Nama: Sitty Tryas Mauludy Noor Hermawan

Kelas: 2B AC
NIM: 195154060
TUGAS 4
Anggran Penjualan dan Anggaran Produksi

Perusahaan Politek, adalah perusahaan manufaktur, yang memproduksi 3 jenis tegel yaitu teraso,
polos dan warna.
a. Data Produk
Perusahaan menghsailkan 3 jenis produk yaitu: teraso, tegel polos, dan tegel berwarna yang
berukuran 20x20cm dengan harga jual per unit (=meter2), masing-masing Rp. 9.000, Rp.
7.500, dan Rp. 12.000
b. Data Penjualan
Data penjualan yang berhasil dikumpulkan adalah data selama 7 tahun terakhir (2011 s/d
2017), yang akan digunakan untuk perkiraan penjualan (sales forecast) tahun 2018.
Data penjualan 7 tahun terakhir adalah sebagi berikut:

Periode Penjualan (m2)

2011 235.000
2012 240.000
2013 275.000
2014 280.000
2015 250.000
2016 275.000
2017 300.000

Ketiga produk tegel ini dijual di daerah Bandung Barat, Bandung Timur , dan Bandung Selatan
melalui distributor utama yang ada di masing-maing wilayah tersebut. Adapun proporsi
penjualan di masing-masing daerah penjualan sebagai berikut.
 Bdg
Bdg Barat Bdg Timur Total
Produk Selatan
(%) (%) (%)
(%)
Teraso 6 6 8 20
Polos 10 25 15 50
Warna 15 7,5 7,5 30
Total 31 38,5 30,5 100

Berdasarkan pengalaman penjualan tertinggi diperoleh pada bulan-bulan Oktober sampai dengan
Desember (triwulan IV). Dengan menghitung data penjualan triwulan yang akan dijadikan
pedoman di dalam menyusun anggaran penjualan.

Tabel 3: Volume Penjualan Per Triwulan

Triwulan Penjualan (%)
Triwulan I 21
Triwulan II 24
Triwulan III 24
Triwulan IV 31
Persediaan Produk Jadi Kebijaksanaan perusahaan dalam menetapkan persediaan awal dan akhir
prouk jadi mengutamakan stabilitas produksi. Adapun data persediaan produk jadi awal dan
akhir perusahaan adalah sebagai berikut:
Tabel 4 : Data Persediaan Produk Jadi
Persediaan Persediaan
Jenis
Awal Akhir
Teraso 1.000 600
Polos 750 450
Warna 600 750

A. FORECAST PENJUALAN
Ramalan penjualan tahun 2018
PT POLITEK
FORECAST PENJUALAN TAHUN 2018

X
TAHUN/N X Y XY
2
2011/1 0 235.000 - 0
2012/2 1 240.000 240.000 1
2013/3 2 275.000 550.000 4
2014/4 3 280.000 840.000 9
2015/5 4 250.000 1.000.000 16
2016/6 5 275.000 1.375.000 25
2017/7 6 300.000 1.800.000 36
JUMLAH 21 1.855.000 5.805.000 91

Y=a+bx
dimana

a= ƩY/n -b(ƩX/n) b= nƩXY-ƩXƩY/(nƩX2-(ƩX)2)

a = 239.285,7143 b = 8.571,428
Y=a+bx = 299.286
Perkiraan Penjualan tahun 2018 yaitu 299.286
B. PENJUALAN
Proposri penjualan berdasarkan jenis produk
Tabel 2.1
PT MASHIDENA
PROFESI FORECAST PENJUALAN BERDASAR JENIS PRODUK

