KB 3 - Praktikum Pajak - Angela Niaherlivina - 121810040

RINGKASAN PENERIMA PENGHASILAN, PENGHASILAN BRUTO, DAN PPh PASAL 21 YANG DIPOTONG BULAN
DESEMBER 2017
Penghasilan Bruto PPh Dipotong Penghasilan Bruto
No. Nama Pegawai
Desember Desember Tahun 2017
Pegawai Tetap
1 Akbar Perdana Rp 12,220,000 Rp 513,333 Rp 160,140,000
2 Wicaksana Rp 8,196,000 Rp 98,760 Rp 106,102,000
3 Abdurahman Rp 7,946,000 Rp 124,385 Rp 107,752,000
4 Permana Rp 7,696,000 Rp 131,260 Rp 101,652,000
5 Yuliawan Rp 5,900,000 Rp 29,000 Rp 80,800,000
6 Artanti Rp 5,036,000 Rp - Rp 68,832,000
7 Puspitasari Rp 5,036,000 Rp 7,910 Rp 65,682,000
8 Andriawan Rp - Rp - Rp 48,800,000
9 Robby Rp 6,370,000 Rp 69,700 Rp 57,330,000
10 Wiryawan Rp 5,900,000 Rp 34,800 Rp 78,300,000
11 Astria Rp 6,100,000 Rp 1,000 Rp 80,700,000
12 Charles Rp 15,300,000 Rp 970,833 Rp 193,600,000
Subtotal Rp 85,700,000 Rp 1,980,981 Rp 1,149,690,000
Tenaga Kerja Lepas-Bulanan & Calon Pegawai
1 Widyanti Rp 5,200,000 Rp 78,000 Rp 62,400,000
2 Aryanto Rp 4,550,000 Rp 19,500 Rp 54,600,000
3 Udayana Rp 5,000,000 Rp 7,500 Rp 60,000,000
4 Melina Rp 5,000,000 Rp 30,000 Rp 60,000,000
Subtotal Rp 19,750,000 Rp 135,000 Rp 237,000,000
TOTAL Rp 105,450,000 Rp 2,115,981 Rp 1,386,690,000
1 YANG DIPOTONG BULAN
PPh Dipotong Tahun

2017
Rp 8,185,000
Rp 1,553,245
Rp 2,081,620
Rp 2,016,870
Rp 823,000
Rp 268,920
Rp 344,295
Rp 559,250
Rp 627,300
Rp 845,100
Rp 368,250
Rp 13,150,000
Rp 30,822,850
Rp 936,000
Rp 234,000
Rp 90,000
Rp 360,000
Rp 1,620,000
Rp 32,442,850
SURAT SETORAN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN R.I.
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK (SSP) LEMBAR
Untuk Arsip Wajib
NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0
Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki
NAMA WP : PT Dwi Ananda
ALAMAT WP : Jalan Pedurungan Baru No. 2, Semarang

………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………
NOP :
Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak
ALAMAT OP : ………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………
………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………
Uraian Pembayaran : Untuk pembayaran pajak yang

Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran
harus disetor yang tercantum dalam SPT Masa PPh 21
4 1 1 1 2 1 1 0 0 termasuk SPT Pembetulan sebelum dilaksanakan pem

……………………………………………...…………………..………………
Masa Pajak
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
x
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun teru
Nomor Ketetapan : / / / /
Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT
Jumlah Pembayaran : Rp 2,115,982

Terbilang : Dua juta seratus lima belas ribu sembilan ratus delapan puluh dua rupiah
………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………………………………………………………
Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Wajib Pajak/Penyetor

Tanggal …………………………………………… Semarang , 10 Januar
Cap dan tanda tangan Cap dan tanda tangan
Nama Jelas : ……………………………………. Nama Jelas : Akbar Perdana
" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa "
Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran
F.2.0.32.01
LEMBAR
1
Untuk Arsip Wajib Pajak
0 0
…………………………………………………………………….
…………………………………………………………………….
…………………………………………………………………….
k pembayaran pajak yang masih
m dalam SPT Masa PPh 21
ebelum dilaksanakan pemeriksaan.

…...…………………..………………………………………
Tahun Pajak
2 0 1 7
Diisi Tahun terutangnya Pajak
Diisi dengan rupiah penuh

……………………………………………………………..
……………………………………………………………..
Wajib Pajak/Penyetor
10 Januari 2017
Cap dan tanda tangan
Akbar Perdana
gunan Bangsa "

area staples
SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) MASA
PAJAK PENGHASILAN FOR

PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26
Formulir ini digunakan untuk melaporkan
KEMENTERIAN KEUANGAN RI Pemotongan Pajak Penghasilan Pasal 21 dan/atau
area ba
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK Pasal 26
Bacalah petunjuk pengisian sebelum mengisi formulir ini

