WARKAT PEMBUKUAN INTERN No.

: / SDM-UMUM-BIK / XX / 2008

DEBET KREDIT
REKENING BUKU BESAR REKENING BUKU BESAR
NOMINAL NOMINAL
KODE NAMA KODE NAMA

Rp -
Perincian : Perincian :

Perincian : Perincian :

Perincian : Perincian :

Perincian : Perincian :

Perincian : Perincian :

Perincian : Perincian :

Rp -

Terbilang : # Rupiah #

Bandung, 2008
FIAT BUKU Menyetujui untuk dibukukan, Penerbit Warkat,
Validasi Verifikasi Pembuku

Fandi Kusumawardhana Adhi C. Putranto

Diisi oleh Divisi Keuangan & Akunting Kepala Divisi Keuangan & Akunting PJS Divisi Umum
1 AKTIVA
11 AKTIVA LANCAR
111 KAS & SETARA KAS
1111 KAS
1111.1 Kas Besar
1111.2 Kas Divisi GPS
1111.3 Kas Divisi JASA
1111.3.01 Kas PGF
1111.3.02 Kas KES
1111.3.02.1 Kas BKP Bandung
1111.3.02.2 Kas BKP Medan
1111.3.02.3 Kas BKP Semarang
1111.3.03 Kas KPJ
1111.4 Kas Divisi Umum
1112 BANK
1112.1 BANK OPERASIONAL (BOp)
1112.1.01 Danamon 185.45061
1112.1.02 Mandiri Cipaku 130-00-0128038-0
1112.1.03 Mandiri RBI 130-00-0214579-8
1112.1.04 Mandiri BKP 130-00-0214580-6
1112.1.05 Mandiri Biad 130-00-0309294-0
1112.1.06 BTN 00006-01-30-0008635
1112.1.07 Bank Permata 380-109-2607
1112.1.08 Bank Jabar 0001-023-9659
1112.1.09 TBM Soekarno Hatta 130-00-0524343-4
1112.2 BANK NON OPERASIONAL
1112.2.01 Mandiri YKK-EA 131-00-0480410-2
1112.2.02 Mandiri BKP Medan 106-00-0224839-4
1112.2.03 Mandiri BKP Semarang 136-00-0210619-0
1113 DEPOSITO
1113.1 Deposito
1113.1.01 Deposito Mandiri
1113.1.02 Deposito Mega
1113.1.03 Deposito BTPN
1113.1.04 Deposito HS
1113.1.05 Deposito Bumiputera
1113.2 Deposit On Call
1113.2.01 DOC Mandiri
1113.2.02 DOC Mega
1113.2.03 DOC BTPN
1113.2.04 DOC HS
1113.2.05 DOC Bumiputera
1114 SURAT BERHARGA
112 UANG MUKA
1121 UANG MUKA DIVISI
1121.1 UM GPS
1121.2 UM JASA
1121.3 UM UMUM
1122 UANG MUKA PROYEK
1122.1 Operasional Cipaku
1122.2 Rancaekek
1122.3 Proyek JASA - PGF
1123 Uang Muka Merchant
1124 Uang Muka PT BIP
1129 Uang Muka Lainnya
113 PIUTANG
1131 PIUTANG USAHA
1131.1 Piutang Usaha Pihak Ketiga
1131.1.01 Divisi GPS
1131.1.02 Divisi JASA
1131.2 Piutang Usaha Pihak YMHI
1132 PIUTANG LAIN - LAIN
1132.1 Piutang Lain - lain Pihak Ketiga
1132.1.01 Divisi GPS
1132.1.02 Divisi JASA
1132.1.09 Lainnya
1132.2 Piutang Lain - lain Pihak YMHI
1132.2.01 Koperasi Karyawan
1132.2.02 Pinjaman Karyawan
1132.2.02.1 Multiguna
1132.2.02.2 Non Multiguna
1132.2.02.9 Pinjaman Lainnya
1132.2.03 CV.BKP
114 PERSEDIAAN
1141 PERSEDIAAN LOGISTIK
1141.1 ATK/Cetakan
1141.2 Solar
1141.3 Mekanikal Elektrikal
1141.4 Housekeeping
1141.5 Sipil
1142 PERSEDIAAN Non LOGISTIK
