324 121 2.4
MEI 162 2 324 121 2.4
JUNI 162 2 324 121 2.4
JULI 162 2 324 121 2.4
AGUSTUS 162 2 324 121 2.4
SEPTEMBER 130 2 260 97 2.4
OKTOBER 130 2 260 97 2.4
NOVEMBER 130 2 260 97 2.4
DESEMBER 130 2 260 97 2.4
TOTAL 1,624 3,248 1,212
- TUKANG STANDBLASTING
JANUARI 98 1.1 108 73 1.1
FEBRUARI 98 1.1 108 73 1.1
MARET 98 1.1 108 73 1.1
APRIL 162 1.1 178 121 1.1
MEI 162 1.1 178 121 1.1
JUNI 162 1.1 178 121 1.1
JULI 162 1.1 178 121 1.1
AGUSTUS 162 1.1 178 121 1.1
SEPTEMBER 130 1.1 143 97 1.1
OKTOBER 130 1.1 143 97 1.1
NOVEMBER 130 1.1 143 97 1.1
DESEMBER 130 1.1 143 97 1.1
TOTAL 1,624 1,786 1,212

ANGGARAN JAM TENAGA KERJA LANGSUNG

BAGIAN PERAKITAN DAN PENGEPAKAN

UNIT PRODUK CLASSIC UNIT PRODUK EBONY

DEPARTEMEN
PRODUKSI PRODUKSI
SUR JKL ( DLH ) SUR
BAGIAN PERAKITAN DAN PENGEPAKAN
- TUKANG RAKIT
JANUARI 98 3 294 73 3.5
FEBRUARI 98 3 294 73 3.5
MARET 98 3 294 73 3.5
APRIL 162 3 486 121 3.5
MEI 162 3 486 121 3.5
JUNI 162 3 486 121 3.5
JULI 162 3 486 121 3.5
AGUSTUS 162 3 486 121 3.5
SEPTEMBER 130 3 390 97 3.5
OKTOBER 130 3 390 97 3.5
NOVEMBER 130 3 390 97 3.5
DESEMBER 130 3 390 97 3.5
TOTAL 1,624 4,872 1,212
- TUKANG PAK/BUNGKUS
JANUARI 98 0.8 78 73 0.8
FEBRUARI 98 0.8 78 73 0.8
MARET 98 0.8 78 73 0.8
APRIL 162 0.8 130 121 0.8
MEI 162 0.8 130 121 0.8
JUNI 162 0.8 130 121 0.8
JULI 162 0.8 130 121 0.8
AGUSTUS 162 0.8 130 121 0.8
SEPTEMBER 130 0.8 104 97 0.8
OKTOBER 130 0.8 104 97 0.8
NOVEMBER 130 0.8 104 97 0.8
DESEMBER 130 0.8 104 97 0.8
TOTAL 1,624 1,299 1,212
LANGSUNG

AR
PRODUK EBONY UNIT PRODUK MAGAHONY DEPARTEMAN
PRODUKSI
JKL ( DLH ) SUR JKL ( DLH ) BAGIAN PENGELOLAHAN DASAR
- TUKANG MAL
JANUARI
73 71 1.2 85 FEBRUARI
73 71 1.2 85 MARET
73 71 1.2 85 APRIL
121 119 1.2 143 MEI
121 119 1.2 143 JUNI
121 119 1.2 143 JULI
121 119 1.2 143 AGUSTUS
121 119 1.2 143 SEPTEMBER
97 95 1.2 114 OKTOBER
97 95 1.2 114 NOVEMBER
97 95 1.2 114 DESEMBER
97 95 1.2 114 TOTAL
1,212 1,188 1,426 - TUKANG POTONG
JANUARI
161 71 2.4 170 FEBRUARI
161 71 2.4 170 MARET
161 71 2.4 170 APRIL
266 119 2.4 286 MEI
266 119 2.4 286 JUNI
266 119 2.4 286 JULI
266 119 2.4 286 AGUSTUS
266 119 2.4 286 SEPTEMBER
213 95 2.4 228 OKTOBER
213 95 2.4 228 NOVEMBER
213 95 2.4 228 DESEMBER
213 95 2.4 228 TOTAL
2,666 1,188 2,851