JUMLAH LEMBAR
MASA PAJAK :
TERMASUK LAMP
SPT SPT
X
[mm - yyyy] H.01 12 - 2017 H.02 NORMAL H.03 PEMBETULAN KE : ____ H.04 (DIISI OLEH PETUGAS)
A. IDENTITAS PEMOTONG
1. NPWP : A.01 01 512 002 2 - 504 . 000
2. NAMA : A.02 PT Dwi Ananda
3. ALAMAT : A.03 Jalan Perudungan Baru No 2, Semarang
4. NO. TELEPON : A.04 (024) 704012 5. EMAIL : A.05
B. OBJEK PAJAK
KODE OBJEK JUMLAH JUMLAH PENGHASILAN
NO PENERIMA PENGHASILAN PENERIMA
PAJAK PENGHASILAN BRUTO (Rp)
(1) (2) (3) (4) (5)
1. PEGAWAI TETAP 21-100-01 11 Rp 85,700,000
2. PENERIMA PENSIUN BERKALA 21-100-02
3. PEGAWAI TIDAK TETAP ATAU TENAGA KERJA LEPAS 21-100-03 4 Rp 19,750,000
4. BUKAN PEGAWAI
4a. DISTRIBUTOR MULTILEVEL MARKETING (MLM) 21-100-04
4b. PETUGAS DINAS LUAR ASURANSI 21-100-05
4c. PENJAJA BARANG DAGANGAN 21-100-06
4d. TENAGA AHLI 21-100-07
BUKAN PEGAWAI YANG MENERIMA IMBALAN YANG BERSIFAT
4e. BERKESINAMBUNGAN 21-100-08
BUKAN PEGAWAI YANG MENERIMA IMBALAN YANG TIDAK
4f. BERSIFAT BERKESINAMBUNGAN 21-100-09
ANGGOTA DEWAN KOMISARIS ATAU DEWAN PENGAWAS YANG TIDAK
5. MERANGKAP SEBAGAI PEGAWAI TETAP
21-100-10
MANTAN PEGAWAI YANG MENERIMA JASA PRODUKSI, TANTIEM,
6. BONUS ATAU IMBALAN LAIN
21-100-11
7. PEGAWAI YANG MELAKUKAN PENARIKAN DANA PENSIUN 21-100-12
8. PESERTA KEGIATAN 21-100-13
PENERIMA PENGHASILAN YANG DIPOTONG PPH PASAL 21 TIDAK FINAL
9. LAINNYA
21-100-99
PEGAWAI/PEMBERI JASA/PESERTA KEGIATAN/PENERIMA PENDIUN
10. BERKALA SEBAGAI WAJIB PAJAK LUAR NEGERI
27-100-99
11. JUMLAH (PENJUMLAHAN ANGKA 1 S.D. 10) 15 Rp 105,450,000
PENGHITUNGAN PPh PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG KURANG (LEBIH) DISETOR
12 STP PPh PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 (HANYA POKOK PAJAK)
13 KELEBIHAN PENYETORAN PPh PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 DARI
MASA PAJAK B.02
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 TAHUN KALENDER [YYYY]

14. JUMLAH (ANGKA 12 + ANGKA 13)
15 PPh PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG KURANG (LEBIH) DISETOR (ANGKA 11 KOLOM 6 - ANGKA 14)
LANJUTKAN PENGISIAN PADA ANGKA 16 & 17 APABILA SPT PEMBETULAN DAN/ATAU PADA ANGKA 18 APABILA PPh LEBIH DISETOR
PPh PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG KURANG (LEBIH) DISETOR PADA SPT YANG DIBETULKAN
16 (PINDAHAN DARI BAGIAN B ANGKA 15 DARI SPT YANG DIBETULKAN)
17 PPh PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG KURANG (LEBIH DISETOR KARENA PEMBETULAN (ANGKA 15 - ANGKA 16)
18 KELEBIHAN SETOR PADA ANGKA 15 ATAU ANGKA 17 AKAN DIKOMPENSASIKAN PADA MASA PAJAK (mm - yyyy)
NPWP PEMOTONG : B.09 01 512 002 2 - 504 . 000 FORMU
C. OBJEK PAJAK FINAL

KODE OBJEK JUMLAH JUMLAH PENGHASILAN
NO PENERIMA PENGHASILAN PENERIMA
PAJAK PENGHASILAN BRUTO (Rp)
(1) (2) (3) (4) (5)
1. PENERIMA UANG PESANGON YANG DIBAYARKAN SEKALIGUS 21-401-01
PENERIMA UANG MANFAAT PENSIUN, TUNJANGAN HARI TUA ATAU JAMINAN
2. HARI TUA NEGARA,
PEJABAT DAN PEMBAYARAN SEJENISSIPIL,
PEGAWAI NEGERI YANGANGGOTA
DIBAYARKAN SEKALIGUS
TNI/POLRI DAN
21-401-02
3. PENSIUNAN YANG MENERIMA HONORARIUM DAN IMBALAN LAIN YANG 21-402-01
DIBEBANKANPENGHASILAN
PENERIMA YANG
KEPADA KEUANGAN DIPOTONG PPh PASAL 21 FINAL
NEGARA/DAERAH
4. LAINNYA
21-499-99
5. JUMLAH BAGIAN C (PENJUMLAHAN ANGKA 1 S.D. 4)
D. LAMPIRAN
1. FORMULIR 1721 - I 5. FORMULIR 1721 - IV
X D.01 (Untuk Satu Masa Pajak) D.02
1 LEMBAR X D.09
2. FORMULIR 1721 - I 6. FORMULIR 1721 - V

LEMBAR
D.03 (Untuk Satu Tahun Pajak) D.04 D.11
3. FORMULIR 1721 - II 7. SURAT SETORAN PAJAK (SSP)

X 1 LEMBAR X
D.05 D.06 D.12 DAN/ATAU BUKTI PEMINDAHBUKUAN (Pbk)
4. FORMULIR 1721 - IIII 8. SURAT KUASA KHUSUS

LEMBAR
D.07 D.08 D.14
E. PENYATAAN DAN TANDA TANGAN PEMOTONG
Dengan menyadari sepenuhnya atas segala akibatnya termasuk sanki-sanki sesuai dengan ketentuan yang berlaku, saya menyata
yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap, dan jelas.
1. 6. TANDA TANGAN
X E.01 PEMOTONG E.02 KUASA
2. NPWP : 68 125 210 1 - 504 . 000

E.02
3. NAMA : Akbar Perdana

E.02
4. TANGGAL : 30 - 6 - 2017
E.02
5. TEMPAT : Semarang
E.02
H
FORMULIR 1721
area barcode
JUMLAH LEMBAR SPT
TERMASUK LAMPIRAN :
(DIISI OLEH PETUGAS)
H.05 H.06
UMLAH PENGHASILAN JUMLAH PAJAK

