MENGELOLA KAS KECIL

Anda diminta untuk membukukan transaksi – transaksi yang telah dilakukan selama
bulan Desember 2019, dana kas kecil ditetapkan sebesar Rp. 10.000.000,00 setiap
bulannya dengan menggunakan System Imprest.
Tentukan berapa dana yang perlu ditambahkan untuk pengisian petty cash berikutnya,

Pos-Pos Pengeluaran adalah sebagai berikut :

 201 Konsumsi
 202 Alat Tulis Kantor
 203 Telepon, PDAM, Listrik
 204 Foto Copy
 205 Transportasi
 206 Lain-lain

Berikut ini transaksi – transaksi yang dilakukan selama bulan Februari 2018 :
1. Tanggal 2 Desember 2019 Saldo bulan Nopember 2019 adalah Rp. 850.000,00
2. Tanggal 19 Desember 2019 Biaya servis komputer Rp. 92.000,00
3. Tanggal 5 Desember 2019 Konsumsi rapat internal untuk 6 orang Rp. 85.000,00
4. Tanggal 6 Desember 2019 Langganan koran dan majalah untuk ruang tamu Rp.
243,000,00
5. Tanggal 6 Desember 2019 Taksi Bapak Raihan ke Disperindag Rp. 77.000,00
6. Tanggal 16 Desember 2019 Pembelian gula, teh dan kopi untuk keperluan
kantor Rp. 59.000,00
7. Tanggal 5 Desember 2019 Membayar foto copy dan jilid untuk laporan hasil
rapat tanggal 4 Desember 2019 Rp. 83.250,00
8. Tanggal 17 Desember 2019 Membayar rekening telepon Rp. 653.000,00
Membayar PDAM Rp. 726.000,00
Membayar rekening Listrik Rp.1.600.000,00
9. Tanggal 23 Desember 2019 Taksi Bapak Pimpinan/Direktur utama ke Hotel
Majapahit Rp. 78.000,00
10. Tanggal 9 Desember 2019 Membeli 1 lusin hanging map @ Rp. 9.500,00
dan 2 buah tip-ex @ Rp. 27.000,00
11. Tanggal 27 Desember 2019 Pembelian pertamax untuk mobil kantor 20 liter
@ Rp. 10.000,00
12. Tanggal 20 Desember 2019 Membeli 4 rim kertas HVS A4 @ Rp. 52.000,00
/ rim dan 3 lusin ballpoint Faster @ Rp.
48.000,00 / lusin
13. Tanggal 12 Desember 2019 Pemberian tip petugas kebersihan untuk
memindahkan perabot kantor 2 orang sejumlah Rp. 80.000,00
14. Tanggal 26 Desember 2019 Bunga duka cita untuk keluarga karyawan
Rp. 500.000,00
15. Tanggal 27 Desember 2019 Membeli 1 buah cartridge untuk printer Rp. 450.00,00
16. Tanggal 12 Desember 2019 Biaya servis AC 2 ruangan kantor
@ Rp. 200.000,00
17. Tanggal 13 Desember 2019 Pembelian pertamax untuk mobil kantor 10 liter
@Rp. 10.000,00
Buatlah :

1. Jurnal Dana Kas Kecil

2. Laporan Dana Kas Kecil
3. Laporan Mutasi Dana Kas Kecil
4. Jurnal Selisih Dana Kas Kecil jika terjadi selisih kurang sebesar Rp 153.000