LANGSUNG

PRODUK EBONY UNIT PRODUK MAGAHONY DEPARTEMAN

PRODUKSI
JKL ( DLH ) SUR JKL ( DLH ) BAGIAN FINISHING
- TUKANG CAT
 JANUARI
175 71 3.2 227 FEBRUARI
175 71 3.2 227 MARET
175 71 3.2 227 APRIL
290 119 3.2 381 MEI
290 119 3.2 381 JUNI
290 119 3.2 381 JULI
290 119 3.2 381 AGUSTUS
290 119 3.2 381 SEPTEMBER
233 95 3.2 304 OKTOBER
233 95 3.2 304 NOVEMBER
233 95 3.2 304 DESEMBER
233 95 3.2 304 TOTAL
2,909 1,188 3,802 - TUKANG STANDBLASTING
JANUARI
80 71 1.1 78 FEBRUARI
80 71 1.1 78 MARET
80 71 1.1 78 APRIL
133 119 1.1 131 MEI
133 119 1.1 131 JUNI
133 119 1.1 131 JULI
133 119 1.1 131 AGUSTUS
133 119 1.1 131 SEPTEMBER
107 95 1.1 105 OKTOBER
107 95 1.1 105 NOVEMBER
107 95 1.1 105 DESEMBER
107 95 1.1 105 TOTAL
1,333 1,188 1,307

LANGSUNG
AKAN
PRODUK EBONY UNIT PRODUK MAGAHONY DEPARTEMAN
PRODUKSI
JKL ( DLH ) SUR JKL ( DLH ) BAGIAN PERAKITAN DAN PENGEPAKAN
- TUKANG RAKIT
JANUARI
256 71 3.8 270 FEBRUARI
256 71 3.8 270 MARET
256 71 3.8 270 APRIL
424 119 3.8 452 MEI
424 119 3.8 452 JUNI
424 119 3.8 452 JULI
424 119 3.8 452 AGUSTUS
 424 119 3.8 452 SEPTEMBER
340 95 3.8 361 OKTOBER
340 95 3.8 361 NOVEMBER
340 95 3.8 361 DESEMBER
340 95 3.8 361 TOTAL
4,242 1,188 4,514 - TUKANG PAK/BUNGKUS
JANUARI
58 71 0.8 57 FEBRUARI
58 71 0.8 57 MARET
58 71 0.8 57 APRIL
97 119 0.8 95 MEI
97 119 0.8 95 JUNI
97 119 0.8 95 JULI
97 119 0.8 95 AGUSTUS
97 119 0.8 95 SEPTEMBER
78 95 0.8 76 OKTOBER
78 95 0.8 76 NOVEMBER
78 95 0.8 76 DESEMBER
78 95 0.8 76 TOTAL
970 1,188 950
 ANGGARAN BIAYA TENAGA KERJA LANGSUNG
BAGIAN PENGELOLAHAN DASAR

PRODUK CLASSIC PRODUK EBONY PRODUK MAGAH

JKL UPAH/JAM BIAYA TKL JKL UPAH/JAM BIAYA TKL JKL

78 3,200 250,880 73 3,200 233,600 85

78 3,200 250,880 73 3,200 233,600 85
78 3,200 250,880 73 3,200 233,600 85
130 3,200 414,720 121 3,200 387,200 143
130 3,200 414,720 121 3,200 387,200 143
130 3,200 414,720 121 3,200 387,200 143
130 3,200 414,720 121 3,200 387,200 143
130 3,200 414,720 121 3,200 387,200 143
104 3,200 332,800 97 3,200 310,400 114
104 3,200 332,800 97 3,200 310,400 114
104 3,200 332,800 97 3,200 310,400 114
104 3,200 332,800 97 3,200 310,400 114
1,299 4,157,440 1,212 3,878,400

176 5,600 987,840 161 5,600 899,360 170

176 5,600 987,840 161 5,600 899,360 170
176 5,600 987,840 161 5,600 899,360 170
292 5,600 1,632,960 266 5,600 1,490,720 286
292 5,600 1,632,960 266 5,600 1,490,720 286
292 5,600 1,632,960 266 5,600 1,490,720 286
292 5,600 1,632,960 266 5,600 1,490,720 286
292 5,600 1,632,960 266 5,600 1,490,720 286
234 5,600 1,310,400 213 5,600 1,195,040 228
234 5,600 1,310,400 213 5,600 1,195,040 228
234 5,600 1,310,400 213 5,600 1,195,040 228
234 5,600 1,310,400 213 5,600 1,195,040 228
2,923 16,369,920 2,666 14,931,840 579,456

