TUTORIAL UJI KOMPTENSI KEAHLIAN (UD BHUANA)

KOMPUTER AKUNTANSI
TAHUN PELAJARAN 2022/2023
SESI 1

Langkah 1 Membuat Data Awal Perusahaan

Pada tampilan menu awal pilih create untuk membuat file baru

Pada New Company File Assistant bagian Company Assistant isi data sebagai berikut:
Company Name : UD BHUANA_NAMA LENGKAP PESERTA UKK
Address : Jalan Yos Sudarso No 49 Jakarta
Phone Number : (021) 240 1234
Fax Number : (021) 240 1234
Email : surat@buana.net

Setelah terisi semua data, kemudian pilih Next

Pada New Company File Assistant bagian Accounting Information isi data sebagai berikut:
Current Financial Year : 2021
Last Month Financial Year : Desember
Conversion Month : Desember
Number of Accounting Periods : Twelve

Setelah terisi semua data, kemudian pilih Next sampai dengan build your account list dan pilih yang baris
ke 3 I would like to build my own accounts list once I begin using MYOB Accounting dan kemudian
pilih Next sampai dengan Command Center
Langkah 2 Mengedit Pajak

Setelah mengisi data perusahaan langkah selanjutnya adalah mengedit pajak, yaitu dengan cara pilih List
→ Tax Codes

Setelah itu hapus semua kode pajak kecuali GST dan N-T

Untuk menghapus pajak caranya, pilih code pajak agar berwarna

biru kemudian klik kanan Delete Tax Codes

Lakukan sampai dengan menyisakan kode pajak GST dan N-T

Kemudian edit GST menjadi PPN ( Pajak Pertambahan Nilai) dengan cara mengklik dua kali kode pajak
atau mengklik Edit yang ada di bagian bawah

Kemudian pilih OK dan kembali ke Command Center

Langkah 3 Mengedit Akun

Langkah selanjutnya adalah mengedit dan membuat daftar akun

Kemudian pilih tab Assets, untuk mengedit akun golongan Assets.

Hapus akun yang tidak ada tanda centangnya (√ ). Dengan cara pilih akun yang akan di hapus kemudian klik
2x atau bisa memilih edit
1. Selanjutnya adalah mengedit akun ASSETS:
1-1180 Undeposites Funds → 1-9999
1-1190 Electronic Clearing Account → 1-9998 Hanya edit nomor akunnya
1-1200 Payroll Cheque Account → 1-9997

1-1100 General Cheque Account → 1-1100 Cash In Bank

1-2000 Trade Debtors → 1-1300 Accounts Receivable

Edit pada bagian Account

Number dan Account Name
sesuaikan dengan yang ada di
soal
2. Mengedit akun LIABILITY

Lakukan hapus akun yang tidak ada centangnya

(√ ), kecuali
2-3010 GST Collected
2-3030 GST Paid

Cara mengahapus akun bisa dilihat di halaman

sebelumnya

Edit akun ini:

2-2000 Trade Creditor → 2-1100 Account Payable 2-3030 GST Paid → 2-1600 PPN Income
2-2100 A/P Accrual-Inventory → 2-9999 2-5000 Payroll Liabilities → 2-9998
2-3010 GST Collected → 2-1500 PPN Outcome

3. Mengedit akun EQUITY

Edit akun ini:

3-8000 Retained Earnings → 3-1100 Raka Capital
3-9000 Current Earnings → 3-1300 Income Summary

Setelah selesai mengedit akun langkah selanjutnya dalah membuat daftar akun sesuai dengan di soal, yaitu
Assets, Liability, Equity, Income, Cost of Sales, Expense, Other Income, dan Other Expense

Langkah 4 Membuat Link Akun

1. Link Akun Bank
Pilih SETUP → LINKED ACCOUNTS → ACCOUNTS AND BANKING ACCOUNTS
 Rubah Bank Account for Undeposited Fund → Cash in Bank

2. Link Akun untuk penjualan

Pilih SETUP → LINKED ACCOUNTS → SALES ACCOUNT

Karena tidak ada beban angkut, denda dan juga diskon, jadi langsung memilih Terms untuk mengatur termin
penjualan