TRIWULAN PERSEN TERASO (20%) POLOS (50%) WARNA (30%) TOTAL

I 21 12.570,01 31.425,03 18.855,02 62.850,06
           
II 24 14.365,73 35.914,32 21.548,59 71.828,64
           
III 24 14.365,73 35.914,32 21.548,59 71.828,64
           
IV 31 18.555,73 46.389,33 27.833,60 92.778,66
           
TOTAL 100 59.857,20 149.643,00 89.785,80 299.286,00
 TABEL 2.2
PT MASHIDENA
ANGGARAN PENJUALAN TAHUN 2018

TERASO POLOS WARNA TOTAL

PERIODE
DAERAH Harga / Harga / Harga /
Unit Rp. Unit Rp. Unit Rp. Unit Rp.
Unit Unit Unit
TRIWULAN I
Bandung Barat 3.771 9.000 33.939.032 6.285 7.500 47.137.545 9.428 12.000 113.130.108 19.484 194.206.685
Bandung Timur 3.771 9.000 33.939.032 15.713 7.500 117.843.863 4.714 12.000 56.565.054 24.197 208.347.949
Bandung
Selatan 5.028 9.000 45.252.043 9.428 7.500 70.706.318 4.714 12.000 56.565.054 19.169 172.523.415
Sub Total 12.570   113.130.108 31.425   235.687.725 18.855   226.260.216 62.850 575.078.049
TRIWULAN II
Bandung Barat 4.310 9.000 38.787.466 7.183 7.500 53.871.480 10.774 12.000 129.291.552 22.267 221.950.498
Bandung Timur 4.310 9.000 38.787.466 17.957 7.500 134.678.700 5.387 12.000 64.645.776 27.654 238.111.942
Bandung
Selatan 5.746 9.000 51.716.621 10.774 7.500 80.807.220 5.387 12.000 64.645.776 21.908 197.169.617
Sub Total 14.366   129.291.552 35.914   269.357.400 21.549   258.583.104 71.829 657.232.056
TRIWULAN III
Bandung Barat 4.310 9.000 38.787.466 7.183 7.500 53.871.480 10.774 12.000 129.291.552 22.267 221.950.498
Bandung Timur 4.310 9.000 38.787.466 17.957 7.500 134.678.700 5.387 12.000 64.645.776 27.654 238.111.942
Bandung
Selatan 5.746 9.000 51.716.621 10.774 7.500 80.807.220 5.387 12.000 64.645.776 21.908 197.169.617
Sub Total 14.366   129.291.552 35.914   269.357.400 21.549   258.583.104 71.829 657.232.056
TRIWULAN IV
Bandung Barat 5.567 9.000 50.100.476 9.278 7.500 69.583.995 13.917 12.000 167.001.588 28.761 286.686.059
Bandung Timur 5.567 9.000 50.100.476 23.195 7.500 173.959.988 6.958 12.000 83.500.794 35.720 307.561.258
Bandung
Selatan 7.422 9.000 66.800.635 13.917 7.500 104.375.993 6.958 12.000 83.500.794 28.297 254.677.422
Sub Total 18.556 167.001.588 46.389 347.919.975 27.834 334.003.176 92.779 848.924.739
TOTAL 59.857   538.714.800 149.643   1.122.322.500 89.786   1.077.429.600 299.286 2.738.466.900
C. PRODUKSI

2018
Rencana penjualan 299.286
1.80
Persediaan akhir 0
Total produk tersedia 301.086
2.35
Persediaan awal 0
Total produksi 298.736

anggaran produksi tiap triwulan 74.684

Teraso
Rencana penjualan 59.857
(+) Persediaan akhir 600
Total produk tersedia 60.457
(-) Persediaan awal 1000
Total produksi 59.457
Produksi tiap kuartal Teraso 14.864
Polos
Rencana penjualan 149.643
(+) Persediaan akhir 450
Total produk tersedia 150.093
(-) Persediaan awal 750
Total produksi 149.343
Produksi tiap kuartal Polos 37.336
Warna
Rencana penjualan 89.786
(+) Persediaan akhir 750
Total produk tersedia 90.536
(-) Persediaan awal 600
Total produksi 89.936
Produksi tiap kuartal warna 22.484
TABEL 3
 PT POLITEK
ANGGARAN PRODUKSI TAHUN 2018
(DALAM M2)
           
TOTAL
PERSEDIAA PERSEDIAA
PERODE JENIS PENJUALAN KEBUTUHA PRODUKSI
N AKHIR N AWAL
N
TRIWULAN I
Teraso 12.570 3.294 15.864 1000 14.864
Polos 31.425 6.661 38.086 750 37.336
Warna 18.855 4.229 23.084 600 22.484
Sub Total 62.850 14.184 77.034 2.350 74.684
           
TRIWULAN II
Teraso 14.366 3.793 18.159 3.294 14.864
Polos 35.914 8.082 43.996 6.661 37.336
Warna 21.549 5.164 26.713 4.229 22.484
Sub Total 71.829 17.039 88.868 14.184 74.684
           
TRIWULAN III
Teraso 14.366 4.291 18.657 3.793 14.864
Polos 35.914 9.504 45.418 8.082 37.336
Warna 21.549 6.100 27.648 5.164 22.484
Sub Total 71.829 19.895 91.723 17.039 74.684
           
TRIWULAN IV
Teraso 18.556 600 19.156 4.291 14.864
Polos 46.389 450 46.839 9.504 37.336
Warna 27.834 750 28.584 6.100 22.484
Sub Total 92.779 1.800 94.579 19.895 74.684
           
Total 299.286 52.918 352.204 53.468 298.736