Excel Advanced Course Program

EXCEL AKUNTANSI

Belajar Menyusun Template Excel

Laporan Keuangan UMKM
Modul:
1. Belajar Template Excel untuk Menyusun Neraca Awal
2. Mengelola Inventory (Pembelian dan Stock Barang)
3. Pencatatan Transaksi Penjualan
4. Laporan Keuangan Usaha (Neraca dan Rugi Laba)

Taufan Enggar, 2020

MODUL
Excel
Akuntansi
Belajar Menyusun Template Excel
Laporan Keuangan UMKM

Mengelola Inventory
(Pembelian dan Stock Barang)

Bagaimana menghitung Harga Pokok dan Memonitor Stok

Barang yang dijual?
 Mbak Momon berjualan
Frozen Food

Tahap selanjutnya secara bertahap

dilakukan order frozen food untuk
persediaan barang dijual

 Tanggal 2 Januari 2020 dilakukan

pembelian pertama cireng 250
bungkus +cilok 20 bungkus +cuanki 50
box sebesar Rp 3.530.000 dengan
ongkos kirim Rp 687.500 (perkiraan
pesanan tiba 2 hari kemudian), dibayar
CASE STUDY
menggunakan uang di Bank
 Tanggal 6 Januari 2020 pembelian
Bagaimana menentukan harga pokok dan
kembali cireng 150 bungkus + baso aci
50 bungkus + sosis 50 bungkus pencatatan stock persediaan barang untuk
dengan nilai Rp 3.450.000 dibayar dijual?
20% DP dengan Kas, sisanya hutang
dagang tempo 7 hari dan ongkos kirim
Rp 490.000 dibayar dengan kas
(perkiraan 2 hari kemudian).
Membuat Master Data Produk
Kita akan membuat database produk yang akan
digunakan sebagai master data untuk monitoring
pembelian dan monitoring persediaan
Membuat Database Produk Rename worksheet
Format Cell Column
Isikan master data produk pada sheet4 (mulai dari cell
1. Mengubah Nama Worksheet
A7). Header data kolom A No; B Item; C Nama Barang;
D Berat (gr); E Satuan; F Harga Beli; G Harga Jual) Klik kanan Sheet4 > Rename > Ketik :
DBase_Produk > Enter

2. Mengubah Format Kolom B, D, F, G

Klik Kanan Kolom B > Pilih: Format Cells..

> Pilih: Text > OK

Manfaatnya format text ini akan digunakan

untuk referensi lookup
Klik Kanan Kolom D, F, G > Pilih: Format
Cell G1 diisi Name Range: Dbase_Produk dan Cells.. > Pilih: Accounting ; Decimal Places
cell G2 diisi Range: $B$7:$G$50 = 0 ; Symbol = None > OK

Cell G3 diisi Name Range: KodeProduk dan Manfaatnya angka akan otomatis ada
cell G4 diisi Range: $B$7:$B$50 pemisah ribuan (digit grouping)
Membuat Database Produk Name Range
Format Cell Column
3. Memberi Nama Range 4. Membuat List Kode Produk

Blok cell B7:G50 > Klik Menu Formula > Klik Blok cell B7:B50 > Klik Menu Formula > Klik
Define Name > Isikan Name: Dbase_Produk > Define Name > Isikan Name: KodeProduk >
OK OK

Manfaatnya agar Nama Range dapat digunakan Manfaatnya KodeProduk ini akan kita jadikan drop
untuk referensi Look Up dari Worksheet lain down menu untuk pemilihan produk saat input Nota
Pembelian
Membuat Buku Pembelian
Kita akan membuat database produk yang akan
digunakan sebagai master data untuk monitoring
pembelian dan monitoring persediaan
 Membuat Nota Pembelian Produk
Format worksheet
Mbak Momon berjualan
1. Mengubah Nama Worksheet
Frozen Food

Tahap selanjutnya secara bertahap Klik kanan Sheet5 > Rename > Ketik :
dilakukan order frozen food untuk Nota_Pembelian > Enter
persediaan barang dijual

