PEMERINTAH KABUPATEN LUWU TIMUR

DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS WASUPONDA KECAMATAN WASUPONDA
Alamat : Jl. A. Panguriseng No. 117 Wasuponda 92983 Telp.08114123501

LAPORAN AUDIT INTERNAL

A. Latar Belakang
Peningkatan pelayanan fasilitas kesehatan tingkat pertama khususnya Puskesmas,
klinik, dan praktek dokter kepada masyarakat, dilakukan berbagai upaya peningkatan
mutu dan kinerja antara lain dengan pembakuan dan pengembangan system manajemen
mutu dan upaya perbaikan kinerja yang berkesinambungan.
Upaya perbaikan kinerja yang berkesinambungan tersebut memerlukan kegiatan
audit internal oleh auditor yang berkompeten untuk melakukan audit internal secara
objektif yang didasarkan pada standar, kriteria dan elemen penilaian yang ada pada
standar akreditasi yang diterbitkan oleh Kementrian Kesehatan Republik Indonesia dan
Peraturan Perundangan yang berlaku.

B. Tujuan Audit Internal

Tujuan diadakannya Audit Internal di Puskesmas Kalibagor adalah sebagai
berikut :
1. Untuk memastikan kinerja tiap–tiap unit sudah sesuai dengan standar yang ditetapkan.
2. Untuk menilai kinerja dari manajemen dan berbagai unit kerja di Puskesmas.
3. Untuk menilai apakah sumberdaya yang dimiliki telah digunakan secara efisien dan
ekonomis.
4. Memberikan rekomendasi untuk memperbaiki kelemahan-kelemahan yang terdapat
dalam Puskesmas.

C. Lingkup Audit
Ruang lingkup audit internal meliputi pemeriksaan dan evaluasi yang memadai
serta efektifitas system pengendalian internal Puskesmas Kalibagor dan kualitas kinerja
dalam melaksanakan tanggungjawab yang dibebankan.

D. Objek Audit
Audit internal dilakukan pada unit :
a. Administrasi Manajemen (Admen)
b. Upaya Kesehatan Masyarakat (UKM)
c. Pelayanan Klinis (Yanis)

E. Standar
Standar pelaksanaan audit internal Puskesmas adalah SOP Audit Internal No. /
PKM-WSP/SOP/I/2017

F. Auditor
Pelaksana Audit Internal adalah Tim Auditor Puskesmas Wasuponda yang terdiri
dari :
 1. drg. Feralin Rante Tasik
2. Niar Dahlan
3. Nelma Hadrayani
4. Leny De’e

G. Proses Audit
Audit Internal Akreditasi Puskesmas melalui proses sebagai berikut :
1. Penyusunan rencana audit :
a. Menentukan unit-unit kerja yang akan diaudit
b. Tujuan audit
c. Jadwal audit
d. Menyiapkan instrument audit
2. Pengumpulan data dengan menggunakan instrument audit yang disusun
berdasarkan standar/ kriteria tertentu.
3. Analisis data audit, perumusan masalah, dan rencana tindak lanjut audit.
4. Pelaporan dan diseminsasi hasil audit.