BRUTO (Rp) DIPOTONG (Rp)
(5) (6)
p 85,700,000 Rp 1,980,982
p 19,750,000 Rp 135,000
p 105,450,000 Rp 2,115,982
TOR JUMLAH (Rp)
B.01
B.03
HUN KALENDER [YYYY]
B.04
B.05 Rp 2,115,982
B.06
15 - ANGKA 16) B.07
K (mm - yyyy) B.08 -
HALAMAN 1
FORMULIR 1721
UMLAH PENGHASILAN JUMLAH PAJAK

BRUTO (Rp) DIPOTONG (Rp)
(5) (6)
D.10
1 LEMBAR
1 LEMBAR
D.13
ng berlaku, saya menyatakan bahwa apa

engkap, dan jelas.
HALAMAN 2
DAFTAR PEMOTONGAN PAJAK PENGHASILAN PASAL 21 BAGI PEGAWAI TE
TUNJANGAN HARI TUA/JAMINAN HARI TUA BERKALA SERTA BAGI PEGAWAI NEGE
INDONESIA. ANGGOTA POLISI REPUBLIK INDONESIA, PEJABAT NEG
KEMENTERIAN KEUANGAN RI MASA PAJAK : X SATU MASA PAJAK
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK [mm - yyyy] 12 - 2017
H.01 SATU TAHUN PAJAK NPWP PEMOTONG :
A. PEGAWAI TETAP DAN PENERIMAAN PENSIUN ATAU THT/JHT SERTA PNS, ANGGOTA TNI/POLRI. PEJABAT NEGARA DAN PENSIUNANNYA YA
BUKTI PEMOTONGAN
NO. NPWP NAMA
NOMOR TANGGAL (dd-mm-yyyy)
(1) (2) (3) (4) (5)
1 68.125.210.1.504.000 AKBAR PERDANA
2 68.125.210.1.504.000 WICAKSANA
3 68.125.210.1.504.000 ABDURAHMAN
4 68.125.210.1.504.000 PERMANA
5 68.125.210.1.504.000 YULIAWAN
6 68.125.311.1.504.000 PUSPITASARI
7 68.126.612.1.504.000 ROBBY
8 - WIRYAWAN
9 68.125.315.1.504.000 ASTRIA
10 68.125.315.1.504.001 CHARLES
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
JUMLAH A (PENJUMLAHAN ANGKA 1 S.D. ANGKA 20)
PEGAWAI TETAP DAN PENERIMAAN PENSIUN ATAU THT/JHT SERTA PNS, ANGGOTA TNI/POLRI. PEJABAT NEGARA
B. : B.01
DAN PENSIUNANNYA YANG PENGHASILANNYA TIDAK MELEBIHI PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK (PTKP)
C. TOTAL (JUMLAH A + B)
area staples
AL 21 BAGI PEGAWAI TETAP DAN PENERIMA PENSIUN ATAU
RTA BAGI PEGAWAI NEGERI SIPIIL, ANGGOTA TENTARA NASIONAL
FORMULIR 1721 - I
NDONESIA, PEJABAT NEGARA DAN PENSIUNANNYA
Lembar ke-1 : Untuk KPP
NPWP PEMOTONG : H.02 01 512 002 2 - 504 . 0 Lembar ke-2 : Untuk Pemotong
RA DAN PENSIUNANNYA YANG PENGHASILANNYA MELEBIHI PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK (PTKP)
KODE OBJEK JUMLAH PENGHASILAN MASA KODE

PPh DIPOTONG (Rp) PEROLEHAN NEGARA
AL (dd-mm-yyyy) PAJAK BRUTO (Rp) PENGHASILAN DOMISILI
(5) (6) (7) (8) (9) (10)

21 100 01 Rp 12,220,000 Rp 513,333
21 100 01 Rp 8,196,000 Rp 98,760
21 100 01 Rp 7,946,000 Rp 124,385
21 100 01 Rp 7,696,000 Rp 131,260
21 100 01 Rp 5,900,000 Rp 29,000
21 100 01 Rp 5,036,000 Rp 7,910
21 100 01 Rp 6,370,000 Rp 69,700
21 100 01 Rp 5,900,000 Rp 34,800
21 100 01 Rp 6,100,000 Rp 1,000
21 100 01 Rp 15,300,000 Rp 970,833
Rp 80,664,000 Rp 1,980,981
B.01 1 ORANG
Rp 5,036,000
Rp 85,700,000 Rp 1,980,981
DAFTAR PEMOTONGAN PAJAK PENGHASILAN PAS
DAN/ATAU PASAL 26
Formulir ini digunakan untuk melaporkan pemotongan PPh dengan bukti pemoton
KEMENTERIAN KEUANGAN RI MASA PAJAK : x SATU MASA PAJAK
BUKTI PEMOTONGAN
NO. NPWP NAMA
(1) (2) (3) (4) (5)
1 - Widyanti
2 - Aryanto
3 - Udayana
4 - Melina
JUMLAH (PENJUMLAHAN ANGKA 1 S.D. 20)

area staples
PENGHASILAN PASAL 21 (TIDAK FINAL)
TAU PASAL 26 FORMULIR 1721 - II
n PPh dengan bukti pemotongan menggunakan formulir 1721-VI

JUMLAH PENGHASILAN KODE

KODE OBJEK
PPh DIPOTONG (Rp) NEGARA
AL (dd-mm-yyyy) PAJAK BRUTO (Rp) DOMISILI
(5) (6) (7) (8) (9)

