RENTAL SEJAHTERA

TRIAL BALANCE
per 30 November 2016
saldo
kode akun Nama akun
debit
1-110 kas ditangan Rp 80,000,000
1-111 piutang usaha Rp 16,000,000
1-112 asuransi dibayar dimuka
1-113 sewa dibayar dimuka
1-114 perlengkapan kantor Rp 3,500,000
1-115 tanah
1-116 bangunan Rp 900,000,000
1-117 akumulasi peny. Bangunan
1-118 peralatan kantor Rp 80,000,000
1-119 akumulasi peny. Peralatan kantor
2-110 utang usaha
2-111 utang wesel
2-112 utang gaji dan upah
3-111 modal tuan angga
3-112 prive Rp 2,500,000
4-110 pendapatan jasa
5-110 beban gaji dan upah
5-111 beban iklan
5-112 beban asuransi
5-113 beban sewa
5-114 beban pemeliharaan dan perbaikan bangunan
beban pemeliharaan dan perbaikan peralatan
5-115 beban perlengkapan kantor
5-116 beban penyusutan bangunan
5-117 beban penyusutan peralatan
5-118 beban lain-lain
TOTAL Rp 1,082,000,000
saldo
kredit

Rp 270,000,000

Rp 40,000,000
Rp 21,500,000

Rp 750,500,000

Rp 1,082,000,000
 RENTAL SEJAHTERA
JURNAL UMUM
per 31 Dember 2016
tanggal keterangan ref kode debet
des 1 sewa dibayar dimuka ju 1-113 Rp 18,000,000
kas ditangan ju 1-110
2 perlengkapan kantor ju 1-114 Rp 4,000,000
utang usaha ju 2-110
4 tanah ju 1-115 Rp 150,000,000
kas ditangan ju 1-110
hutang wesel ju 2-1111
8 kas ditangan ju 1-110 Rp 16,000,000
pendapatan jasa ju 4-110
11 piutang usaha ju 1-111 Rp 35,000,000
pendapatan jasa ju 4-110
15 kas ditangan ju 1-110 Rp 30,000,000
pendapata jasa ju 4-110
20 kas ditangan ju 1-110 Rp 35,000,000
piutang usaha ju 1-111
23 beban lain-lain ju 5-113 Rp 355,000
kas ditangan ju 1-11o
24 beban gaji dan upah ju 5-110 Rp 8,700,000
kas ditangan ju 1-110
26 prive ju 3-112 Rp 2,500,000
kas ditangan ju 1-110
27 utang usaha JU 1-111 Rp 4,000,000
kas ditangan JU 1-110
29 asuransi dibayar dimuka JU 1-112 Rp 15,000,000
kas ditangan JU 1-110
30 kas ditangan JU 1-110 Rp 35,000,000
pendapatan jasa JU 4-110
31 utang usaha JU 1-111 Rp 21,500,000
kas ditangan JU 1-110
total JU Rp 375,055,000
kredit

Rp 18,000,000

Rp 4,000,000

Rp 20,000,000
Rp 130,000,000

Rp 16,000,000

Rp 35,000,000

Rp 30,000,000

Rp 35,000,000

Rp 355,000

Rp 8,700,000

Rp 2,500,000

Rp 4,000,000

Rp 15,000,000

Rp 35,000,000

Rp 21,500,000
Rp 375,055,000
 RENTAL SEJAHTERA
BUKU BESAR
per 31 desember 2016
akun: kas ditangan
tanggal keterangan ref debet
saldo kas 31 nov
des 1 kas ditangan
4 kas ditangan
8 kas ditangan Rp 16,000,000
15 kas ditangan Rp 30,000,000
20 kas ditangan Rp 35,000,000
23 kas ditangan
24 kas ditangan
26 kas ditangan
27 kas ditangan
29 kas ditangan
30 kas ditangan Rp 35,000,000
31 kas ditangan

RENTAL SEJAHTERA
BUKU BESAR
per 31 desember 2016
Akun: piutang usaha
tanggal keterangan ref debit
saldo awal piutang usaha
des 11 piutang usaha Rp 35,000,000
20 piutang usaha

RENTAL SEJAHTERA
BUKU BESAR
per 31 desember 2016
Akun: asuransi dibayar dimuka
tanggal keterangan ref debit
des 29 asuransi dibayar dimuka Rp 15,000,000

RENTAL SEJAHTERA
BUKU BESAR
per 31 desember 2016
Akun: sewa dibayar dimuka
tanggal keterangan ref debit
des 1 sewa dibayar dimuka Rp 18,000,000

RENTAL SEJAHTERA
BUKU BESAR
per 31 desember 2016
Akun: perlengkapan kantor
tanggal keterangan ref debit
saldo awal perlegnkapan kantor
des 2 perlengkapan kantor Rp 4,000,000

