PT KARYA PUTRA MANDIRI

Jurnal Pembelian
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JPb Hal.: 01
Debit Kredit
No. Persediaan Utang
Tgl. Pemasok PPN (M)
Bukti Barang Dagang Usaha
1141 1151 2101
2 FN-221 PT NATIONAL JAYA 449.750.000 44.975.000 494.725.000
4 FD-445/XII/2018 PT DUTA KENCANA 479.800.000 47.980.000 527.780.000
ABADI
6 FC-164/XII/2018 PT CITRA INDO 371.750.000 37.175.000 408.925.000
PRATAMA
8 FT-512/XII/2018 PT TIMUR INDAH 715.125.000 71.512.500 786.637.500
9 FN-312/XII/2018 ELEKTRONIKA
PT NUSANTARA 374.750.000 37.475.000 412.225.000
BHAKTI
11 FN-238/XII?2018 PT. NATIONAL JAYA 449.850.000 44.985.000 494.835.000
13 FD-465/XII/2018 PT DUTA KENCANA 335.930.000 33.593.000 369.523.000
BADI
14 FC-182/XII/2018 PT CITRA INDO 371.750.000 37.175.000 408.925.000
PRATAMA
18 FT-522/XII/2018 PT TIMUR INDAH 381.440.000 38.144.000 419.584.000
ELEKTRONIKA

3
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Pembelian
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JPb Hal.: 02
Debit Kredit
No. Persediaan Barang
Tgl. Pemasok PPN (M) Utang Usaha
Bukti Dagang
1141 1151 2101

Rekapitulasi
No. Akun Debit Kredit
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Penjualan
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JPj Hal.: 01
Debit Kredit
No. Beban Pokok Penjualan Persediaan
Tgl- Pelanggan Piutang Usaha PPN (K)
Bukti Penjualan Barang Barang
1131 5101 4101 2103 1141
1 FK-151 PT ABADI UTAMA 381.975.000 208.360.000 347.250.000 34.725.000 208.360.000
2 FK-152 PT.SINAR INDAH 630.960.000 344.160.000 573.600.000 57.360.000 344.160.000
3 FK-153 PT.ANGKASA CEMERLANG 417.175.000 227.550.000 379.250.000 37.925.000 227.550.000
4 FK-154 PT.DUNIA SEJAHTERA 604.615.000 329.815.000 549.650.000 54.965.000 329.815.000
6 FK-155 PT. DUTA MAKMUR 516.615.000 281.800.000 469.650.000 46.965.000 281.800.000
6 FK-156 PT.ELEKTRONIKA SEJATI 204.985.000 111.810.000 186.350.000 18.635.000 111.810.000
8 FK-157 PT.BINTANG SURYA 525.470.000 286.630.000 477.700.000 47.770.000 286.630.000
9 FK-158 PT.GEMA ABADITAMA 312.180.000 170.290.000 283.800.000 28.380.000 170.290.000
10 FK-159 PT. ABADI UTAMA 624.360.000 340.560.000 567.600.000 56.760.000 340.560.000
11 FK-160 PT.SINAR INDAH 485.870.000 265.020.000 441.700.000 44.170.000 265.020.000
13 FK-161 PT.ANGKASA CEMERLANG 535.865.000 292.290.000 487.150.000 48.715.000 292.290.000
14 FK-162 PT.DUNIA SEJAHTERA 576.015.000 314.205.000 523.650.000 52.365.000 314.205.000
15 FK-163 PT.ELEKTRONIKA SEJATI 519.915.000 283.590.000 472.650.000 47.265.000 283.590.000
16 FK-164 PT. DUTA MAKMUR 624.360.000 349.580.000 567.600.000 56.760.000 349.580.000
18 FK-165 PT BNTANG SURYA 252.285.000 137.645.000 229.350.000 22.935.000 137.645.000
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Penjualan
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JPj Hal.: 02
Debit Kredit
No. Beban Pokok Persediaan
Tgl- Pelanggan Piutang Usaha Penjualan barang PPN (K)
Bukti Penjualan Barang
1131 5101 4101 2103 1141
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Penjualan
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JPj Hal.: 03
Debit Kredit
No. Beban Pokok Persediaan
Tgl- Pelanggan Piutang Usaha Penjualan Barang PPN (K)
Bukti Penjualan Barang
1131 5101 4101 2103 1141
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Penjualan
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JPj Hal.: 04
Debit Kredit
No. Beban Pokok Persediaan
Tgl- Pelanggan Piutang Usaha Penjualan Barang PPN (K)
Bukti Penjualan Barang
1131 5101 4101 2103 1141
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Penjualan
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JPj Hal.: 05
Debit Kredit
No. Beban Pokok Persediaan
Tgl- Pelanggan Piutang Usaha Penjualan Barang PPN (K)
Bukti Penjualan Barang
1131 5101 4101 2103 1141
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Penjualan
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JPj Hal.: 06
Debit Kredit
No. Beban Pokok Penjualan Persediaan
Tgl- Pelanggan Piutang Usaha PPN (K)
Bukti Penjualan Barang Barang
1131 5101 4101 2103 1141
 Rekapitulasi
No. Akun Debit Kredit