1142.1 Pengharum Ruangan
1142.2 Indoor Plant
1142.3 Proyek
1142.3.01 Proyek Cipaku
1142.3.02 Proyek Rancaekek
115 BIAYA DIBAYAR DIMUKA (BDM)
1151 BDM ASURANSI
1151.1 BDM Asuransi Gedung
1151.2 BDM Asuransi Kendaraan
1151.3 BDM Asuransi Kesehatan
1151.4 BDM General & Public Liability
1159 BDM LAINNYA
1159.1 ..................
116 PAJAK DIBAYAR DIMUKA
1161 PPN
1162 PPH 22
1163 PPH 23
117 DANA INVESTASI
1171 KERJASAMA OPERASI (KSO)
1171.1 MITRA KSO 2007
1171.1.01 PT MERPATI NUSANTARA AIRLINES [Operasional F-100]
1171.1.02 PT BINA KARYA [Proyek BIKA 2007]
1171.1.03 PT UNIRANTAL DAYA PRATAMA [Penambangan Batu Bara]
1171.1.04 PT BAYU AJI INTERBUANA [Proyek Stadion Biak Numfor]
1171.1.05 PT MBTG [Proyek Perum.Polri, Semarang]
1171.1.06 CASA GROUP [PT.Source, Surabaya]
1171.1.07 PT WUNA JAYA NUSANTARA [Proyek WUNA 2007]
1171.2 MITRA KSO 2008
1171.2.01 KSO DADANG
1171.2.02 PT WESILIMO
1179 PROYEK INVESTASI LAINNYA
119 AKTIVA LANCAR LAINNYA
12 AKTIVA TIDAK LANCAR
121 PENYERTAAN SAHAM
1211 PT.Bina Inti Permata
122 AKTIVA TETAP
1221 NILAI PEROLEHAN
1221.1 Tanah
1221.2 Bangunan & Prasarana
1221.3 Inventaris
1221.4 Instalasi
1221.5 Mesin
1221.6 Kendaraan
1222 AKUMULASI PENYUSUTAN
1222.1 Bangunan & Prasarana
1222.2 Inventaris
1222.3 Instalasi
1222.4 Mesin
1222.5 Kendaraan
123 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN
1231 Pajak Tangguhan
129 AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA
1291 Piutang Ragu-ragu
1292 Cadangan Piutang Ragu-ragu
1293 Garansi Bank
1294 Jaminan dalam Penguasaan
1295 Aktiva ISO
1299 Lain - lain
1299.1 Aktiva PPH Badan Futsal
2 KEWAJIBAN
21 HUTANG JANGKA PENDEK
211 HUTANG USAHA
2111 HUTANG USAHA GPS
2111.1 BALAI SARTIKA
2111.2 TENIS
2111.3 BULUTANGKIS
2111.4 FITNESS CENTER
2111.4.01 Honor Inst.BL
2111.5 KOLAM RENANG
2111.5.01 Tabungan Guru
2111.5.02 Mealcoupon
2111.5.03 Vendor Kolam Renang
2112 HUTANG USAHA JASA
2112.1 PGF
2112.2 KES
2112.3 KPJ
212 PAJAK MASIH HARUS DIBAYAR
2121 PPN
2122 PPH 21
2123 PPH 22
2124 PPH 23/4(2)
2125 PPH Badan
2126 PP 10 (PAJAK DAERAH)
2126.1 SKPD Kolam Renang
2126.2 SKPD Parkir
2126.3 SKPD Fitness Center
2127 PPN Renang
2129 PAJAK LAINNYA
2129.1 Pajak Sportshop
213 PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA
2131 PDM GPS
2131.1 PDM BALAI SARTIKA
2131.1.01 Sewa Gedung
2131.1.02 Fasilitas Standar
2131.1.03 Fasilitas Tambahan
2131.1.04 Kebersihan
2131.2 PDM TENIS
2131.2.01 Iuran Bulanan
2131.2.02 Pertandingan
2131.2.09 Lain - lain
2131.3 PDM BULUTANGKIS
2131.3.01 Iuran Bulanan
2131.3.02 Pertandingan
2131.3.09 Lain - lain
2131.4 PDM FITNESS