RENTAL SEJAHTERA
BUKU BESAR
per 31 desember 2016
Akun: tanah
tanggal keterangan ref debit
des 4 tanah Rp 150,000,000

RENTAL SEJAHTERA
BUKU BESAR
per 31 desember 2016
Akun: utang usaha
tanggal keterangan ref debit
saldo awal utang usaha
des 2 utang usaha
27 utang usaha Rp 4,000,000
31 utang usaha Rp 21,500,000

RENTAL SEJAHTERA
BUKU BESAR
per 31 desember 2016
Akun: hutang wasel
tanggal keterangan ref debit
des 4 hutang wesel

RENTAL SEJAHTERA
BUKU BESAR
per 31 desember 2016
Akun: prive
tanggal keterangan ref debit
saldo awal prive
des 26 prive Rp 2,500,000

RENTAL SEJAHTERA
BUKU BESAR
per 31 desember 2016
Akun: pendapatan jasa
tanggal keterangan ref debit
des 8 pendapatan jasa
11 pendapatan jasa
15 pendapata jasa
30 pendapatan jasa

RENTAL SEJAHTERA
BUKU BESAR
per 31 desember 2016
Akun: beban gaji dan upah
tanggal keterangan ref debit
des 24 beban gaji dan upah Rp 8,700,000

RENTAL SEJAHTERA
BUKU BESAR
per 31 desember 2016
Akun: beban lain lain
Tanggal keterangan ref debet
des 23 beban lain-lain Rp 355,000
6
No Akun: 1-110
kredit saldo
Rp 80,000,000
Rp 18,000,000 Rp 62,000,000
Rp 20,000,000 Rp 42,000,000
Rp 58,000,000
Rp 88,000,000
Rp 123,000,000
Rp 355,000 Rp 122,645,000
Rp 8,700,000 Rp 113,945,000
Rp 2,500,000 Rp 111,445,000
Rp 4,000,000 Rp 107,445,000
Rp 15,000,000 Rp 92,445,000
Rp 127,445,000
Rp 21,500,000 Rp 105,945,000

6
No Akun: 1-111
kredit saldo
Rp 16,000,000
Rp 51,000,000
Rp 35,000,000 Rp 16,000,000

6
No Akun:1-112
kredit saldo
Rp 15,000,000

6
No Akun:1-113
kredit saldo
Rp 18,000,000

6
No Akun:1-114
kredit saldo
Rp 3,500,000
 Rp 7,500,000

6
NO Akun:1-115
kredit saldo
Rp 150,000,000

6
No Akun:2-110
kredit saldo
Rp 21,500,000
Rp 4,000,000 Rp 25,500,000
Rp 21,500,000
Rp -

6
No Akun:2-111
kredit saldo
Rp 130,000,000 Rp 130,000,000

6
No Akun:3-112
kredit saldo
Rp 2,500,000
Rp 5,000,000

6
No Akun:4-110
kredit saldo
Rp 16,000,000 Rp 16,000,000
Rp 35,000,000 Rp 51,000,000
Rp 30,000,000 Rp 81,000,000
Rp 35,000,000 Rp 116,000,000

6
No Akun:5-110
 kredit saldo
Rp 8,700,000

6
No Akun:5-113
kredit saldo
Rp 355,000

akn
 RENTAL SEJAHTERAH
NERACA SALDO
per 31 des 2016
Tanggal Keterangan debet kredit
des 31 kas ditangan Rp 105,945,000
31 piutang usaha Rp 16,000,000
31 asuransi dibayar dimuka Rp 15,000,000
31 sewa dibayar dimuka Rp 18,000,000
31 perlengkapan kantor Rp 7,500,000
31 tanah Rp 150,000,000
31 bangunan Rp 900,000,000
31 peralatan kantor Rp 80,000,000
31 akumulasi peny. Peralatan kantor Rp 40,000,000
31 akum. Peny. Bangunan Rp 270,000,000
31 utang usaha Rp -
31 utang wesel Rp 130,000,000
32 modal tuan angga Rp 750,500,000
31 prive Rp 5,000,000
31 pendapatan jasa Rp 116,000,000
31 beban gaji dan upah Rp 8,700,000
31 beban lain-lain Rp 355,000
Total Rp 1,306,500,000 Rp 1,306,500,000
 RENTAL SEJAHTERAH
JURNAL PENYESUAIAN
31 des 2016
NO Jumlah penyesuaian ref debet kredit
1 Beban perlengkapan Rp 500,000 Rp 500,000
2 Beban sewa Rp 1,500,000
sewa dibayar dimuka Rp 1,500,000

beban penyusutan peralatan

akumulasi peny pelaratan