H. Hasil dan Analisis Hasil Audit

1. Hasil
Pelaksanaan Audit Internal PJ.Keuangan pada tanggal 04 April 2018 s/d 7
April 2018 dan Pj.Unit Laboratorium 29 Maret 2018 S/D 31 Maret 2018 pukul
08.00 s/d selesai di Puskesmas Wasuponda. Petugas yang ditemui saat pelaksanaan
Audit Internal pada Unit Admen (pokja I) adalah ketua BAB 1,2,3. Pada Unit UKM
(pokja II) adalah ketua BAB 4,5,6. pada Unit Yanis (pokja III) adalah ketua BAB
7,8,9.
a. Permasalahan/ temuan Pada Unit Administrasi Manajemen ( Bagian Keuangan )
- Arsip Laporan belum tertata Rapi
- Pelaksana kegiatan tidak sesuai kompetensi
- Pembayaran pajak tidak tetap waktu
- Pembuatan laporan keuangan tdk sesuai jadwal
b. Permasalahan/ temuan Pada Unit Upaya Kesehatan Perorangan ( PJ.Unit
Laboratorium ):
- Pelaksanaan kegiatan tidak selalu sesuai dengan SOP
- Arsip laporan tidak tertata rapi
- Ketersediaan bmhp dan bhp selalu kurang
2. Analisis Hasil Audit
a. Analisis Hasil Audit Unit Administrasi Manajemen
1) Penataan dokumen belum tertata rapi sehingga menghambat waktu pencarian.
Penyebab : penataan file tidak berurutan
2) Belum ada pedoman pengendalian dokumen
Penyebab : belum ada pedoman pengendalian dokumen
3) Pelaksana kegiatan bekerja tidak sesuai kompetensi
Penyebab : di Puskesmas kurang tenaga administrasi
b. Analisis Hasil Audit Unit Upaya Kesehatan Perorangan
1) Pada saat melakukan kegiatan petugas belum sepenuhnya menjalankan sesuai
SOP
Penyebab : SOP yang di persyaratkan tidak di tunjang dengan ketersedian
sarana yang di butuhkan
 2) Pada saat pelaksanaan kegiatan selalu terkendala dengan ketersediaan BMHP
dan BHP yang pengadaannya yang di pihak ketigakan Dinas Kesehatan.
Penyebab : terkendala oleh dana dan respon rekanan kurang cepat
3) Pelaksana kegiatan jarang mendokumentasikan setiap kegiatan lapangannya
Penyebab : dokumentasi dianggap bukan prioritas
3. Rekomendasi dan Batas Waktu Penyelesaian
Rekomendasi dan batas waktu penyelesaian
1) Rekomendasi Hasil Audit Administrasi Manajemen
a)
Rekomendasi : semua dokumen segera dirapikan sesuai
dengan pedoman pengendalian dokumen

Waktu penyelesaian : 30 April 2018

2) Rekomendasi Hasil Audit Upaya Kesehatan Masyarakat

a)
Rekomendasi : pelaksanaan kegiatan harus sesuai dengan
SOP dan selalu berkoordinasi dengan pihak
dinas kesehatan terkait penggadaan BHP dan
BMHP

Waktu penyelesaian : 30 April 2018

Mengetahui, Wasuponda, 30 April 2018

Penanggung Jawab Mutu Pelaksana Audit Internal

Beatrix Madaga S.Kep Ns Niar Dahlan S.Kep

PEMERINTAH KABUPATEN BANYUMAS

DINAS KESEHATAN

PUSKESMAS KALIBAGOR
Jl. Suwarjono No. 48 Telp.(0281) 6438207
Banyumas 53191

Nomor : KepadaYth. :
Lampiran :- Semua
KaryawanPuskesmasKalibagor

Perihal : Undangan di

PuskesmasKalibagor

MengharapataskehadiranBapak / Ibupadapertemuan yang

akandilaksanakanpada :

Hari : Sabtu

Tanggal : 11Juni2016

Waktu : Pukul08 .00 WIB s/d selesai

Tempat : Ruang Aula PuskesmasKalibagor

Acara : Audit eksternal puskesmas kalibagor (pra survey oleh KZA)

Demikianataskehadirannyadisampaikanterimakasih.

Ketua Tim MutuAkreditasi

PuskesmasKalibagor

AtikEkoSuseni S.ST

NIP. 19770502 200801 2 009

PEMERINTAH KABUPATEN BANYUMAS

DINAS KESEHATAN

PUSKESMAS KALIBAGOR
Jl. Suwarjono No. 48 Telp.(0281) 6438207
Banyumas 53191
Nomor : KepadaYth. :

Lampiran :- KoordinatordananggotaPokja I
PuskesmasKalibagor

Perihal : Undangan di

PuskesmasKalibagor

MengharapataskehadiranBapak / Ibupadapertemuan yang

akandilaksanakanpada :

Hari : Rabu

Tanggal : 08Juni2016

Waktu : Pukul09 .00 WIB s/d selesai

Tempat : Ruang Aula PuskesmasKalibagor

Acara : Audit internal puskesmas kalibagor

Demikianataskehadirannyadisampaikanterimakasih.

Ketua Tim MutuAkreditasi

PuskesmasKalibagor

AtikEkoSuseni S.ST

NIP. 19770502 200801 2 009

PEMERINTAH KABUPATEN BANYUMAS

DINAS KESEHATAN

PUSKESMAS KALIBAGOR
Jl. Suwarjono No. 48 Telp.(0281) 6438207
Banyumas 53191
Nomor : KepadaYth. :

Lampiran :- KoordinatordananggotaPokja
IIPuskesmasKalibagor

Perihal : Undangan di

PuskesmasKalibagor

MengharapataskehadiranBapak / Ibupadapertemuan yang

akandilaksanakanpada :

Hari : Kamis

Tanggal : 09Juni2016

Waktu : Pukul09.00WIB s/d selesai

Tempat : Ruang Aula PuskesmasKalibagor

Acara : Audit internal puskesmas kalibagor

Demikianataskehadirannyadisampaikanterimakasih.