21 100 03 Rp 5,200,000 Rp 78,000
21 100 03 Rp 4,550,000 Rp 19,500
21 100 03 Rp 5,000,000 Rp 7,500
21 100 03 Rp 5,000,000 Rp 30,000
Rp 19,750,000 Rp 135,000
DAFTAR PEMOTONGAN PAJAK PENGHASILA
(FINAL)
Formulir ini digunakan untuk melaporkan pemotongan PPh dengan bukti pemoton
KEMENTERIAN KEUANGAN RI MASA PAJAK : x SATU MASA PAJAK
BUKTI PEMOTONGAN
NO. NPWP NAMA
(1) (2) (3) (4) (5)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
area staples
AJAK PENGHASILAN PASAL 21
FINAL) FORMULIR 1721 - III
n PPh dengan bukti pemotongan menggunakan formulir 1721-VII

KODE OBJEK JUMLAH PENGHASILAN

PPh DIPOTONG (Rp)
AL (dd-mm-yyyy) PAJAK BRUTO (Rp)
(5) (6) (7) (8)
area staples
DAFTAR SURAT SETORAN PAJAK (SSP)

DAN/ATAU BUKTI PEMINDAHBUKUAN (PBk)
FORMULIR 1721 - IV
UNTUK PEMOTONGAN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI PENGHASILAN PASAL 21
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK Lembar ke-1
Lembar ke-2
DAN/ATAU PASAL 26
MASA PAJAK :
H.01 NPWP PEMOTONG H.02 :
[mm - yyyy] 08 - 2017 01 512 002 2 - 504 - 000
KODE JENIS
NO KODE AKUN SETORAN TGL SSP/BUKTI Pbk NTPN/NOMOR BUKTI Pbk JUMLAH PPh DISETOR
PAJAK (KAP) (KJS) [dd - mm - yyy]
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1 411121 100 31/12/2017 Rp 2,115,981
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
JUMLAH (PENJUMLAHAN ANGKA 1 S.D. 20) Rp 2,115,981
KETERANGAN :
KOLOM (7) DIISI DENGAN ANGKA :
0 : UNTUK SSP
1 : UNTUK SSP PPh PASAL 21 DITANGGUNG PEMERINTAH
2 : UNTUK BUKTI PBk
FORMULIR 1721 - IV

Lembar ke-2 : Untuk Pemotong
000
LAH PPh DISETOR KET
(6) (7)
2,115,981 1
2,115,981
area staples
DAFTAR BIAYA
Formulir ini hanya disampaikan pada masa pajak FORMULIR 1721 - V
Desember oleh Wajib Pajak yang tidak wajib
KEMENTERIAN KEUANGAN RI menyampaikan SPT Tahunan
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
Lembar ke-1
Lembar ke-2
MASA PAJAK :
H.01 NPWP PEMOTONG H.02 :
[mm - yyyy] 12 - 2017 01 512 002 2 - 504 - 000
NO PERINCIAN JUMLAH (Rp)
(1) (2) (3)

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
KETERANGAN :
KOLOM (7) DIISI DENGAN ANGKA :
0 : UNTUK SSP
1 : UNTUK SSP PPh PASAL 21 DITANGGUNG PEMERINTAH
2 : UNTUK BUKTI PBk
FORMULIR 1721 - V

Lembar ke-2 : Untuk Pemotong
000
JUMLAH (Rp)
(3)
area staples
DAFTAR BIAYA
BUKTI PEMOTONGAN PAJAK PENGHASILAN
PASAL 21 (TIDAK FINAL) ATAU PASAL 26
FORMULIR 1721 - VI
Lembar 1 : Untuk Penerima Penghasi
Lembar 2 : Untung Pemotong

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
NOMOR : 1 . 3 - - -
H.01
A. IDENTITAS PENERIMA PENGHASILAN YANG DIPOTONG
1. NPWP : 2. NIK / NO. PASPOR :

A.01 - -
A.02
3. NAMA :
A.03
Widyanti
4. ALAMAT :
A.04
Jalan Petung No. 2, Semarang
5. WAJIB PAJAK LUAR NEGERI : 6. KODE NEGARA DOMISILI :

A.05 YA A.05
B. PPh PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG DIPOTONG
TARIF LEBIH
JUMLAH DASAR PENGENAAN
TINGGI 20% TARIF PPh DIPOTONG
KODE OBJEK PAJAK PENGHASILAN PAJAK
(TIDAK BER- (%) (Rp)
BRUTO (Rp) (Rp)
NPWP)
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
21 - 100 - 3 Rp 5,200,000 Rp 15,600,000 x 6 Rp 78,0
C. IDENTITAS PEMOTONG
1. NPWP : C.01 01 512 002 2 504 0 3. TANGGAL & TANDA TANGAN

- -
2. NAMA : C.02 PT Dwi Ananda C.03 - -

31 12 2017
[dd - mm - yyyy]
KODE OBJEK PAJAK PENGHASILAN PASAL 21 (TIDAK FINAL) ATAU PASAL 26

PPh PASAL 21 TIDAK FINAL
1 21 - 100 - 03 Upah Pegawai Tidak Tetap atau Tenaga Kerja Lepas
2 21 - 100 - 04 Imbalan kepada Distributor Multi Level Marketing (MLM)
3 21 - 100 - 05 Imbalan kepada Petugas Dinas Luar Asuransi
4 21 - 100 - 06 Imbalan kepada Penjaja Barang Dagangan
5 21 - 100 - 07 Imbalan kepada Tenaga Ahli
6 21 - 100 - 08 Imbalan kepada Bukan Pegawai yang Menerima Penghasilan yang Bersifat Berkesinambungan
7 21 - 100 - 09 Imbalan kepada Bukan Pegawai yang Menerima Penghasilan yang Tidak Bersifat Berkesinambungan
8 21 - 100 - 10 Honorarium arau Imbalan kepada Anggota Dewan Kemisaris atau Dewan Pengawas yang tidak Merangkap sebagai Pegawai Tetap
9 21 - 100 - 11 Jasa Produksi, Tantiem, Bonus atau Imbalan kepada Mantan Pegawai
10 21 - 100 - 12 Penarikan Dana Pensiun oleh Pegawai
11 21 - 100 - 13 Imbalan kepada Peserta Kegiatan
12 21 - 100 - 99 Objek PPh Pasal 21 Tidak Final Lainnya
PPh PASAL 26
1 27 - 100 - 99 Imbalan sehubungan dengan jasa, pekerjaan dan kegiatan, hadiah dan penghargaan, pensiun dan pembayaran berkala lainnya yang
dipotong PPh Pasal 26
FORMULIR 1721 - VI
Untuk Penerima Penghasilan
Untung Pemotong
PPh DIPOTONG
(Rp)
(6)
Rp 78,000
area staples
DAFTAR BIAYA
FORMULIR 1721 - VI