2131.5 PDM KOLAM RENANG
2131.5.01 Iuran Bulanan
2131.5.02 Pertandingan
2131.5.09 Lain - lain
2131.6 PDM FUTSAL
2131.6.01 Sewa Lapangan
2131.6.09 Lain - lain
2131.7 PDM SEWA RUANG
2131.9 PDM SARANA LAINNYA
2132 PDM JASA
2132.1 PDM PGF
2132.2 PDM KES
2132.3 PDM KPJ
2132.3.01 PDM Kontruksi
2132.3.02 PDM Pengharum Ruangan
2138 PDM PUSAT
2138.1 PDM KSO
2138.1.01 PDM KSO MNA
2138.1.02 PDM KSO Binakarya
2138.1.03 PDM KSO UDP
2138.1.04 PDM KSO Bayu Aji
2138.1.05 PDM KSO MBTG
2138.1.06 PDM KSO Source
2138.1.07 PDM KSO WUNA
2138.1.08 PDM KSO Dadang
2138.1.09 PDM KSO Wesi Limo
2138.2 PDM Proyek Cipaku
2138.3 PDM Rancaekek
2138.4 PDM PT.BIP
2139 PDM LAINNYA
2139.1 Merchant
2139.9 PDM Lain - lain
214 BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR (BMD)
2141 PUSAT
2141.1 Jamsostek
2141.2 DPLK
2141.9 Lainnya
2142 BMD DIVISI GPS
2142.1 Honor Kebersihan
2142.2 Honor Fas.Tambahan
2142.3 Honor Ballboys
2143 BMD DIVISI JASA
215 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
2151 YKKBI
2151.1 Dana KSO
2151.1.01 Dana KSO MNA
2151.1.02 Dana KSO BIKA
2151.1.03 Dana KSO UDP
2151.1.04 Dana KSO Bayu Aji
2151.1.05 Dana KSO MBTG
2151.1.06 Dana KSO Source
2151.1.07 Dana KSO WUNA
2151.2 Margin KSO
2151.2.01 KSO MNA
2151.2.02 KSO BIKA
2151.2.03 KSO UDP
2151.2.04 KSO Bayu Aji
2151.2.05 KSO MBTG
2151.2.06 KSO Source
2151.2.07 KSO WUNA
2151.2.08 KSO PDA
2151.7 Dana BKP [UD/Pinjaman/Bantuan]
2151.8 Dana BKP [Kliring]
2151.9 Titipan Pendapatan Lainnya
2151.9.01 Proyek Kavling Cipaku
216 KONTINJENSI
2161 Kewajiban Kontinjensi
219 HUTANG JANGKA PENDEK LAINNYA
2191 Hutang Leasing
2191.1 PT Astra Sedaya Finance
22 HUTANG JANGKA PANJANG
221 HUTANG BANK
222 HUTANG LEASING
2221 PT ASTRA Sedaya Finance
2221.1 Suzuki APV
2221.2 Daihatsu TERIOS
229 HUTANG JANGKA PANJANG LAINNYA
3 EKUITAS
31 MODAL SAHAM
311 Yayasan Kesejahteraan Karyawan Bank Indonesia
312 Budhi Santoso
32 SELISIH NILAI RESTRUKTURISASI ENTITAS SEPENGENDALI
33 LABA/RUGI KUMULATIF
331 Laba (Rugi) Tahun Lalu
332 Laba (Rugi) Tahun Berjalan
333 Koreksi Laba (Rugi)
3331 Koreksi Laba (Rugi) Pusat
34 CADANGAN UMUM
39 CADANGAN TUJUAN
4 PENDAPATAN
41 DIVISI GPS
411 BALAI SARTIKA
4111 Sewa Gedung
4112 Fasilitas Standar
4113 Fasilitas Tambahan
4114 Fee Catering
412 SARANA OLAH RAGA
4121 TENIS
4121.1 Members
4121.1.01 Uang Pangkal
4121.1.02 Iuran Bulanan
4121.1.03 Denda
4121.2 Insidentil
4121.3 Pertandingan
4122 BULUTANGKIS
4122.1 Members
4122.1.01 Uang Pangkal
4122.1.02 Iuran Bulanan
4122.1.03 Denda
4122.2 Insidentil
4122.3 Pertandingan
4123 FITNESS CENTRE
4123.1 Fitness/Aerobic