Ketua Tim MutuAkreditasi

PuskesmasKalibagor

AtikEkoSuseni S.ST

NIP. 19770502 200801 2 009

PEMERINTAH KABUPATEN BANYUMAS

DINAS KESEHATAN

PUSKESMAS KALIBAGOR
Jl. Suwarjono No. 48 Telp.(0281) 6438207
Banyumas 53191
Nomor : KepadaYth. :

Lampiran :- KoordinatordananggotaPokja
IIIPuskesmasKalibagor

Perihal : Undangan di

PuskesmasKalibagor

MengharapataskehadiranBapak / Ibupadapertemuan yang

akandilaksanakanpada :

Hari : Jumat

Tanggal : 10Juni2016

Waktu : Pukul09.00WIB s/d selesai

Tempat : Ruang Aula PuskesmasKalibagor

Acara : Audit internal puskesmas kalibagor

Demikianataskehadirannyadisampaikanterimakasih.

Ketua Tim MutuAkreditasi

PuskesmasKalibagor

AtikEkoSuseni S.ST

NIP. 19770502 200801 2 009

PEMERINTAH KABUPATEN BANYUMAS

DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS KALIBAGOR
Jl. Suwarjono No. 48 Telp.(0281) 6438207
Banyumas 53191
 NOTULEN

AUDIT INTERNAL
PUSKESMAS KALIBAGOR
NOTULEN Nama Pertemuan : Audit Internal
PERTEMUAN
Tanggal :11Juni2016 / Sabtu Pukul : 08.00 WIB s/d selesai

Susunan acara 1. Absensi

2. pembukaan
3. Audit Internal
4. Diskusi Pokja I, II, dan III
5. Kesimpulan
6. Doa
7. Penutup

Notulen
Pertemuan Tim -
Mutu
Sebelumnya

Pembahasan
 Kesimpulan

Rekomendasi

Daftar hadir
NO NAMA TANDA TANGAN
1 Dr. Fajar Windiyasari DW, MM
2 Dasworo Saptariah
3 Sutarno
4 Budiyanto, S. Kep, Ners
5 Fatah Natsir G, SST
6 Budi Siswoyo
7 Beti Wijayanti
8 Murtiah Suryati
9 Drg. Rizki Eko W.
10 Dr. Erinda Hendraningrum
11 Titi Suwarti, Amd. Keb
12 Tri Cahya T, Amd. Keb
13 Titi Kurniasih, Amd. Keb
14 Sulastri, Amd. Keb
15 Fatmarini, Amd. Keb
16 Ulfan Nurhadi, Am. Kg
17 Maria Rhosari A, Amd. AK
18 Diah Retnowati, Amd. K
19 Suryat, Amd. K
20 Siti Nurwahyuni Amd. Keb
21 Atik Eko Suseni, SST
22 Tati Farida, Amd. Keb
23 Agustina N, Amd Keb
24 Ali Mas’ud
25 Sudriyono
26 Irin Sumariah, Amd. Keb
27 Sito Setiasih, Amd. Keb
28 Asteria Riswanti. Amd. Keb
29 Tri Wahyuningsih, Amd. Keb
30 Rini Hermayanti, Amd. Keb
31 Umami Barizah, Amd. Keb
32 Kusmiyati, Amd. Keb
33 Sofinatun, Amd. Keb
34 Sumini , Amd. Keb
35 Dian Puspita A, Amd. Keb
36 Dwi Rahmawati, Amd. Keb
37 A.Fajariyani, Amd. Keb
38 Sumini, Amd. Keb
39 dr. Fatimah Fitriani
 40 Eko Agus W, Amd. K
41 Ali Hidayat
42 Tika Rahmaningtyas
43 Andi Yulioo
44 Ranny Elisawati
45 Sundoro
46 Pawestri K Asesanti AMK
47 Dwi Ratna KS, Farm. Apt

PimpinanPertemuan

Notulen

AtikEkoSuseni,S.ST

NIP.19770502 200801 2 009