LATIHAN MENGELOLA KAS KECIL

Anda diminta untuk membukukan transaksi – transaksi yang telah dilakukan selama bulan Desember 2022, dana
kas kecil ditetapkan sebesar Rp. 10.000.000,00 setiap bulannya dengan menggunakan System Imprest.
Tentukan berapa dana yang perlu ditambahkan untuk pengisian petty cash berikutnya,
Pos-Pos Pengeluaran adalah sebagai berikut :
• 201 Konsumsi
• 202 Alat Tulis Kantor
• 203 Telepon, PDAM, Listrik
• 204 Foto Copy
• 205 Transportasi
• 206 Lain-lain

Berikut ini transaksi – transaksi yang dilakukan selama bulan Desember 2022 :
1. Tanggal 2 Desember 2022 Saldo bulan Nopember 2022 adalah Rp. 750.000,00
2. Tanggal 19 Desember 2022 Biaya servis komputer Rp. 92.000,00
3. Tanggal 5 Desember 2022 Konsumsi rapat internal untuk 6 orang Rp. 85.000,00
4. Tanggal 6 Desember 2022 Langganan koran dan majalah untuk ruang tamu Rp. 193,000,00
5. Tanggal 6 Desember 2022 Taksi Bapak Raihan ke Disperindag Rp. 77.000,00
6. Tanggal 16 Desember 2022 Pembelian gula, teh dan kopi untuk keperluan kantor Rp. 59.000,00
7. Tanggal 5 Desember 2022 Membayar foto copy dan jilid untuk laporan hasil rapat tanggal 4 Desember 2022
Rp. 83.250,00
8. Tanggal 17 Desember 2022 Membayar rekening telepon Rp. 653.000,00 Membayar PDAM Rp. 776.000,00
Membayar rekening Listrik Rp.1.600.000,00
9. Tanggal 23 Desember 2022 Taksi Bapak Pimpinan/Direktur utama ke Hotel Majapahit Rp. 78.000,00
10.Tanggal 9 Desember 2022 Membeli 1 lusin hanging map @ Rp. 9.500,00 dan 2 buah tip-ex @ Rp. 7.000,00
11.Tanggal 27 Desember 2022 Pembelian pertamax untuk mobil kantor 20 liter @ Rp. 10.000,00
12. Tanggal 20 Desember 2022 Membeli 4 rim kertas HVS A4 @ Rp. 52.000,00 / rim dan 3 lusin ballpoint
Faster @ Rp. 48.000,00 / lusin
13.Tanggal 12 Desember 2022 Pemberian tip petugas kebersihan untuk memindahkan perabot kantor 2 orang
sejumlah Rp. 80.000,00
14.Tanggal 26 Desember 2022 Bunga duka cita untuk keluarga karyawan Rp. 500.000,00
15.Tanggal 27 Desember 2022 Membeli 1 buah cartridge untuk printer Rp. 450.00,00
16.Tanggal 12 Desember 2022 Biaya servis AC 2 ruangan kantor @ Rp. 200.000,00
17.Tanggal 13 Desember 2022 Pembelian pertamax untuk mobil kantor 10 liter @ Rp. 10.000,00

Pengayaan Uji Kompetensi Keahlian | OTKP 2023 Rohman, S.M