Isikan data pembelian produk pada sheet ini (mulai dari cell A7).
 Tanggal 2 Januari 2020 dilakukan Header data kolom A Nota; B Tanggal; C Supplier; D Item; E
pembelian pertama cireng 250 Nama Barang; F Qty; G Berat (Kg); H Harga Satuan; I Subtotal
bungkus +cilok 20 bungkus +cuanki 50
box sebesar Rp 3.530.000 dengan
(Rp); J Jumlah (Rp)
ongkos kirim Rp 687.500 (perkiraan
pesanan tiba 2 hari kemudian), dibayar
menggunakan uang di Bank
 Tanggal 6 Januari 2020 pembelian
kembali cireng 150 bungkus + baso aci
50 bungkus + sosis 50 bungkus
dengan nilai Rp 3.450.000 dibayar
20% DP dengan Kas, sisanya hutang
dagang tempo 7 hari dan ongkos kirim
Rp 490.000 dibayar dengan kas
(perkiraan 2 hari kemudian).
Membuat Nota Pembelian Produk 3. Data Validation pada Item
Format Cell Column
Data Validation
2. Mengubah Format Kolom B, F, G, H, I, J Blok cell D7 > Klik Menu Data > Klik Data
Validation > Allow: Pilih List dan isikan pada
Source: =KodeProduk > OK
Klik Kiri Kolom B > Pilih: Format Cells.. >
Pilih: Date > Location: English (United
States); Type: 14-Mar-12 > OK

Isikan data tanggal

pada cell A10
dengan tekan
bersamaan:
[Ctrl] + [:]

kemudian edit untuk

mengganti tanggal
yang sesuai

Klik Kanan Kolom F, G, H, I , J > Pilih:

Format Cells.. > Pilih: Accounting ; Decimal
Places = 0 ; Symbol = None > OK

Manfaatnya angka akan otomatis ada Copy cell D7 ke cell dibawahnya; bermanfaat memunculkan
pemisah ribuan (digit grouping) dropdown menu KodeProduk

Membuat Nota Pembelian Produk
4. Kolom E (Nama Barang)
Cell E7 diisi formula:
=IFERROR(VLOOKUP(D7;D
Base_Produk;2;FALSE);"")
Manfaat: tampilkan nama
produk (sesuai kode item yang
dipilih pada cell D7). Copy cell
E7 ke bawah
5. Kolom G: Berat (Kg)
Cell G7 diisi formula:
=IFERROR(VLOOKUP($D7;
DBase_Produk;3;FALSE)/10
00*F7;"")
Manfaat: tampilkan berat
produk (sesuai kode item yang
dipilih pada cell D7), dikonversi
dalam satuan Kg. Copy cell G7
ke bawah
6. Kolom H: Harga Satuan (Rp)
Cell H7 diisi formula:
=IFERROR(VLOOKUP($D7;
DBase_Produk;5;FALSE);"")
Manfaat: tampilkan harga
satuan (sesuai kode item
yang dipilih pada cell D7).
Copy cell H7 ke bawah
7. Kolom I: Subtotal (Rp)
Cell I7 diisi formula:
=IFERROR(H7*F7;"")
Manfaat: menampilkan subtotal
dengan perkalian antara harga
satuan dengan jumlah pembelian.
Copy cell I7 ke bawah
Name Range
8. Kolom J: Jumlah (Rp) Formula: SUM
Formula: IFERROR
Cell J10 diisi formula: Formula: VLOOKUP
=SUM(I7:I10)
Manfaat: menampilkan jumlah
pembelian pada tiap transaksi (contoh
transaksi T001 tanggal 2 Jan 2020)
9. Memberi Nama Range
Manfaatnya agar Nama Range dapat digunakan
untuk referensi Look Up dari Worksheet lain
Blok cell D7:P500 > Klik Menu Formula > Klik
Define Name > Isikan Name: Nota_Pembelian
> OK
 Isikan header data kolom L ID Transaksi; M KIR000 Formula: IF
Membuat Nota Pembelian Produk (kode Ongkir); N %Bobot; O Ongkir; P Subtotal (Rp)
Formula: &
Formula: INDEX
Cell L1 diisi Name Range: Nota_Pembelian dan cell L2 Formula: MATCH
10. Pembebanan Ongkir Proporsional Formula: SUMIF
diisi Range: $D$7:$P$500

Cell L7 diisi formula: =A7&D7 Cell O7 diisi formula: =IF(L7="";"";M7*N7)

Cell M7 diisi formula: =IF(L7="";"";IF($D7=$M$6;0;IN Cell P7 diisi formula: =IF($D7<>$M$6;I7+O7;0)