Payment is Due : In Given # of Day % Discount dor early Payment : 0%

Discount days :0 % Monthly Charge for Late Payment : 0%
Balance Due days : 30
3. Link akun untuk pembelian
Pilih SETUP → LINKED ACCOUNTS → PURCHASES ACCOUNT

Karena tidak ada beban angkut, denda dan juga diskon, jadi langsung memilih Terms untuk mengatur
termin pembelian

Payment is Due : In Given # of Day Balance Due days : 30

Discount days :0 % Discount dor early Payment : 0%

Langkah 5 Membuat Daftar Customer, Suplier dan Inventory

1. Membuat Daftar Customer dan Suplier
Pilih menu CARD FILE → CARD LIST → NEW
 card type : Customer / Suplier
Name : Masukkan nama Customer / Suplier
Card ID : Isikan dengan KODE sesuai
dengan di soal (kololom No.)

Kemudian pilih New untuk membuat data yang

baru.

Selesaikan membuat daftar customer dan suplier

2. Membuat Data Inventory (Persediaan)

Pilih menu INVENTORY → ITEM LIST → NEW

Masukkan data pada tabel persdiaan barang

 Pindah ke Buying Details ganti Tax Code → PPN Pindah ke Selling Details ganti Tax Code → PPN

Kemudian pilih new untuk membuat data persediaan yang ke 2

Setelah itu tambahkan atau buat data persediaan baru yaitu Retur Penjualan
Langkah 6 Menginput Neraca Saldo Awal
Untuk membuat neraca saldo awal pilih SETUP → BALANCES → ACCOUNT OPENING BALANCES

Langkah 7 Menginput Saldo Awal Piutang (Customer)

Untuk membuat saldo awal piutang pilih SETUP → BALANCES → CUSTOMER BALANCES → ADD SALE

Pilih Customer Name dan isi datanya sesuai dengan di soal

Langkah 8 Menginput Saldo Awal Utang (Suplier)
Untuk membuat saldo awal utang pilih SETUP → BALANCES → SUPPLIER BALANCE → ADD PURCHASE

Pilih Supplier Name dan isi datanya sesuai dengan di soal

Langkah 9 Menginput Saldo Awal Persediaan (Inventory)

Untuk menginput saldo awal inventory pilih menu INVENTORY → COUNT INVENTORY

isi kolom Counted dengan Quatity sesuai

dengan di soal kemudian pilih ADJUST
INVENTORY

pada Default Adjusment Account isi dengan akun MERCHANDISE INVENTORY kemudian pilih
CONTINUE kemudian pilih OPENING BALANCE
Date : 01/12/2021
Memo : Saldo Awal Persediaan

Kemudian masukkan Price/Unit pada soal ke kolom Unit Cost kemudian Record

Langkah 10 Akhir Sesi 1

Sebelum lanjut untuk mengerjakan Bukti Transaksi, perlu dilakukan pengecekan Penginputan Data Awal
Perusahaan untuk memastikan sudah benar atau masih perlu perbaikan.

