KOMPUTER AKUNTANSI 6.

MEMBUAT DAFTAR SUPPLIER & CUSTOMER

 Command centre  Card file  card
Double klik icon MYOB  pilih create list  new  pilih customer  isi
semua ketentuan
 Company information : diisi sesuai ketentuan,
Selling detail  sale layout (item),
Company name harus diisi
freight (N-T)  in given, sesuai
 Accounting information : tahun membuat,
trensaksi ( 10 mendapat diskon, 30
bulan terakhir, bulan membuat, lama satu
terlamabat, 1% mendapat diskon, 1%
periode
denda)
 Account List : pilih option ke-2 yaitu import
 Command centre  Card file  card
 Company file : Chage  pilih file untuk
list  new  pilih supplier  isi
menyimpan
sesuai ketentuan
 Condusion : command centre
Buying details  item  N-T  in
given, sesuai transaksi
1. MENGIMPOR AKUN
7. MENGIMPUT SALDO AWAL UTANG DAN
Klik file  import data  account  account
PIUTANG
informatio  duplicate diubah update ,
 Setup  balance  customer balance
continue  klik file yang akan digunakan 
Pilih salah satu customer kemudian klik add
open (manyamakan impot & matching) 
sale, kemudian enter untuk menampilkan
import
format historical sale.
2. MENGIMPUT SALDO AWAL
 Setup  balance  supplier balance
Setup  balance  account opening balance
Pilih supplier lalu klik add purchase,
 mengisi nominal setiap akun hingga amount
lalu enter untuk menampilkan format
menjadi Rp. 0,00
8. MEMBUAT DAFTAR PERSEDIAAN
Catatan : akun kontra didahului dengan (-)
Command centre  inventory  item list 
*1 (D), *2 (C), *3 (C), *4 (C), *5 (D), *6 (D), *8
new
(C), *9 (D)
Pada profil isi item number dan name,
3. MENGUBAH KODE PAJAK
kemudian ceklis 3 kolom dengan, COGS, SALES,
List  tax code  GST (GOODS AND SERVICE
MERCHANDISE INVENTORY
TAX) diubah menjadi PPN  Pajak
Buying details price di isi pajak VAT dan unit 1,
pertambahan nilai  VAT OUT  VAT IN
Selling detail isi unit 1 dan tax code VAT
4. MENYESUAIAKAN LINKED ACCOUNT
9. SALDO AWAL PERSEDIAAN
 Setup  linked account  sales
Inventory  adjust inventory (kemudian isi
account (account receivable & cash on
sesuai ketentuan)
hand ). 1). Freight collected, 2). Sales
discount, 4). Late fess colected
ENTRY TRANSAKSI DALAM MYOB
 Setup  linked account  purchase
 Transaksi 1 : BKK ( pelunasan hutang
account (account payable & cash in
atas pembelian kredit )  Purchase 
bank ). 2). Freight collected, 4)
Pay Bills
purchase discount, 5). Late fees
 Transaksi 2 : Faktur Copy ( penjualan
expense
kredit )  Sales  Enter sales
 Setup  linked account  payroll
 Transaksi 3 : BKM ( Penerimaan
accounts. 1-3 cash in bank, 4-5 wages
pelunasan piutang )  Sales 
& salaries expense, 6 accrued expense
Receive Payment
5. MENGHAPUS AKUN YANG TIDAK DIGUNAKAN
 Transaksi 4 : Faktur ( pembelian
Account  account list
kredit )  Purchase  Enter Purchase
Klik panah pada akun yang tidak ada tanda
 Transaksi 5 : Memo ( retur pembelian )
ceklis dan diatas akun yang dibuat.
 Purchase  Enter Purchase di
Edit  delete Account.
 record kemudian lanjut ke Register 
Return & Debits  Apply to Purchase
 Transaksi 6 : BKK ( pengeluaran untuk
setoran pajak terutang )  Card File
 Card List  New, kemudian
Banking  Spend Money
 Transaksi 7 : Faktur Copy ( penjualan
kredit )  Sales  Enter Sales
 Transaksi 8 : Nota Tunai Copy
( penjualan tunai )  Card File  Card
List  New, kemudian Sales  Enter
Sales
 Transaksi 9 : BKM ( Penerimaan kas
secara tunai dari penjualan tunai ) 
Card File  Card List  New,
kemudian Banking  Receive Money
 Transaksi 10 : BKM ( pendapatan atas
pelunasan piutang )  Sales 
Receive Payment
 Transaksi 11 : Faktur ( pembelia
kredit )  Purchase -> Enter Purchase
 Transaski 12 : BKK ( pelunasan
hutang )  Purchase  Pay Bills
 Transaksi 13 : Faktur Copy ( penjualan
kredit )  Sales  Enter Sales
 Transaksi 14 : Memo ( retur
penjualan )  Inventory  Item List
( diganti sales return pada income
account for), kemudian Sales  Enter
Sales selanjutnya klik Register 
return & Credits  Apply to Sale
kemudian isi.  ( lalu sales return di
ganti kembali ke sales of merchandise
 Transaksi 15 : BKK ( pembayaran
angsuran ke Bank )  Card File 
Card List  New, kemudian 
Banking  Sped money
 Transaksi 16 : BKK ( Pembayaran Gaji )
 Card File  Card List  New,
kemudian Banking  Spend Money
 Transaksi 17 : BKK ( Pengisian kembali
dana kas kecil )  Card File  Card
List  New, Kemudian  Banking 
Spend Money
ENTRY TRANSAKSI PENYESUAIAN
Transaksi 1 : menyetorkan kas yang ada di
tanggan ke kas di bank.  account 
Record Journal Entry
Transaksi 2 : informasi dari rekening koran.