ANGGARAN BIAYA TENAGA KERJA LANGSUNG

BAGIAN FINISHING

PRODUK CLASSIC PRODUK EBONY PRODUK MAGAH

JKL UPAH/JAM BIAYA TKL JKL UPAH/JAM BIAYA TKL JKL
 196 7,500 1,470,000 175 7,500 1,314,000 227
196 7,500 1,470,000 175 7,500 1,314,000 227
196 7,500 1,470,000 175 7,500 1,314,000 227
324 7,500 2,430,000 290 7,500 2,178,000 381
324 7,500 2,430,000 290 7,500 2,178,000 381
324 7,500 2,430,000 290 7,500 2,178,000 381
324 7,500 2,430,000 290 7,500 2,178,000 381
324 7,500 2,430,000 290 7,500 2,178,000 381
260 7,500 1,950,000 233 7,500 1,746,000 304
260 7,500 1,950,000 233 7,500 1,746,000 304
260 7,500 1,950,000 233 7,500 1,746,000 304
260 7,500 1,950,000 233 7,500 1,746,000 304
3,248 24,360,000 2,909 21,816,000 3,802

108 4,000 431,200 80 4,000 321,200 78

108 4,000 431,200 80 4,000 321,200 78
108 4,000 431,200 80 4,000 321,200 78
178 4,000 712,800 133 4,000 532,400 131
178 4,000 712,800 133 4,000 532,400 131
178 4,000 712,800 133 4,000 532,400 131
178 4,000 712,800 133 4,000 532,400 131
178 4,000 712,800 133 4,000 532,400 131
143 4,000 572,000 107 4,000 426,800 105
143 4,000 572,000 107 4,000 426,800 105
143 4,000 572,000 107 4,000 426,800 105
143 4,000 572,000 107 4,000 426,800 105
1,786 7,145,600 1,333 5,332,800 579,456

ANGGARAN BIAYA TENAGA KERJA LANGSUNG

BAGIAN PERAKITAN DAN PENGEPAKAN

PRODUK CLASSIC PRODUK EBONY PRODUK MAGAH

JKL UPAH/JAM BIAYA TKL JKL UPAH/JAM BIAYA TKL JKL

294 9,600 2,822,400 256 9,600 2,452,800 270

294 9,600 2,822,400 256 9,600 2,452,800 270
294 9,600 2,822,400 256 9,600 2,452,800 270
486 9,600 4,665,600 424 9,600 4,065,600 452
486 9,600 4,665,600 424 9,600 4,065,600 452
486 9,600 4,665,600 424 9,600 4,065,600 452
486 9,600 4,665,600 424 9,600 4,065,600 452
486 9,600 4,665,600 424 9,600 4,065,600 452
 390 9,600 3,744,000 340 9,600 3,259,200 361
390 9,600 3,744,000 340 9,600 3,259,200 361
390 9,600 3,744,000 340 9,600 3,259,200 361
390 9,600 3,744,000 340 9,600 3,259,200 361
4,872 46,771,200 4,242 40,723,200 4,514

78 2,400 188,160 58 2,400 140,160 57

78 2,400 188,160 58 2,400 140,160 57
78 2,400 188,160 58 2,400 140,160 57
130 2,400 311,040 97 2,400 232,320 95
130 2,400 311,040 97 2,400 232,320 95
130 2,400 311,040 97 2,400 232,320 95
130 2,400 311,040 97 2,400 232,320 95
130 2,400 311,040 97 2,400 232,320 95
104 2,400 249,600 78 2,400 186,240 76
104 2,400 249,600 78 2,400 186,240 76
104 2,400 249,600 78 2,400 186,240 76
104 2,400 249,600 78 2,400 186,240 76
1,299 3,118,080 970 2,327,040 579,456
PRODUK MAGAHONY
UPAH/JAM BIAYA TKL

3,200 272,640
3,200 272,640
3,200 272,640
3,200 456,960
3,200 456,960
3,200 456,960
3,200 456,960
3,200 456,960
3,200 364,800
3,200 364,800
3,200 364,800
3,200 364,800
4,561,920

5,600 954,240
5,600 954,240
5,600 954,240
5,600 1,599,360
5,600 1,599,360
5,600 1,599,360
5,600 1,599,360
5,600 1,599,360
5,600 1,276,800
5,600 1,276,800
5,600 1,276,800
5,600 1,276,800
15,966,720