NOMOR : 1 . 3 - - -
H.01

A.01 - -
A.02
3. NAMA :
A.03
Aryanto
4. ALAMAT :
A.04
Jalan Wulung No. 2, Semarang

A.05 YA A.05
TARIF LEBIH
BRUTO (Rp) (Rp)
NPWP)
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
21 - 100 - 03 Rp 4,550,000 Rp 3,900,000 x 6 Rp 19,5

- -
2. NAMA : C.02 PT Dwi Ananda C.03 -

31 12 2017
[dd - mm - yyyy]

PPh PASAL 26
FORMULIR 1721 - VI
Untung Pemotong
PPh DIPOTONG
(Rp)
(6)
Rp 19,500
area staples
DAFTAR BIAYA
FORMULIR 1721 - VI

NOMOR : 1 . 3 - - -
H.01

A.01 - -
A.02
3. NAMA :
A.03
Udayana
4. ALAMAT :
A.04
Jalan Pring No. 02, Semarang

A.05 YA A.05
TARIF LEBIH
BRUTO (Rp) (Rp)
NPWP)
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
21 - 100 - 03 Rp 5,000,000 Rp 1,500,000 x 6 Rp 7,5
###

- -

31 12 2017
[dd - mm - yyyy]

PPh PASAL 26
FORMULIR 1721 - VI
Untung Pemotong
PPh DIPOTONG
(Rp)
(6)
Rp 7,500
area staples
DAFTAR BIAYA
FORMULIR 1721 - VI

NOMOR : 1 . 3 - - -
H.01

A.01 - -
A.02
3. NAMA :
A.03
Melina
4. ALAMAT :
A.04
Jalan Bambu No. 02, Semarang

A.05 YA A.05
TARIF LEBIH
BRUTO (Rp) (Rp)
NPWP)
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
21 - 100 - 03 Rp 5,000,000 Rp 6,000,000 x 6 Rp 30,0
###

- -

31 12 2017
[dd - mm - yyyy]

PPh PASAL 26
FORMULIR 1721 - VI
Untung Pemotong
PPh DIPOTONG
(Rp)
(6)
Rp 30,000
area staples
DAFTAR BIAYA
PASAL 21
FORMULIR 1721 - V
(FINAL)
Lembar 1 : Untuk Penerima Pengh
Lembar 2 : Untuk Pemotong

NOMOR : 1 . 4 - - -
H.01

A.01 - -
A.02
3. NAMA :
A.03
4. ALAMAT :
A.04
B. PPh PASAL 21 YANG DIPOTONG
JUMLAH PENGHASILAN BRUTO PPh DIPOTONG

KODE OBJEK PAJAK TARIF (%)
(Rp) (Rp)
(1) (2) (3) (4)

- -
C.01
1. NPWP : 01 512 002 2 - 504 - 0 3. TANGGAL & TANDA TANGAN
C.02 C.03
2. NAMA : PT Dwi Ananda 31 - 12 - 2017
[dd - mm - yyyy]
KODE OBJEK PAJAK PENGHASILAN PASAL 21 (FINAL)
1 21 - 401 - 01 Uang Pesangon yang Dibayarkan Sekaligus

2 21 - 401 - 02 Uang Manfaat Pensiun, Tunjangan Hari Tua, atau Jaminan Hari Tua yang Dibayarkan Sekaligus
3 21 - 402 - 01 Honor dan Imbalan Lain yang Dibebankan kepada APBN atau APBD yang Diterima oleh PNS, Anggota TNI/POLRI, Pejabat Negara dan
Pensiunannya
4 21 - 499 - 99 Objek PPh Pasal 21 Final Lainnya
FORMULIR 1721 - VII
Untuk Pemotong
ONG
(Rp)
(4)
Menghitung PPh yang Telah Dibayar di Dalam Negeri Tahun 2017
Melalui Pemotongan/Pemungutan Pihak Ketiga di Dalam Negeri
Jumlah PPh
No Jenis Penghasilan
PPh Pasal 22 PPh Pasal 23 PPh Final
1 Impor Tanjung Priok Rp 20,000,000
2 Dividen PT Merapi Jaya Rp 6,750,000
3 Sewa Bangunan PT Nusantara Rp 1,880,000
4 Sewa Kontainer PT Angkasa Rp 560,000
5 SSP Febrina Rp 4,500,000
7 Bunga PT Yogyakarta Rp 3,825,000
8 SSP Ema Rp 2,400,000
9 SSP Pemda Rp 2,250,000
10 SSP KPPN Semarang Rp 3,000,000
11 SSP Dinas Pariwisata Rp 600,000
13 SSP Universitas Negeri Rp 3,000,000
14 SSP P3G Kes Rp 1,500,000
15 SSP KPPN Semarang Rp 1,950,000
16 Bunga Deposito Bank Negeri Rp 2,000,000
17
18
TOTAL Rp 60,950,000 Rp 11,135,000 Rp 3,880,000
17
eri
Keterangan
Boleh
Boleh
Tidak
Boleh
SSP
Boleh
Boleh
SSP
SSP
SSP
SSP
Boleh
SSP
SSP
SSP
Tidak
SURAT SETORAN PAJAK
Untuk Arsip Wajib
NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0