11
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Kas Masuk
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JKM Hal: 01
Debit Kredit
Tgl- No. Bukti Keterangan Ref. Kas Potongan Piutang Usaha
Penjualan Lain-Lain Lain-Lain
1111 4103 1131
01 001/BKM/XII/2018 Menerima pelunasan 720.427.950 7.277.050 727.705.000
02 002/BKM/XII/2018 PT.ANGKASA
Penjualan sahamC 93.750.000 93.750.000(inv
03 003/BKM/XII/2018 Pelunasan ptiutang 408.048.300 4.121.700 4.121.700 shm)
03 004/BKM/XII/2018 usaha
Menerima obligasi 6.000.000 6.000.000
04 005/BKM/XII/2018 Jual kendaraan 97.350.000 31.250.000 93.750.000(kenda
raan)
3.600.000(laba)
04 006/BKM/XII/2018 Pelunasan piutang 524.370.000 524.370.000
06 007/BKM/XII/2018 usaha
Pelunasan piutang 549.560.000 549.560.000
06 008/BKM/XII/2018 usaha
Pelunasan piutang 609.458.850 6.156.150 615.615.000
06 009/BKM/XII/2018 usaha
Pelunasan piutang 539.708.400 5.451.600 545.160.000
08 010/BKM/XII/2018 usaha
Pelunasan piutang 432.605.250 4.369.750 436.975.000
08 011/BKM/XII/2018 usaha
Menerimma deviden 5.000.000 (4202)5.000.000
09 012/BKM/XII/2018 Pelunasan piutang 522.393.300 5.276.700 527.670.000
10 013/BKM/XII/2018 usaha
Pelunasan piutang 378.155.250 3.819.750 381.975.000
11 014/BKM/XII/2018 usaha
Pelunasan piutang 624.650.400 6.309.600 630.960.000
13 015/BKM/XIII/2018 usaha
Pelunasan piutang 413.003.250 4.171.750 417.175.000
14 016/BKM/XIII/2018 usaha
Pelunasan piutang 598.568.850 6.046.150 604.615.000
usaha
15 017/BKM/XIII/2018 Pelunasan piutang 511.448.850 5.166.150 516.615.000
usaha
16 018/BKM/XIII/2018 Pelunasan piutang 202.935.150 2.049.850 204.985.000
usaha
17 019/BKM/XIII/2018 Pelunasan piutang 520.215.300 5.254.700 525.470.000
usaha
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Kas Masuk
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JKM Hal: 02
Debit Kredit
Tgl No. Bukti Keterangan Ref. Kas Potongan Piutang Usaha
Penjualan Lain-Lain Lain-Lain
1111 4103 1131
18 020/BKM/XI PT GEMA ABADITAMA 309.058.200 3.121.800 312.180.000
II/2018
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Kas Masuk
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JKM Hal: 03
Debit Kredit
Tgl No. Bukti Keterangan Ref. Kas Potongan Piutang Usaha
Penjualan Lain-Lain Lain-Lain
1111 4103 1131
 Rekapitulasi
No. Akun Debit Kredit