PRODUK MAGAHONY
UPAH/JAM BIAYA TKL
 7,500 1,704,000
7,500 1,704,000
7,500 1,704,000
7,500 2,856,000
7,500 2,856,000
7,500 2,856,000
7,500 2,856,000
7,500 2,856,000
7,500 2,280,000
7,500 2,280,000
7,500 2,280,000
7,500 2,280,000
28,512,000

4,000 312,400
4,000 312,400
4,000 312,400
4,000 523,600
4,000 523,600
4,000 523,600
4,000 523,600
4,000 523,600
4,000 418,000
4,000 418,000
4,000 418,000
4,000 418,000
5,227,200

PRODUK MAGAHONY
UPAH/JAM BIAYA TKL

9,600 2,590,080
9,600 2,590,080
9,600 2,590,080
9,600 4,341,120
9,600 4,341,120
9,600 4,341,120
9,600 4,341,120
9,600 4,341,120
9,600 3,465,600
9,600 3,465,600
9,600 3,465,600
9,600 3,465,600
43,338,240

2,400 136,320
2,400 136,320
2,400 136,320
2,400 228,480
2,400 228,480
2,400 228,480
2,400 228,480
2,400 228,480
2,400 182,400
2,400 182,400
2,400 182,400
2,400 182,400
2,280,960
 ANGGARAN BOP
KETERANGAN DEPRESIASI PER TAHUN
BANGUNAN PABRIK Rp 3,000,000
MESIN DAN PERALATAN DI BDP Rp 1,400,000
MESIN DAN PERALATAN DI BPS Rp 2,100,000
MESIN DAN PERALATAN DI BPP Rp 1,600,000
ERALATAN DI BAP Rp 2,400,000
MESIN DAN PERALATAN DI BPM Rp 1,200,000
KET : DI PABRIK TERDIRI ATAS D MACAM DEPRESIASI DEPRESIASI
BANGUNAN PABRIK DEPRESIASI MESIN PABRIK

NAMA BAGIAN LUAS AREA ( m2)

BAGIAN PENGELOLAHAN DASAR ( BDP ) 200
BAGIAN FINISHING ( BFS) 300
BAGIAN PERAKITAN DAN PENGEPAKAN ( BPP ) 250
BAGIAN ADMINISTRASI PABRIK DAN GUDANG ( BAP ) 400
BAGIAN PEMELIHARAAN DAN PERBAIKAN ( BPM ) 50
KET : DEPRESIASI BANGUNAN PABRIK AKAN DIBEBANKAN KE MASING-MASING

BAGIAN YANG ADA DI PABRIK SESUAI LUAS LANTAI MASING-MASING

BEBAN DEPRESIASI BAGIAN PEMBANTU YAITU :
BAGIAN ADMINISTRASI PABRIK DAN GUDANG
BAGIAN PEMELIHARAAN DAN PERBAIKAN
KEMUDIAN AKAN DI ALOKASIKAN KE MASING-MASING BAGIAN PRODUKSI
SECARA PROPOSIONAL SESUAI ACTIVITY BASE NYA ADALAH LUAS LANTAI
MASING-MASING PABRIK

PENGGUNAAN LISTRIK PERBULAN

NAMA BAGIAN PENGGUNAANN PER
BULAN ( KWH )
PENGELOLAHAN DASAR 80
FINISHING 120
PERAKITAN DAN PENGEPAKAN 60
ADMINISTRASI PABRIK DAN GUDANG 30
PEMELIHARAAN DAN PERBAIKAN 20

TOTAL 310
TARIF 450
PER KWH
 Bagian
Ketrangan Bagian Pengolahan Dasar (BPD)
Jumlah (Org) Upah/Jam (Rp)
Kepala Bagian (Upah/Bln) 1 450,000
Kepala Pabrik
Tenaga Adm. Umum
Tenaga Adm. Keuangan
Tenaga Adm. Keu. & Akt.
Tenaga Pemasaran
Petugas Gudang
Direktur
Sekretaris
Karyawan
Jumlah 450,000

Perkiraan Besarnya BOP

Departemen Kegiatan

Departemen Produksi :
Bagian Pengelolaan Dasar (BDP) Pengelolaan Dasar
Bagian Finishing (BFS) Finishing
Bagian perakitan dan Pengepakan Perakitan & Pengepakan
Departemen Jasa :
Bagian Administrasi Pabrik Pabrik
Bagian Pemeliharaan dan Perbaikan Pemeliharaan
Kantor Utama
Total BOP