………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………
NOP :
ALAMAT OP : ………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………
………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………
Uraian Pembayaran : Untuk pembayaran PPh Pasal 2
yang dipungut oleh pemungut
4 1 1 1 2 4 9 0 0
Masa Pajak
x
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun teru

Terbilang : Enam puluh juta sembilan ratus lima puluh ribu rupiah
………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………………………………………………………

Tanggal …………………………………………… Semarang , 10 Septemb
F.2.0.32.01
LEMBAR
1
0 0
…………………………………………………………………….
…………………………………………………………………….
…………………………………………………………………….
k pembayaran PPh Pasal 22
ut
Tahun Pajak
2 0 1 7

……………………………………………………………..
……………………………………………………………..
Wajib Pajak/Penyetor
10 September 2017
Akbar Perdana
gunan Bangsa "

SURAT SETORAN PAJAK
Untuk Arsip Wajib
NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0

………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………
NOP :
ALAMAT OP : ………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………
………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………
disetor yang tercantum dalam SPT masa PPh Pasal 21
Pembetulan sebelum dilakukan pemeriksaan

4 1 1 1 2 4 9 0 0
Masa Pajak
x
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun t

Terbilang : Sebelas juta seratus tiga puluh lima ribu rupiah
………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………………………………………………………

Tanggal …………………………………………… Semarang , 10 Janu
F.2.0.32.01
LEMBAR
1
0 0
……………………………………………………………….
……………………………………………………………….
……………………………………………………………….
pembayaran pajak yang masih harus
SPT masa PPh Pasal 21 termasuk SPT
n pemeriksaan
Tahun Pajak
2 0 1 7

………………………………………………………..
………………………………………………………..
ajib Pajak/Penyetor
10 Januari 2017
unan Bangsa "

SURAT SETORAN PAJAK
Untuk Arsip Wajib
NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0

………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………
NOP :
ALAMAT OP : ………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………
………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………
disetor yang tercantum dalam SPT masa PPh Pasal 21
Pembetulan sebelum dilakukan pemeriksaan

4 1 1 1 2 4 9 0 0
Masa Pajak
x
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun t

Terbilang : Sepuluh juta rupiah
………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………………………………………………………

Tanggal …………………………………………… Semarang , 10 Janu
F.2.0.32.01
LEMBAR
1
0 0
……………………………………………………………….
……………………………………………………………….
……………………………………………………………….
pembayaran pajak yang masih harus
SPT masa PPh Pasal 21 termasuk SPT
n pemeriksaan
Tahun Pajak
2 0 1 7

………………………………………………………..
………………………………………………………..
ajib Pajak/Penyetor
10 Januari 2017
unan Bangsa "

SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK
FORMULIR
1771 PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
2 0 1 7
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-…
NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T D W I A N A N D A
IDENTITAS
JENIS USAHA : D A G A N G KLU :
NO. TELEPON : 0 2 4 - 7 0 4 0 1 2 NO. FAKS : 0 2 4 - 7 0 4 0 1 0

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 7 s.d. 1 2 1 7
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :
PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN X TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :
NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :
NAMA AKUNTAN PUBLIK :
N P W P AKUNTAN PUBLIK :
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :
N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :
NAMA KONSULTAN PAJAK :
NPWP KONSULTAN PAJAK :
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1 Rp 989,246,385
A. PENGHASILAN
(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………

KENA PAJAK
2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) …………………………
2 Rp -
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………

3 Rp 989,246,385
4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)
a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….

B. PPh TERUTANG
b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……………………. 4 Rp 149,207,094

c. Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk)
5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU …
5 Rp -
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….

6 Rp 149,207,094
7
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri)
8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….………
8a Rp 72,085,000
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………
8b Rp 18,853,631
8c Rp 90,938,631
C. KREDIT PAJAK
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………
9. a. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

(6 – 7 – 8c)…. 9 Rp 120,000,000
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..………………………
10a Rp -
10b
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………
c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………

10c Rp 120,000,000
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR
11. a. PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

(9 – 10c)….. 11 Rp 61,731,538
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)
12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN
a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu atau Wajib Pajak
Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
yang Memenuhi Persyaratan Tertentu:
F.1.1.32.14
20
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)
14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
14a Rp 959,246,385
b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...
14b Rp -
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………

14c Rp 959,246,385
d. PPh YANG TERUTANG

14d Rp 144,628,222
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……
14e -
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………

14f Rp 144,628,222
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………

14g Rp 12,056,852
PENGHASILAN BUKAN
F. PPh FINAL DAN
15 a. PPh FINAL :
Rp 3,880,000
OBJEK PAJAK
15a
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…
b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..
15b Rp 50,000,000
HUBUNGAN ISTIMEWA
16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
TRANSAKSI DALAM
G. PERNYATAAN
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country
17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. LAPORAN KEUANGAN
c. TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d. X DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN
g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. X KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l. RINCIAN JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. Semarang d. 3 1 1 2 2 0 1 7

(Tempat) tgl bln thn
TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :
NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. P T D W I A N A N D A
NPWP : f. 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0
F.1.1.32.14
LAMPIRAN - I
FORMULIR
1771 - I
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 1 7
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0
IDENTITAS
NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø

1a Rp 7,928,647,000
1b Rp 4,345,000,000
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…… Ø
1c Rp 2,554,861,000
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø
1d Rp 1,028,786,000
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….. Ø
1e Rp 179,300,000
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…… Ø
1f Rp 2,500,000
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø
1g Rp 176,800,000
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....……… Ø
1h Rp 1,205,586,000
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………. Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2 Rp 150,000,000
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………. Ø
3 Rp 1,135,871,000
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø
4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

