CV LAUNDRI KELUARGA

JURNAL UMUM
Periode : Januari 2006

Tgl Nama Akun dan Ref Debet Kredit

Nomor Bukti Keterangan
(1) (3) (4) (5)
(2)

2 Jan 001/BKK/I/0 Beban sewa 550.000 ---

6
Bank Mandiri --- 550.000
(Sewa outlet Januari di Plaza – Cek Mandiri MD 001)
5 Jan 002/BKK/I/0 Hutang Usaha 2.000.000 ---
6
Beban Bunga 100.000 ---
Bank Mandiri --- 2.100.000
(Cicilan peralatan service Jan – Cek Mandiri MB 002)
5 Jan 001/BKM/I/0 Bank Mandiri 2.450.000 ---
6
Piutang Usaha - Klinik --- 2.450.000
(Pelunasan piutang Des 05 – Klinik Graha Medika)
5 Jan 003/BKK/I/0 Kas Ditangan 4.000.000 ---
6
Bank Mandiri --- 4.000.000
(Penarikan dana Bank Mandiri – Cek Mandiri MD 003)
8 Jan MP 6001 Perlengkapan Laundri 621.500 ---
DLKJ Hutang Usaha --- 621.500
055.0019
(Pembelian deterjen, pemutih, pelican, pewangi –
Makro)
8 Jan 002/BKM/1/0 Kas Ditangan 6.775.000 ---
6
Penghasilan Laundri --- 6.775.00
(Pendapatan Laundri di Counter minggu 1 Januari 06)
12 Jan 004/BKK/I/0 Beban Iklan 1.400.000 ---
6
Kas Ditangan --- 1.400.000
(Beban iklan mini 5 kali pasang di Kompas)
15 Jan 005/BKK/I/0 Prive M Yusuf 2.000.000 ---
6
Bank Mandiri --- 2.000.000
(Pengambilan pribadi M Yusuf- Cek Mandiri MD 04)
 CV LAUNDRI KELUARGA
JURNAL UMUM
Periode : Januari 2006
Tgl Nama Akun dan Ref Debet Kredit
Nomor Keterangan
(1) Bukti (3) (4) (5)
(2)
 Penyelesaian Buku Besar CV LAUNDRI KELUARGA
(apabila menggunakan Jurnal Umum)

Nama Akun : Kas di tangan No. Akun :11101

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit
Debet Kredit
(1) (2) (3) (4) (5)
(6) (7)

1/1/06 Neraca Saldo NS-1 6.000.0000

5/1/06 Dana dari Bank Mandiri JU-1 4.000.000 10.000.000
8/1/06 Pendapatan Minggu ke-1 JU-1 6.775.000 16.775.000
12/1/06 Bayar iklan harian JU-1 1.400.000 15.375.000
Kompas
16/1/06 Pendapatan Minggu ke-2 JU-1 7.500.000 22.875.000
23/1/06 Pendapatan Minggu ke-3 JU-1 5.700.000 28.575.000
31/1/06 Pendapatan Minggu ke-4 JU-2 8.125.000 36.700.000

Nama Akun : Bank Mandiri No. Akun :11102

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit
Debet Kredit
(1) (2) (3) (4) (5)
(6) (7)

1/1/06 Neracaa saldo NS-1 32.000.000

2/1/06 Bayar sewa outlet JU-1 550.000 31.450.000
5/1/06 Bayar cicilan peralatan JU-1 2.100.000 29.350.000
service
5/1/06 Menerima pelunasan JU-1 2.450.000 31.800.000
piutang
5/1/06 Penarikan untuk kas di JU-1 4.000.000 27.800.000
tangan
15/1/06 Pengambilan pribadi JU-1 2.000.000 25.800.000
25/1/06 Bayar Utang Bank JU-2 3.150.000 22.650.000
Mandiri
31/1/06 Menerima Sebagian JU-2 3.500.000 26.150.000
piutang
31/1/06 Menerima Sebagian JU-2 5.200.000 31.350.000
piutang
31/1/06 Membayar gaji karyawan JU-2 5.225.000 26.125.000
 Nama Akun :Piutang Usaha No. Akun :11200
Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit
Debet Kredit
(1) (2) (3) (4) (5)
(6) (7)

1/1/06 Neraca Saldo NS-1 5.100.000

5/1/06 Menerima pelunasan JU-1 2.450.000 2.650.000
piutang
31/1/06 Memberi jasa secara JU-2 8.300.000 10.950.000
kredit
31/1/06 Menerima sebagian JU-2 3.500.000 7.450.000
piutang
31/1/06 Memberi jasa secara JU-2 7.500.000 14.950.000
kredit
31/1/06 Menerima sebagian JU-2 5.200.000 9.750.000
piutang