DEX($I$7:$I$15;MATCH($A7&
$M$6;$L$7:$L$15;0);1)))
Manfaat: membagi ongkir tiap transaksi ke masing-
Cell N7 diisi formula: masing produk (proporsional terhadap berat).
=IF(L7="";"";G7/SUMIF($A$7:$
Copy cell L7, M7, N7, O7, P7 masing-masing ke cell
A$500;$A7;$G$7:$G$500))
dibawahnya
Membuat Jurnal Transaksi
Mencatat transaksi pembelian ke dalam jurnal
 Menyusun Jurnal

Mbak Momon berjualan Menyusun Jurnal

Frozen Food

Tahap selanjutnya secara bertahap

dilakukan order frozen food untuk
Tanggal Nama Rekening Debet Kredit
persediaan barang dijual
02-Jan-20 Persediaan Barang 4.217.500
02-Jan-20 Tabungan di Bank 4.217.500

 Tanggal 2 Januari 2020 dilakukan

pembelian pertama cireng 250 Tanggal Nama Rekening Debet Kredit
bungkus +cilok 20 bungkus +cuanki 50 06-Jan-20 Persediaan Barang 3.940.000
box sebesar Rp 3.530.000 dengan 06-Jan-20 Kas 1.180.000
ongkos kirim Rp 687.500 (perkiraan 06-Jan-20 Hutang Dagang 2.760.000
pesanan tiba 2 hari kemudian), dibayar
menggunakan uang di Bank
 Tanggal 6 Januari 2020 pembelian
kembali cireng 150 bungkus + baso aci
50 bungkus + sosis 50 bungkus
dengan nilai Rp 3.450.000 dibayar
20% DP dengan Kas, sisanya hutang
dagang tempo 7 hari dan ongkos kirim
Rp 490.000 dibayar dengan kas
(perkiraan 2 hari kemudian).
Membuat Jurnal Transaksi 2. Mengubah Format Kolom B Rename worksheet
Format Cell Column
1. Mengubah Nama Worksheet
Klik Kiri Kolom B > Pilih: Format Cells.. >
Pilih: Date > Location: English (United
Klik kanan Sheet6 > Rename > Ketik : States); Type: 14-Mar-12 > OK
Jurnal_Transaksi > Enter

Isikan data tanggal

Header kolom ikuti gambar Kolom A No Bukti; B
pada cell B10 dengan
Tanggal Transaksi; C Uraian; D Kode Akun; E Rupiah
tekan bersamaan:
Debet; F Rupiah Kredit; H True False; I Nama
Rekening [Ctrl] + [:]

kemudian edit untuk

Isikan data transaksi pembelian (mulai dari cell A10);
mengganti tanggal
yang sesuai

3. Mengubah Format Kolom D

Klik Kiri Kolom D > Pilih: Format Cells.. >

Pilih: Text > OK
Membuat Jurnal Transaksi
5. Kolom H (True False) Format Cell Column
Formula IF,
4. Mengubah Format Kolom E dan F Cell H10 diisi formula: Formula VLOOKUP

Klik Kiri Kolom E dan F > Pilih: Format =IF(D10=“”;””;VLOOKUP(D10;ACCOUNT;1

Cells.. > Pilih: Accounting ; Decimal Places ;FALSE)=D10)
= 0 ; Symbol = None > OK
Manfaatnya apabila kolom D diisi kode Akun yang
Manfaatnya angka akan
yang ada dalam daftar rekening (ACCOUNT), maka
otomatis ada pemisah
akan tampil nilai True, dan sebaliknya False. Copy
ribuan (digit grouping)
cell H10 ke cell dibawahnya (sampai baris 500)

6. Kolom I (Nama Rekening)

Cell H10 diisi formula:

=IF(D10=“”;””;VLOOKUP(D10;ACCOUNT;2
;FALSE))

Manfaatnya untuk menampilkan nama rekening

dalam daftar rekening (ACCOUNT) berdasarkan
kode D10. Copy formula cell I10 ke cell dibawahnya
(sampai baris 500)
Membuat Jurnal Transaksi Cell H1 diisi Name Range: Jurnal_Transaksi Name Range
dan cell H2 diisi Range: $A$9:$F$500 Formula SUM
7. Menjumlah Kolom Debet dan Kredit Formula VLOOKUP

