Rencana Kebutuhan Dana

A. Aset Tetap
No Nama peralatan Satuan Harga
1. Tes gula darah 1 unit Rp. 1.500.000
2. Hematologi analyzer 1 unit Rp. 20.000.000
3. Urin analyzer 1 unit Rp. 8.500.000
4. Blood gas 1 unit Rp. 10.000.000
5. Alat rapid test 5 unit Rp. 5.000.000
6. Chemical chemistry 1 unit Rp. 10.000.000
7. Hb sahli 3 unit Rp.1.500.000
Total Rp. 56.500.000

B. Aktiva Lancar

No Nama Barang Harga

1. Aquadest Rp. 150.000
2. Rengen A Rp. 100.000
3. Rengen B Rp. 100.000
4. Larutan kelorin Rp. 250.000
Pr Asam asetat Rp. 200.000
6. Hcl Rp. 100.000
Total Rp. 900.000
Total Aktiva Rp. 57.400.000

Proyeksi Keuangan
1. Proyeksi pendapatan bulan ke 1
Pendapatan bulan pertama
 Tes gula darah 30 pasien @ 40.000 x 7 hari = 8.400.000
 Tes Hb 20 pasien @ 35.000 x 7hari = 4.900.000
 Rapid tes 15 pasien @ 250.000 x 7hari = 26.250.000
 Kolesterol 25 pasien @ 35.000 x 7hari = 6.125.000
 Asam urat 16 pasien @ 30.000 x 7hari = 3.360.000
 Cek goldar 8 pasien @ 15.000 x 7hari = 840.000
Total = 49.875.000

2. Proyeksi Biaya Pertahun

 Pengadaan peralatan dan bahan Rp. 57.400.000
 Gaji Karyawan
• 6 tenaga petugas pelayanan (@ 1.000.000) Rp. 72.000.000
• 1 administrasi Rp. 12.000.000
 • 1 cleaning service Rp. 7.800.000
• 1 Driver Rp. 7.800.000
Total Rp. 99.600.000
Total Rp. 157.000.000
3. Proyeksi Laba Rugi
Perkiraan laba rugi perbulan pada bulan ke 1
Pendapatan bulan pertama = Rp 49.875.000
Pengeluaran perbulan = Rp. 13.800.000
Laba sebelum pajak = Rp. 36.075.000
Pajak pendapatan (10%) = Rp. 3.607.500
Total laba netto = Rp. 32.475.500
4. Proyeksi kemampuan pelunasan hutang
Hutang dilunasi dalam jangka waktu 10 tahun dengan bungan 12 % per tahun.
5. Perhitungan kelayakan usaha
1. Dengan metode Payback Periode
Payback Period = Investasi x 1 tahun
Arus Cash Inflow
• Arus Cash Flow = EAT + Depresiasi
• Aset tetap Rp 56.500.000
• Depresiasi = Rp 96.000.000 per tahn
= diperoleh dari total depresi
Beban Depresiasi
• Keuntungan bersih per tahun = Omset per tahun – biaya operasional
= Rp 598.500.000 – Rp 157.000.000 = Rp 582.800.000
• Hari kerja per tahun diasumsikan 336 hari
• Misalkan usaha tersebut setelah dikurangi pajak 15 % adalah
EAT= 30 %xRp 582.800.000
EAT= Rp 174.840.000