4123.2 Body Language
4123.3 Sewa Ruang Fitness
4124 KOLAM RENANG
4124.1 Members
4124.1.01 Uang Pangkal
4124.1.02 Iuran Bulanan
4124.1.03 Denda
4124.2 Insidentil
4124.2.01 Renang Umum
4124.2.02 Renang Sekolah
4124.2.02.1 TK
4124.2.02.2 SD
4124.2.02.3 SMP
4124.2.02.4 SMU
4124.3 Pertandingan
4125 FUTSAL
4125.1 Sewa Lapangan Futsal
4129 SARANA OLAH RAGA LAINNYA
413 SEWA RUANGAN/TEMPAT
4131 Sewa Ruangan
4131.1 Cafe
4131.2 Sportshop
4131.3 Ruang Ex-Minishop
4131.4 Minishop
4131.5 Pujasera
4131.6 Es Krim
4132 Stand (Corporate Promotion)
4139 Sewa Lainnya
419 UNIT JASA GPS LAINNYA
4191 Parkir
4192 Space Iklan/Spanduk
4193 Wartel
4194 Fee Kebersihan Pertandingan
42 DIVISI JASA
421 PENGELOLAAN GEDUNG & FASILITAS [PGF]
4211 PROYEK BANK INDONESIA
4211.1 Pemeliharaan Rutin
4211.2 Reimburseable Cost
4211.3 SPK
4211.3.01 SPK .......................
4219 PROYEK LAIN
422 BANTUAN PELAYANAN PENSIUNAN [KES]
4221 Fee BKP
423 KONTRUKSI, PERDAGANGAN & JASA LAIN [KPJ]
4231 KONTRUKSI
4231.1 Reimburseable Cost
4231.2 SPK
4232 PERDAGANGAN UMUM
4232.1 Pengharum Ruangan
49 PENDAPATAN NON OPERASIONAL
4901 Laba Penjualan Aktiva Tetap
4902 Bunga Deposito & Jasa Giro
4903 Bunga Pinjaman Karyawan
4904 Merchant
4905 Kerja Sama Operasi (KSO)
4905.1 Margin KSO
4905.1.01 KSO MNA
4905.1.02 KSO Bina Karya
4905.1.03 KSO UDP
4905.1.04 KSO Bayu Aji
4905.1.05 KSO MBTG
4905.1.06 KSO Source
4905.1.07 KSO WUNA
4905.2 Denda KSO
4905.2.01 Denda KSO MNA
4905.2.02 Denda KSO Bina Karya
4905.2.03 Denda KSO UDP
4905.2.04 Denda KSO Bayu Aji
4905.2.05 Denda KSO MBTG
4905.2.06 Denda KSO Source
4905.2.07 Denda KSO WUNA
4906 Penyertaan Saham
4906.1 PT.Bina Inti Permata
4909 Non Operasional Lainnya
4909.1 Proyek Cipaku
4909.2 Proyek Rancaekek
4909.9 Pendapatan Non Lainnya
5 BIAYA POKOK
51 MATERIAL
511 MATERIAL OPERASIONAL
5111 Listrik
5112 Solar
5113 Mekanikal Elektrikal
5114 Housekeeping
5115 Sipil
512 MATERIAL PROYEK JASA
5121 Proyek JASA - PGF
5121.1 Proyek Bank Indonesia Bandung
5121.1.01 Mekanikal Elektrikal
5121.1.02 Housekeeping
5121.1.03 Landscape
5121.1.04 Sipil
5121.1.05 Beban RC
5121.1.06 Inventaris
5121.1.07 ATK/Administrasi
5121.1.08 Transportasi
5121.1.09 Telepon
5121.1.10 Keperluan Kantor
5121.1.11 Seragam
5121.9 Proyek Lainnya
5121.9.01 Pemasaran
5121.9.02 Material Proyek
5122 Proyek JASA - KES
5122.1 BKP Perwakilan Medan
5122.2 BKP Perwakilan Semarang
5123 Proyek JASA - KPJ
5123.1 Kontruksi
5123.1.01 SPK .......................
5123.2 Perdagangan Umum
5123.2.01 Pengharum Ruangan
5123.9 Operasional Lainnya
52 UPAH
521 DIVISI GPS