Cell E1 diisi Rp Debet dan cell F1 Cell H3 diisi Name Range: Transaksi dan cell
diisi Rp Kredit. Cell E2 diisi formula: H4 diisi Range: $D$10:$F$500
=SUM(E10:E500)

Copy cell E2 ke F2, atau

formula:
=SUM(F10:F500)

Nilai cell E2 harus sama dengan

cell F2. Jika berbeda, maka ada
kesalahan input data jurnal

8. Memberi Nama Range

Blok cell A9:F500 > Klik Menu Blok cell D10:F500 > Klik Menu
Formula > Klik Define Name > Formula > Klik Define Name >
Isikan Name: Jurnal_Transaksi Isikan Name: Transaksi > OK
> OK
Membuat Perhitungan Harga
Pokok dan Stock Persediaan
Menghitung Harga Pokok dan Monitor Stock secara
otomatis
Membuat Perhitungan HPP Rename worksheet
2. Mengubah Format Kolom Format Cell Column
1. Mengubah Nama Worksheet
C, D, E, F, G, H, I, dan J

Klik kanan Sheet7 > Rename > Ketik : Klik Kiri Kolom C, D, E, F, G, H, I dan J >
HPP_Stock > Enter Pilih: Format Cells.. > Pilih: Accounting ;
Decimal Places = 0 ; Symbol = None > OK

Header kolom ikuti gambar Kolom A Item; B Nama Barang;

C Stock Awal; D Harga Pokok; E QtyBeli; F RupiahBeli; G Manfaatnya
Harga Rata-2; H QtyJual; I RupiahJuall J SisaStock angka akan
otomatis ada
Isikan data transaksi pembelian (mulai dari cell A7); pemisah ribuan
(digit grouping)

3. Kolom A: Item
Cell A7 diisi formula:

=DBase_Produk!B8

Copy cell A7 ke cell dibawahnya sampai A11

Membuat Perhitungan HPP Formula: VLOOKUP
6. Kolom D (Harga Pokok) Formula: SUMIF
4. Kolom B (Nama Barang)
Cell D7 diisi formula:
Cell B7 diisi formula:
=VLOOKUP($A7;DBase_Produk;5;FALSE))
=VLOOKUP($A7;DBase_Produk;2;FALSE)
Copy cell D7 ke cell di bawahnya (sampai cell D11)
Copy cell B7 ke cell di bawahnya (sampai cell B11)
7. Kolom E (QtyBeli)
5. Kolom C (Stock Awal)
Cell E7 diisi formula:
Pada tahap ini cell C7 diisi angka 0 (copy ke
cell di bawahnya, sampai cell C11) =SUMIF(Nota_Pembelian;$A7;Nota_Pemb
elian!$F$7)

Copy cell E7 ke cell di bawahnya (sampai cell E11)

8. Kolom F (RupiahBeli)
Cell F7 diisi formula:
=SUMIF(Nota_Pembelian;$A7;Nota_Pemb
elian!$P$7)

Copy cell F7 ke cell di bawahnya (sampai cell F11)

 11. Kolom I (RupiahJual)
Membuat Perhitungan HPP
Cell I7 diisi formula: Formula: IF
9. Kolom G (HargaRata-2)
=G7*H7
Cell G7 diisi formula:
=IF((C7+E7)=0;0;((C7*D7)+F7)/(C7+E7))
Copy cell I7 ke cell di bawahnya (sampai cell I11)
12. Kolom J (SisaStock)
Copy cell G7 ke cell di bawahnya (sampai cell G11)
Cell J7 diisi formula:
10. Kolom H (QtyJual) =C7+E7-H7
Pada tahap ini cell H7 diisi angka 0 (copy ke cell di
bawahnya, sampai cell H11); pada modul selanjutnya Copy cell J7 ke cell di bawahnya (sampai cell J11)
akan dibuat otomatis
Harga Pokok
Harga Pokok tiap produk yang dijual
menggunakan data pada kolom G (HargaRata-
2); merupakan rata-rata harga pembelian
dalam 1 bulan (termasuk beban ongkos kirim
secara proporsional berdasarkan berat)

Monitoring Stok Persediaan

Monitoring Stock Persediaan dilakukan dengan
kolom StockAwal, QtyBeli, QtyJual, dan
SisaStock
Thank you
Mengelola Inventory (Pembelian
dan Stock Barang)