15
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Kas Keluar
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JKK Hal.: 01
Debit Kredit
Tgl- No. Bukti Keterangan Ref. Utang Usaha Kas Potongan
Lain-Lain Pembelian Lain-Lain
2101 1111 5102
01 001/BKK/XI Bayar biaya angkut barang (5215)11.750.000 11.750.000
I/2018
02 002/BKK/XI Beli perlengkapan kantor (1142)15.780.500 15.780.500
I/2018 (per
03 003/BKK/XI Bayar utang usaha 844.360.000 835.916.400 8.443.600
I/2018
04 004/BKK/XI Bayar utang usaha 494.670.000 489.723.300 4.946.700
I/2018
08 005/BKK/XI Bayar biaya angkut barang (5215)12.650.000 12.650.000
I/2018
08 006/BKK/XI Bayar utang usaha 490.644.000 485.737.560 4.906.440
I/2018
09 007/BKK/XI Bayar PPN (2103)103.491.00 103.491.000
I/2018 0(1112)4.675.000 4.675.000
10 008/BKK/XI Pengisian kembali kas kecil
I/2018
10 009/BKK/XI Bayar utang utang 629.244.000 622.951.560 6.292.440
I/2018
10 010/BKK/XI Beban iklan (5211)815.150.00 815.150.000
I/2018 0(2201)100.000.00 110.000.000
10 011/BKK/XI Bayar angsuran utang bank
I/2018 0(5301)10.000.000
10 012/BKK/XI Membayar listrik dan telpon (5252)66.075.000 66.075.000
I/2018
13 013/BKK Membayar utang usaha 741.906.000 734.486.940 7.419.060
15 /XII/2018
014/BKK Membayar utang usaha 494.725.000 489.777.750 4.947.250
15 /XII/2018
015/BKK Membayar utang PPH 21 (2105)3.750.000 3.750.000
16 /XII/2018
015/BKK Membayar biaya angkut (5215)9.250.000 9.250.000
17 /XII/2018
017/BKK Perlengkapan kantor (5254)11.125.500 11.125.500
17 /XII/2018
018/BKK Membayar utang usaha 527.780.000 522.502.200 5.277.800
/XII/2018
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Kas Keluar
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JKK Hal.: 02
Debit Kredit
Tgl- No. Bukti Keterangan Ref. Utang Usaha Kas Potongan
Lain-Lain Pembelian Lain-Lain
2101 1111 5102
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Kas Keluar
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JKK Hal.: 03
Debit Kredit
Tgl- No. Bukti Keterangan Ref. Utang Usaha Kas Potongan
Lain-Lain Pembelian Lain-Lain
2101 1111 5102
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Kas Keluar
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JKK Hal.: 04
Debit Kredit

Tgl- No. Bukti Keterangan Ref. Utang Usaha Kas Potongan

Lain-Lain Pembelian Lain-Lain
2101 1111 5102
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Kas Keluar
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JKK Hal.: 05
Debit Kredit
Potongan
Tgl- No. Bukti Keterangan Ref. Utang Usaha Lain- Kas Lain-
Pembelian
Lain 5102 Lain
2101 1111
 Rekapitulasi
No. Akun Debit Kredit

21
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Memorial Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JMr Hal.: 01
Tgl. No. Bukti Nama Akun dan Keterangan Ref. Debit Kredit
11 MD- Utang usaha 2101 41.222.500 -
101/XII/2018
Persediaan Barang Dagang 11411 - 37.475.000
PPN (M) 1151 - 3.747.500
13 MK- Return Penjualan 4102 24.780.000 -
101/XII/2018
PPN (K) 2103 2.478.000 -
Piutang Usaha 1131 - 2.258.000
Persediaan barang Dagang 1141 14.870.000 -
Beban Pokok Penjualan 5101 - 14.870.000
18 Mk- Retur Penjualan 4102 31.980.000 -
102/XII/2018
PPN(K) 2103 3.198.000 -
Piutang usaha 1131 - 35.178.000
Persediaan barang dagang 1141 19.196.000
Beban pokok penjualan 5101 - 19.196.000
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Memorial Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JMr Hal.: 02
Tgl. No. Bukti Nama Akun dan Keterangan Ref. Debit Kredit

23
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Memorial Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JMr Hal.: 03
Tgl. No. Bukti Nama Akun dan Keterangan Ref. Debit Kredit

f
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Memorial Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JMr Hal.: 04
Tgl. No. Bukti Nama Akun dan Keterangan Ref. Debit Kredit
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Memorial Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JMr Hal.: 05
Tgl. No. Bukti Nama Akun dan Keterangan Ref. Debit Kredit
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Memorial
Bulan: Desember 2018
Kode Jurnal: JMr Hal.: 06
Tgl. No. Bukti Nama Akun dan Keterangan Ref. Debit Kredit

27