PARE

Keterangan WP Ref. Per Klien 31/12/2018

Dr
Usaha Rp 11,990,973,240
Afiliasi -
Lain-Lain Rp 85,000,000

Rp 12,075,973,240
˄

Klien Dibuat oleh:

PT SUGUS
Skedul: Tanggal:
Piutang
PARE
Per Audit 31/12/2018
Cr

Diperiksa oleh: Indeks

E
Tanggal: Periode:
12/31/2018
 PARE
Nama Pelanggan WP Ref. Per Klien 31/12/2018
Dr
PT Krakatau Rp 33,000,000
PT Merdeka Rp 103,960,000
PT Orientasi Rp 11,000,000
PT Lestari Rp 59,000,000
PT Nuansa Rp 116,125,000
PT Pelita Rp 10,357,027,600
PT Quenie Rp 132,000,000
PT Sejahtera Rp 107,871,500
PT Usaha Lancar Rp 390,989,140
PT Wahana Rp 151,500,000
PT Rimba Rp 27,500,000
PT Tempo Rp 15,000,000
PT Zebra Pratama Rp 55,000,000
PT Zeira Rp 159,000,000
Forbox Inc
eqv USD 20.000 Rp 90,000,000
Royal Inc
eqv USD 40.000 Rp 182,000,000

Rp 11,990,973,420
˄
Klien Dibuat oleh:

PT SUGUS
Skedul: Tanggal:
Piutang Usaha
PARE
Per Audit 31/12/2018
Cr

Diperiksa oleh: Indeks

E1
Tanggal: Periode:
12/31/2018
 No. Nama Pelanggan Alamat Jumlah Per Klien

1 PT Krakatau Jl. Selat Sunda no 100, Tangerang Rp 33,000,000

2 PT Merdeka Jl. Merdeka no.5, Cianjur Rp 103,960,000
3 PT Orientasi Jl. Sudirman no.16, Jakarta Rp 11,000,000
4 PT Lestari Jl. Siswa Raya no 47, Jakarta Rp 59,000,000
5 PT Nuansa Jl. Alam no 8, Sukabumi Rp 116,125,000
6 PT Pelita Jl. Pintu Air no 2, Bogor Rp 10,357,027,600
7 PT Quenie Jl. Lontar Barat no 95, Serang Rp 132,000,000
8 PT Sejahtera Jl. Kelapa no 80, Jakarta Rp 107,871,500
9 PT Usaha Lancar Jl. Asem Raya no 62, Bandung Rp 390,989,140
10 PT Wahana Jl. Zamrud no 9, Sukabumi Rp 151,500,000
11 PT Rimba Jl. Saleh no 57, Bandung Rp 27,500,000
12 PT Tempo Jl. Hijau no 78, Cirebon Rp 15,000,000
13 PT Zebra Pratama Jl. Surya no 50, Jakarta Rp 55,000,000
14 PT Zeira Jl. Duren no 102, Jakarta Rp 159,000,000
15 Forbox Inc Los Angeles , CA 90014, USA USD 20.000
16 Royal Inc San Jose, TX 78704, USA USD 40.000

r = Periksa bukti penerimaan kas/bank

Klien Dibuat oleh:

PT SUGUS
Skedul: Tanggal:
Daftar Konfirmasi
 Hasil Konfirmasi Perbedaan
Penerimaan setelah
Tanggal Laporan Posisi
I II I II Keuangan s.d. 28
Februari 2019

h: Diperiksa oleh: Indeks

EE
Tanggal: Periode:
12/31/2018
Tanggal pengiriman konfirmasi : (X) Pengiriman pertama : 14 Januari 2019
( ) Pengiriman kedua : _________

Jumlah
Jumlah (Rp)
Konfirmasi

Saldo menurut konfirmasi

Selisih yang dilaporkan
Hasil Konfirmasi
Selisih dengan pembukuan klien
Kembali melalui pos
Tidak kembali
Total yang dikirim
Total piutang Usaha
Persentase konfirmasi yang dikirim
terhadap total piutang usaha

Klien Dibuat oleh:

PT SUGUS
Skedul: Tanggal:
Ringkasan Hasil dari Konfirmasi Positif Piutang Usaha
 anuari 2019
_____

Persentase (%) Tahun Persentase (%) Tahun

Berjalan Lalu

Diperiksa oleh: Indeks

EE1
Tanggal: Periode:
12/31/2018
Tanggal pengiriman konfirmasi : ( ) Pengiriman pertama : __________
(X) Pengiriman kedua : 1 Februari 2019

Jumlah
Jumlah (Rp)
Konfirmasi

Saldo menurut konfirmasi

Selisih yang dilaporkan
Hasil Konfirmasi
Selisih dengan pembukuan klien
Kembali melalui pos
Tidak kembali
Total yang dikirim
Total piutang Usaha
Persentase konfirmasi yang dikirim
terhadap total piutang usaha

Klien Dibuat oleh:

PT SUGUS
Skedul: Tanggal:
Ringkasan Hasil dari Konfirmasi Positif Piutang Usaha
_______
ruari 2019

Persentase (%) Tahun Persentase (%) Tahun

Berjalan Lalu

Diperiksa oleh: Indeks

EE2
Tanggal: Periode:
12/31/2018
 PARE
Keterangan WP Ref. Per Klien 31/12/2018
Dr
Penjualan Rp 42,712,087,000
Retur Penjualan Rp (125,253,000)

Rp 42,586,834,000
˄

Klien Dibuat oleh:

PT SUGUS
Skedul: Tanggal:
Penjualan
PARE
Per Audit 31/12/2018
Cr

Diperiksa oleh: Indeks

PL1
Tanggal: Periode:
12/31/2018
 Surat Jalan (SJ) Faktur Penjualan (FP)
Nama Pelanggan
Tanggal No Tanggal No

Klien: Dibuat oleh: Diperiksa oleh:

PT SUGUS
Skedul: Tanggal: Tanggal:
Uji Pisah Batas Penjualan
 Tanggal
Jumlah (Rp)
Pencatatan

a oleh: Indeks

PL1.1
Periode
12/31/2018
 Surat Jalan Faktur Penjualan
No Nama Pelanggan
Tanggal No Tanggal No

Klien Dibuat oleh:

PT SUGUS
Skedul: Tanggal:
Uji Transaksi Penjualan dan Piutang
 Periksa Pencatatan ke
Jumlah (Rp) Otorisasi Footing
Bukti Pendukung Buku Penj. Kartu Piutang

Diperiksa oleh: Indeks

TOC 1
Tanggal: Periode:
12/31/2018
Pencatatan ke
Buku Besar

OC 1