5211 Ijin Keramaian
5219 Upah GPS Lainnya
522 DIVISI JASA
5221 JASA - PGF
5221.1 Proyek BI Bandung
5221.1.01 Gaji
5221.1.02 Lembur
5221.1.03 Insentif
5221.1.04 Jamsostek
5221.1.05 PPh 21
5221.1.06 Kesehatan
5221.1.07 Seragam
5221.1.08 Perjalanan Dinas
5221.1.09 Pelatihan/Duty
5221.9 Proyek Lain
5221.9.01 Personil Proyek
5222 JASA - KES
5222.1 Fee PIPEBI
5223 JASA - KPJ
5223.1 Kontruksi
5223.1.01 Personil SPK
5223.2 Perdagangan Umum
5223.2.01 Pengharum Ruangan
53 OVERHEAD
531 PAJAK
5311 PBB
5312 Pajak ABT
5313 PPh 29 Futsal
532 PENYUSUTAN
5321 Bangunan
5322 Inventaris
5323 Instalasi
5324 Mesin
6 BIAYA USAHA
61 PUSAT
6101 PERSONIL
6101.1.01 Gaji
6101.1.02 Lembur
6101.1.03 Insentif
6101.1.04 Jamsostek
6101.1.05 DPLK
6101.1.06 PPH 21
6101.1.07 Kesehatan
6101.1.08 Seragam
6101.1.09 Perjalanan Dinas
6101.1.10 Pelatihan/Duty
6102 PEMELIHARAAN
6102.1 Gedung & Prasarana
6102.2 Inventaris
6102.3 Kendaraan
6102.4 Material ME/HK/Sipil
6103 ATK/ADMINISTRASI
6103.1 ATK/Cetakan
6103.2 Inventaris (non aktiva tetap)
6103.3 Materai
6103.9 Lain - lain
6104 LISTRIK
6105 PEMASARAN
6106 TELEPON/VOUCHER
6107 TRANSPORTASI
6107.1 Transport Dalam Kota
6107.2 Transport Luar Kota
6108 DOKUMEN/CETAKAN
6109 PERIJINAN/LEGALITAS
6110 KEPERLUAN KANTOR
6111 ASURANSI
6111.1 Asuransi Kendaraan
6111.2 Public Liability
6112 CSR/SUMBANGAN
6113 PAJAK
6113.1 PBB
6113.2 SPT Tahunan
6113.3 Pajak Kendaraan
6114 PENYUSUTAN
6114.1 Bangunan&Prasarana
6114.2 Inventaris
6114.3 Instalasi
6114.4 Mesin
6114.5 Kendaraan
6115 AMOTISASI
6115.1 Amortisasi ISO
6119 BIAYA USAHA LAINNYA
62 DEPARTMEN BISNIS
6201 PERSONIL
6201.1.01 Gaji
6201.1.02 Lembur
6201.1.03 Insentif
6201.1.04 Jamsostek
6201.1.05 DPLK
6201.1.06 PPH 21
6201.1.07 Kesehatan
6201.1.08 Seragam
6201.1.09 Perjalanan Dinas
6201.1.10 Pelatihan/Duty
6202 PEMELIHARAAN
6202.1 Gedung & Prasarana
6202.2 Inventaris
6202.3 Mesin
6203 ATK/ADMINISTRASI
6203.1 ATK
6203.2 Materai
6204 BARANG INVENTARIS
6204.1 Inventaris Kayu
6204.2 Inventaris Non Kayu
6205 PEMASARAN
6206 TELEPON/VOUCHER
6207 TRANSPORTASI
6207.1 Transport Dalam Kota
6207.2 Transport Luar Kota
6208 DOKUMEN/CETAKAN
6209 PERIJINAN/LEGALITAS
6210 KEPERLUAN KANTOR
6211 ASURANSI
6211.1 Public Liability
6211.2 Asuransi Gedung
6211.9 Lainnya
69 BIAYA NON OPERASIONAL
6901 Biaya Bunga & Provisi Bank
6902 Beban Penghapusan Piutang
6903 Kerugian Penjualan Aktiva Tetap
6904 Biaya Kontinjensi
6905 Biaya Operasional KSO
6909 Biaya Non Lainnya
6909.1 Proyek Cipaku
6909.2 Proyek Rancaekek
6909.9 Biaya Non Lain - lain
7 REKENING PERANTARA
71 Rekening Perantara