 banking  Reconcile Account ( isi cash
in bank )  enter  Bank Entry di bagian
bawah lalu isikan
Transaksi 3 : penyusutan depresiasi aset
tetap.  account  record journal entry
Trnsaksi 4 : data penyesuaian akhir
periode.  account  record journal entry
Transaksi 5 : menghitung cadangan
kerugian piutang.  account  record
journal entry
Transaksi 6 : tagihan bulan desember. 
account  record journal entry
Transaksi 7 : perhitungan dan penyesuaian
PPN.  account  record jornal entry.
Transaksi 8 : penyesuaian berdasarkan
transaksi.  account  record journal
entry.
MEMPROSES ENTRI JURNAL SECARA MANUAL
 SALES JOURNAL : JURNAL PENJUALAN
 CASH RECEIPT JOURNAL : JURNAL
PENERIMAAN KAS
 PURCHASE JOURNAL : JURNAL PEMBELIAN
 CASH PAYMENT JOURNAL : JURNAL
PEMBAYARAN TUNAI
 GENERAL JOURNAL ( MEMORIAL ) : JURNAL
UMUM
 PETTY CASH BOOK : BUKU KAS KECIL
 INVENTORY CARD : KARTU INVENTORY
a. Metode FIFO masuk pertama keluar
pertama
b. Metode LIFO masuk terakhir keluar
pertama
c. Metode Average
 ACCOUNT RECEIVABLE SUBSIDIARY LEDGER :
BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG DAGANG
 ACCOUNT PAYABLE SUBSIDIARY LEDGER :
BUKU BESAR PEMBANTU UTANG DAGANG
 RECAPITULATION OF ACCOUNT RECEIVABLE
LEDGER : REKAPITULASI BUKU BESAR PIUTANG
 RECAPITULATION OF ACCOUNT PAYABLE
LEDGER : REKAPITULASI BUKU BESAR UTANG
 RECAPITULATION OF INVENTORY :
REKAPITULASI KARTU PERSEDIAAN
 BALANCE SHEET : NERACA
 STATEMENT OF RETAINED EARNINGS :
LAPORAN LABA DITAHAN
 INCOME STATEMENT : LAPORAN LABA RUGI
 WORKSHEET : LEMBAR KERJA
Bukti Kas Masuk : >>Cash Receipt Journal >>Subsidiary
Ledger Acc Receivable
Faktur Copy : >> Sales Journal >> Inventory Card >>
Subsidiary ledger Acc Receivable
Faktur : >> Purchase Journal >> Inventory Card >>
Subsidiary Ledger Acc Payable
Memo : General Journal >> Inventory Card >>
Subsidiary Ledger Acc Payable
( retur pembelian masuk acc payable, retur penjualan
masuk acc receivable)
Nota Kontan (penjualan tunai) : Cash Receipt Journal
>> Inventory Card >> Cash Receipt Journal
Bukti Kas Keluar : Cash Payment Journal >> Subsidiary
ledger Acc Payable
Petty Cash Book >> Untuk Vocer Kas Kecil
SELANJUTNYA......
Memasukkan saldo awal neraca >> Berdasarkan dari
soal
Memasukkan saldo rekapitulasi tiap jurnal / buku
besar >> Dari sales journal, cash receipt journal,
purchase journal, cash payment journal, general
journal
Menyusun jurnal penyesuaian >> Berdasarkan soal
Menyusun neraca lajur >> Neraca saldo dari buku besar
>> penyesuaian >> neraca saldo setelah disesuaikan >>
laba rugi >> neraca
Menyusun Laporan Keuangan >>
 Laporan laba rugi : Sales, COGS, Expense,
Other Reveneus, Other Expense
 Laporan perubahan laba ditahan : modal awal
+ laba/ - rugi, dikurangi prive = modal akhir
 Neraca : Current assets, invesment, fixed
assets, current liability, long term liabilities,
stockholders equity
 Laporan arus kas : dari jurnal khusus
Jurnal penutup : jurnal penutup diambil dari work
sheet di kolom laba rugi
Bukti kas keluar : pelunasan hutang, penyetoran pajak,
pembayaran angsuran, pembayaran gaji, pengisian
dana kas kecil
Faktur copy : penjualan kredit
Bukti kas masuk : pelunasan piutang, penerimaan kas
secara tunai dari penjualan tunai, penerimaan
pelunasan piutang
Fatur : pembelian kredit
Memo : retur pembelian, retur penjualan
Nota tunai copy : penjualan tunai