Pilih menu ACCOUNTS → COMPANY DATA AUDITOR → TRANSACTION REVIEW → RUN REVIEW

JIKA SUDAH CENTANG HIJAU PADA SEMUA KOMPONEN, SILAKAN LANJUT KE SESI II YAITU
MENGERJAKAN BUKTI TRANSAKSI
SESI II

Dokumen Transaksi 1 (Pembayaran Gaji Terutang) BANKING → SPEND MONEY

2
3
4

Dokumen Transaksi 2 (Kas Kecil) BANKING → SPEND MONEY

1
2

3
4
5

6
Dokumen Transaksi 3 (Pelunasan Piutang) SALES → RECEIVE PAYMENTS

1 2

Dokumen Transaksi 4 (Kas Kecil) BANKING → SPEND MONEY

1
2

3
4
5

6
Dokumen Transaksi 5 (Penjualan Kredit) SALES → ENTER SALES

Rubah layout menjadi Item

Masukkan data sesuai dengan di soal

3
4
5

7
Dokumen Transaksi 6 (Pelunasan Utang) PURCHASES → PAY BILLS

1
2

Dokumen Transaksi 7 (Retur Penjualan) SALES → ENTER SALES

1
2

5
Setelah mengklik Record, jangan langsung di close dan langsung memilih MENU REGISTER

10
Dokumen Transaksi 8 (Kas Kecil) BANKING → SPEND MONEY

1
2

4
5

Dokumen Transaksi 9 (Pelunasan Utang) PURCHASES → PAY BILLS

1
2

4
Dokumen Transaksi 10 (Pembelian Kredit) PURCHASES → ENTER PURCHASES

Rubah layout menjadi ITEM

4 3
5

7
Dokumen Transaksi 11 (Retur Pembelian) PURCHASES → ENTER PURCHASES

2 1
3

5
6

Setelah mengklik Record, jangan langsung di close dan langsung memilih menu REGISTER

10

11
Dokumen Transaksi 12 (Pelunasan Piutang) SALES → RECEIVE PAYMENTS

1 2

Dokumen Transaksi 13 (Penjualan TUNAI) SALES → ENTER SALES

Setelah membuat daftar customer baru (penjualan tunai), lakukan penginputan transaksinya.
3

6 5

9
Dokumen Transaksi 14 (Pelunasan Piutang) SALES → RECEIVE PAYMENTS

1 2

Dokumen Transaksi 15 (Pembayaran PPN) BANKING → SPEND MONEY

4
Dokumen Transaksi 16 (Penjualan Kredit) SALES → ENTER SALES

2 1

Dokumen Transaksi 17 (Pelunasan Utang) PURCHASES → PAY BILLS

1
2

4
Dokumen Transaksi 18 (Piutang Tak Tertagih) SALES → ENTER SALES

Rubah layout terlebih dahulu

menjadi MISCELLANEOUS

Setelah itu lanjutkan untuk

menginput transaksinya

4 3

5 Untuk amount di isi dengan tanda minus (-7.200.000)

Setelah selesai menginput transaksi, kembalikan layout menjadi ITEM untuk mempermudah pekerjaan
selanjutnya
Dokumen Transaksi 19 (Pembelian Kredit) PURCHASES → ENTER PURCHASES

2 1

Dokumen Transaksi 20 (Pelunasan Utang) PURCHASES → PAY BILLS

1
2

4
Dokumen Transaksi 21 (Pelunasan Piutang) SALES → RECEIVE PAYMENTS

1 2

Dokumen Transaksi 22 (Kas Kecil) BANKING → SPEND MONEY

5
Dokumen Transaksi 23 (Penjualan Kredit) SALES → ENTER SALES

2 1
3

Dokumen Transaksi 24 (Pembelian Kredit) PURCHASES → ENTER PURCHASES

2 1
3

5
Dokumen Transaksi 25 (Pembayaran Angsuran Bank) BANKING → SPEND MONEY

5
TRANSAKSI MEMORIAL UNTUK PENYESUAIAN

Dokumen Transaksi 1 (Rekonsiliasi Bank) BANKING → RECONCILE ACCOUNTS

BANK SERVICE CHARGE

5
Dokumen Transaksi 2 (Penyusutan) ACCOUNTS → RECORD JOURNAL ENTRY

Untuk taksiran kerugian piutang bisa dilihat pada ACCOUNT → ACCOUNT LIST → ACCOUNT
RECEIVABLE dan dikalikan dengan 5% (702.300.000 x 5% = 35.115.000)
Dokumen Transaksi 3 ACCOUNTS → RECORD JOURNAL ENTRY

Dokumen Transaksi 4 ACCOUNTS → RECORD JOURNAL ENTRY

NB:
Untuk mencari PPN OUTCOME dan PPN INCOME bisa dilihat pada ACCOUNT → ACCOUNT LIST

Untuk mencari Peredaran Bruto (SALES – SALES RETURN) bisa dilihat di

REPORT → PROFIT & LOST → PROFIT & LOSS (ACCRUAL)