4 Rp 78,800,000
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………
Ø
5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
5a Rp 20,000,000
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………..... Ø
5b Rp 10,000,000
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..
d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…… Ø
5e Rp 20,000,000
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø
5f Rp 219,715,000
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....………… Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...… Ø
5h Rp 1,200,000
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....………… Ø
5i Rp 5,645,000
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL .. Ø
5j
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..……… Ø
5k
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...…………..... Ø
5l Rp 23,300,000
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....………….. Ø
5m Rp 299,860,000
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………............ Ø
6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

6a Rp 47,300,000
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL .. Ø
6b
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..…… Ø
6c Rp 25,000,000
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø
6d Rp 295,384,615
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø
6e Rp 367,684,615
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....… Ø
7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:

7b
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………. Ø
8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....… 8 Rp 989,246,385
CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.
D.1.1.32.31
LAMPIRAN - II
1771 - II
TAHUN PAJAK
FORMULIR
2 0 1 7
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 NAMA
0 0 WAJIB PAJAK : P T D W I A N A N D A
IDENTITAS
NPWP :
0 1 1 7 s.d. 1 2 1 7
PERIODE PEMBUKUAN :
HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)
1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN Rp 3,924,000,000 Rp 3,924,000,000
2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, Rp 1,407,847,000 Rp 1,407,847,000

HONORARIUM, THR, DSB
3. BIAYA TRANSPORTASI Rp 32,000,000 Rp 32,000,000
4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI Rp 164,720,000 Rp 164,720,000
5. BIAYA SEWA Rp 8,200,000 Rp 8,200,000
6. BIAYA BUNGA PINJAMAN Rp 8,000,000 Rp 8,000,000
7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA
8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH Rp 110,000,000 Rp 110,000,000
9. BIAYA ROYALTI
10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI Rp 344,000,000 Rp 344,000,000
11. BIAYA LAINNYA Rp 35,690,000 Rp 35,690,000
12. PERSEDIAAN AWAL Rp 240,000,000 Rp 240,000,000
13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

Rp 230,000,000 Rp 230,000,000
14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 Rp 3,934,000,000 Rp 2,110,457,000 Rp 6,044,457,000
Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.
D.1.1.32.54
LAMPIRAN - III
1771 - III
TAHUN PAJAK
FORMULIR
2 0 1 7
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
IDENTITAS
NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T D W I A N A N D A
PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NO. JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NAMA NPWP (Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1.
Impor Tanjung Priok 00.455.232.2.024.000 Penghasilan Impor Rp 1,670,000,000 Rp 41,750,000
2.
PT Merapi Jaya 01.005.322.2.508.000 Penghasilan Dividen Rp 45,000,000 Rp 6,750,000
3.
PT Angkasa 00.005.211.2.508.000 Penghasilan Sewa Kontainer Rp 28,000,000 Rp 560,000
4.
PT Yogyakarta 01.005.233.2.508.000 Penghasilan Bunga Rp 25,500,000 Rp 3,820,000
5.
SSP PPh 22 Rp 19,200,000
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
JUMLAH JML Rp 1,768,500,000 Rp 72,080,000
Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-III
D.1.1.32.32
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR
TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI 2 0 1 7
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0
IDENTITAS
BAGIAN A : PPh FINAL

DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)
1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, 10000000 2000000

DAN DISKONTO SBI / SBN
2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM
6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN
7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS 18800000 10 1880000

TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI
8. b. PERENCANA KONSTRUKSI
c. PENGAWAS KONSTRUKSI
9. PERWAKILAN DAGANG ASING
10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING
11. PELAYARAN DALAM NEGERI
12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP
13. TRANSAKSI DERIVATIF YANG

DIPERDAGANGKAN DI BURSA
14.
……………………………………………………………
JUMLAH BAGIAN A JBA 3880000
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)
1. BANTUAN / SUMBANGAN
2. HIBAH
3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

50000000
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)
4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN
BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5.
DARI BADAN PASANGAN USAHA
SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA

NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
6.
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)
7.
…………………………………………………….…………
JUMLAH BAGIAN B JBB 50000000
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
LAMPIRAN - V
FORMULIR 1771 - V
TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN 2 0 1 7
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0
IDENTITAS
BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1.
PT Perdana Jalan dr. Sutomo 8, Semarang 01.103.450.1.503.000 Rp 200,000,000 20 Rp 8,000,000
2.
PT Putra Jalan Thamrin 12, Semarang 01.112.901.1.503.000 Rp 400,000,000 40 Rp 16,000,000
3.
Rifda Salsabila Jalan Kurcaci A-48, Bekasi 78.120.103.5.407.000 Rp 100,000,000 10 Rp 4,000,000
4.
CV Ardila Jalan Lingkar 10, Semarang 02.444.666.3.518.000 Rp 300,000,000 30 Rp 12,000,000
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JUMLAH BAGIAN A JBA Rp 1,000,000,000 100% Rp 40,000,000
BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN
(1) (2) (3) (4) (5)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
LAMPIRAN - VI
1771 - VI
TAHUN PAJAK
FORMULIR
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI 2 0 1 7

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0
IDENTITAS
BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PENYERTAAN MODAL
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. PT Merapi Jaya Rp 400,000,000 22
2. PT Sumbing Raya Rp 187,500,000 32
3.
4.
5.
JUMLAH BAGIAN A JBA Rp 587,500,000
BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
10.
11.
12.
13.
BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
10.
11.
12.
13.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI
D.1.1.32.36
LAMPIRAN KHUSUS 1A
TAHUN PAJAK 2 0 1 7
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL
NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :
BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI