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet Kredit

(6) (7)
1/1/06 Neraca Saldo NS-1 2.500.000
8/1/06 Beli perlengkapan secara JU-1 565.000 3.065.000
kredit

Nama Akun :Perlengkapan Laundri No. Akun : 11300

Nama Akun :PPn Masukan No. Akun :11400

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet Kredit
(6) (7)
8/1/06 Beli perlengkapan secara JU-1 56.500 56.500
kredit
 Nama Akun : Bangunan No. Akun : 12101

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet Kredit

(6) (7)
1/1/06 Neraca saldo NS-1 125.000.000

Nama Akun : Akun penyusutan bangunan No. Akun : 12102

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet Kredit
(6) (7)
1/1/06 Neraca Saldo NS-1 15.000.000

Nama Akun : Peralatan Laundri No. Akun : 12201

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet Kredit

(6) (7)
1/1/06 Neraca Saldo NS-1 18.500.000

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet Kredit

(6) (7)
1/1/06 Neraca Saldo NS-1 3.250.000

Nama Akun : Akun Penyusutan Peralatan laundry No. Akun : 12202

 Nama Akun : Hutang Usaha No. Akun : 21100

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet Kredit

(6) (7)
1/1/06 Necara saldo NS-1 17.500.000
5/1/06 Bayar cicilan peralatan JU-1 2.000.000 15.500.000
service
8/1/06 Beli perlengkapan secara JU-1 621.500 16.121.500
kredit

Nama Akun : Hutang PPh pasal 21 No. Akun : 21300

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet Kredit

(6) (7)
31/1/06 Membayar gaji karyawan JU-2 275.000 275.000

Nama Akun : Hutang bank mandiri No. Akun : 22100

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet Kredit

(6) (7)
1/1/06 Neraca Saldo NS-1 28.350.000
25/1/06 Bayar Utang Bank Mandiri JU-2 3.000.000 25.350.000

Nama Akun : Modal MF Yusuf No. Akun : 31000

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)
1/1/06 Neraca Saldo NS-1 125.000.000

Nama Akun : Prive MF Yusuf No. Akun : 32000

Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet Kredit
(6) (7)
15/1/06 Pengambilan pribadi JU-1 2.000.000 2.000.000
 Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

8/1/06 Penghasilan Minggu ke-1 JU-1 6.775.000 6.775.000

16/1/06 Penghasilan Minggu ke-2 JU-1 7.500.000 14.275.000

23/1/06 Penghasilan Minggu ke-3 JU-1 5.700.000 19.975.000

31/1/06 Penghasilan Minggu ke-4 JU-2 8.125.000 28.100.000

31/1/06 Memberi jasa secara kredit JU-2 8.300.000 36.400.000

31/1/06 Memberi jasa secara kredit JU-2 7.500.000 43.900.000

Nama Akun : Penghasilan Laundri No. Akun : 40000

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit
(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)
31/1/06 Membayar gaji karyawan JU-2 5.500.000 5.500.000

Nama Akun : Beban gaji No. Akun : 60101

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit
(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)
2/1/06 Bayar sewa outlet JU-1 550.000 550.000

Nama Akun : Beban Sewa Outlet No. Akun : 60102

 Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit
(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)
12/1/06 Bayar iklan harian Kompas JU-1 1.400.000 1.400.000

Nama Akun :Beban Usaha Lainnya No. Akun : 60199

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debet Kredit
(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

5/1/06 Bungan cicilan peralatan JU-1 100.000 100.000

service
25/1/06 Bunga Utang bank mandiri JU-2 150.000. 250.000
Nama Akun : Beban Bunga No. Akun : 91000
 CV LAUNDRI KELUARGA
NERACA SALDO
Per Jan 2006

Nomor Nama Debet Kredit

Akun Akun
11101 Kas Ditangan 36.700.000
11102 Bank Mandiri 26.125.000
11200 Piutang Usaha 9.750.000
11300 Perlengkapan Laundri 3.065.000
11400 PPn Masukan 56.500
12101 Bangunan 125.000.000
12102 Akun Penyusutan Bangunan 15.000.000
12201 Peralatan Laundri 18.500.000
12202 Akun Penyusutan Peralatan 3.250.000
Laundri
21100 Hutang Usaha 16.121.500
21300 Hutang PPh Pasal 21 275.000
22100 Hutang Bank Mandiri 25.350.000
31000 Modal MF Yusuf 125.000.000
32000 Prive MF Yusuf 2.000.000
40000 Penghasilan Laundri 43.900.000
60101 Beban Gaji 5.500.000
60102 Beban Sewa Outlet 550.000
60199 Beban Usaha Lainnya 1.400.000
91000 Beban Bunga 250.000

JUMLAH 228.896.500 228.896.500