Pembebanan BOP terha

Beban Depresiasi
Depresiasi bangunan pabrik yang dibebankan Bangunan bagian sesuai dengan luas l
ke masing-masing
masing-masing
Nama Bagian Depresiasi Per Luas Area
Tahun
Bagian Pengelolaan Dasar (BDP) 3,000,000 200
Bagian Finishing (BFS) 3,000,000 300
Bagian perakitan dan Pengepakan 3,000,000 250
Bagian Administrasi Pabrik 3,000,000 400
Bagian Pemeliharaan dan Perbaikan 3,000,000 50
TOTAL 1,200
 Pembebanan BOP terhadap Listrik
Nama Bagian Total BOP Tarif (Rp)

Bagian Pengelolaan Dasar (BDP) 5,250,000 450

Bagian Finishing (BFS) 5,250,000 450
Bagian perakitan dan Pengepakan 5,250,000 450
Bagian Administrasi Pabrik 5,250,000 450
Bagian Pemeliharaan dan Perbaikan 5,250,000 450

BOP DIANGGARKAN
BAGIAN
BAGIAN
KETERANGAN PENGELOLAHAN FINISHING
DASAR
BOP LANGSUNG 450,000 450,000
ALOKASI BOP TIDAK LANGSUNG :
Bagian Administrasi Pabrik 516,000 516,000
Bagian Pemeliharaan dan Perbaikan 22,500 22,500
TOTAL BOP TIDAK LANGSUNG 538,500 538,500
TOTAL 988,500 988,500

PROPORSI BOP
450,000
450,000
450,000
1,200,000
250,000
2,800,000
 Upah Tenaga Kerja (BOP)
Bagian Bagian
Bagian Finishing (BFs) Bagian Perakitan dan Pengepakan Bagian Administrasi Pabrik (BAP)
Jumlah (Org) Upah/Jam (Rp) Jumlah (Org) Upah/Jam (Rp) Jumlah (Org)
1 450,000 1 450,000
1
2
1

450,000 450,000

BOP Penggunaan Listrik Per Bulan

Jumlah BOP (Rp) Nama Bagian

Pengelolaan Dasar
450,000 Finishing
450,000 perakitan dan Pengepakan
450,000 Administrasi Pabrik
Pemeliharaan dan Perbaikan
1,200,000
250,000
2,450,000
5,250,000

Pembebanan BOP terhadap Depresiasi

nan bagian sesuai dengan luas lantainya
asing Beban Depresiasi
Dibebankan ke masing-masing Peralatan
bagian produksi secara proporsional sesuai
dengan activity-base-nya.
Dasar Alokasi Pembebanan BOP Nama Bagian
(Rp)
17% 500,000 Bagian Pengelolaan Dasar (BDP)
25% 750,000 Bagian Finishing (BFS)
21% 625,000 Bagian perakitan dan Pengepakan
33% 1,000,000 Bagian Administrasi Pabrik
4% 125,000 Bagian Pemeliharaan dan Perbaikan
100% 3,000,000
anan BOP terhadap Listrik
Biaya Listrik Per
KWH Dasar Alokasi Pembebanan BOP
Bulan (Rp)
80 36,000 26% 1,354,839
120 54,000 39% 2,032,258
60 27,000 19% 1,016,129
30 13,500 10% 508,065
20 9,000 6% 338,710
310 139,500 100% 5,250,000

BAGIAN
PERAKITAN
DAN
PENGEPAKAN
450,000

516,000
22,500
538,500
988,500

PROPORSI BOP
16%
16%
16%
43%
9%
100%
 Bagian
Bagian Pemeliharaan dan Perbaikan
n Administrasi Pabrik (BAP) Kantor Utama
(BPM)
Upah/Jam (Rp) Jumlah (Org) Upah/Bulan (Rp) Jumlah (Org) Upah/Jam (Rp)

550,000
250,000 2 250,000
150,000
3 450,000
3 600,000
250,000
1 1,000,000
1 150,000
2 250,000
1,200,000 250,000 2,450,000

strik Per Bulan

Penggunaan Per
KWH
80
120
60
30
20

atan
secara proporsional sesuai
ya.
Depresiasi Per
Tahun (Rp
1,400,000
2,100,000
1,600,000
2,400,000
1,200,000