KELOMPOK / JENIS HARTA TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI CATATAN
PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
…………………………………………………. Rp 189,000,000 Rp 119,000,000 Garis Lurus Garis Lurus Rp 47,250,000
Kelompok 2 :
…………………………………………………. Rp 1,017,000,000 Rp 180,916,667 Garis Lurus Garis Lurus Rp 127,125,000
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen
…………………………………………………. Rp 640,000,000 Rp 602,000,000 Garis Lurus Garis Lurus Rp 32,000,000
Tidak Permanen :
………………………………………………….
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………………………...…… Ø Rp 206,375,000
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……..………………………...…… Ø Rp 164,720,000
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..………………. Ø Rp 41,655,000
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
………………………………………………….
Kelompok 2 :
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
Kelompok Lain-lain
………………………………………………….
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………...…..…………………… Ø
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………….…..……………… Ø
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) …….………..………..……..……………..……………..…………………… Ø
………………………..,
WAJIB PAJAK / KUASA
( ………………………………………………...……… )
LAMPIRAN KHUSUS 7A
TAHUN PAJAK
2 0 1 7
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T D W I A N A N D A
PEMOTONG PAJAK PAJAK YANG TERUTANG / DIBAYAR KREDIT PAJAK YANG

JUMLAH NETO
NO. JENIS PENGHASILAN DI LUAR NEGERI DAPAT DIPERHITUNGKAN
NAMA ALAMAT (RUPIAH)
RUPIAH VALAS (RUPIAH)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1. Singapura Laba usaha Rp 100,000,000 Rp 20,000,000 Rp 15,082,905
2. Australia Bunga obligasi Rp 25,000,000 Rp 5,000,000 Rp 3,770,726
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JUMLAH JML Rp 125,000,000 Rp 25,000,000 Rp 18,853,631
CATATAN : ………………….....,
• DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK.

• KOLOM (6) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONVERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM (7) VALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YANG WAJIB PAJAK / KUASA
BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI.
• KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (8) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUNTRY BASIS.
• PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (8) KE FORMULIR 1771 HURUF C ANGKA 8.b.
• PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (5) KE FORMULIR 1771 - I Nomor 2
• JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP, DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN, ( …………………………………………..…………)

KB 3 - Praktikum Pajak - Angela Niaherlivina - 121810040

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi Asli:

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

KB 3 - Praktikum Pajak - Angela Niaherlivina - 121810040

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

RINGKASAN PENERIMA PENGHASILAN, PENGHASILAN BRUTO, DAN PPh PASAL 21 YANG DIPOTONG BULAN

PPh Dipotong Tahun

Untuk Arsip Wajib

NAMA WP : PT Dwi Ananda

ALAMAT WP : Jalan Pedurungan Baru No. 2, Semarang

Uraian Pembayaran : Untuk pembayaran pajak yang

4 1 1 1 2 1 1 0 0 termasuk SPT Pembetulan sebelum dilaksanakan pem

Jumlah Pembayaran : Rp 2,115,982

Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Wajib Pajak/Penyetor

Nama Jelas : ……………………………………. Nama Jelas : Akbar Perdana

Untuk Arsip Wajib Pajak

k pembayaran pajak yang masih

m dalam SPT Masa PPh 21

ebelum dilaksanakan pemeriksaan.

Diisi dengan rupiah penuh

gunan Bangsa "

SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) MASA

PAJAK PENGHASILAN FOR

Bacalah petunjuk pengisian sebelum mengisi formulir ini

4. NO. TELEPON : A.04 (024) 704012 5. EMAIL : A.05

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 TAHUN KALENDER [YYYY]

NPWP PEMOTONG : B.09 01 512 002 2 - 504 . 000 FORMU

C. OBJEK PAJAK FINAL

2. FORMULIR 1721 - I 6. FORMULIR 1721 - V

3. FORMULIR 1721 - II 7. SURAT SETORAN PAJAK (SSP)

4. FORMULIR 1721 - IIII 8. SURAT KUASA KHUSUS

E. PENYATAAN DAN TANDA TANGAN PEMOTONG

2. NPWP : 68 125 210 1 - 504 . 000

3. NAMA : Akbar Perdana

JUMLAH LEMBAR SPT

(DIISI OLEH PETUGAS)

UMLAH PENGHASILAN JUMLAH PAJAK

15 - ANGKA 16) B.07

K (mm - yyyy) B.08 -

UMLAH PENGHASILAN JUMLAH PAJAK

ng berlaku, saya menyatakan bahwa apa

KODE OBJEK JUMLAH PENGHASILAN MASA KODE

(5) (6) (7) (8) (9) (10)

JUMLAH (PENJUMLAHAN ANGKA 1 S.D. 20)

Lembar ke-1 : Untuk KPP

JUMLAH PENGHASILAN KODE

(5) (6) (7) (8) (9)

21 100 03 Rp 4,550,000 Rp 19,500

21 100 03 Rp 5,000,000 Rp 7,500

21 100 03 Rp 5,000,000 Rp 30,000

Lembar ke-1 : Untuk KPP

KODE OBJEK JUMLAH PENGHASILAN

DAFTAR SURAT SETORAN PAJAK (SSP)

Lembar ke-1 : Untuk KPP

LAH PPh DISETOR KET

NO PERINCIAN JUMLAH (Rp)

(1) (2) (3)

Lembar ke-1 : Untuk KPP

Lembar 2 : Untung Pemotong

A. IDENTITAS PENERIMA PENGHASILAN YANG DIPOTONG

1. NPWP : 2. NIK / NO. PASPOR :

5. WAJIB PAJAK LUAR NEGERI : 6. KODE NEGARA DOMISILI :

B. PPh PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG DIPOTONG

1. NPWP : C.01 01 512 002 2 504 0 3. TANGGAL & TANDA TANGAN

2. NAMA : C.02 PT Dwi Ananda C.03 - -

KODE OBJEK PAJAK PENGHASILAN PASAL 21 (TIDAK FINAL) ATAU PASAL 26

Lembar 2 : Untung Pemotong