Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.

JANU CAHYONO

POLITEKNIK NEGERI SAMARINDA

JURUSAN AKUNTANSI
PROGRAM STUDI KEUANGAN DAN PERBANKAN

MATA KULIAH

PRAKTIKUM PERBANKAN
(LANJUTAN)
SEMESTER VII (Tujuh)
TAHUN AKADEMIK 2022/2023

Disusun Oleh :
MUSTIKA JANU CAHYONO.SE
Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

MENGHITUNG KEBUTUHAN DANA

KREDIT/PEMBIAYAAN

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

MENGHITUNG KEBUTUHAN MODAL KERJA

Sumber data : Neraca & Laporan Laba Rugi
1. Pastikan besarnya Piutang Usaha (Rata-Rata)
dan hitung lamanya usia piutang (Days of
Receivable)
Piutang
Days Receivable = ----------------- x 360 = …. hari.
Penjualan

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

MENGHITUNG KEBUTUHAN MODAL KERJA

Sumber data : Neraca & Laporan Laba Rugi
2. Pastikan besarnya Persediaan (Rata-Rata)
dan hitung lamanya usia persediaan (Days of
Inventory)
Persediaan
Days of Inventory = ---------------- x 360 = …. hari.
HPP

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

MENGHITUNG KEBUTUHAN MODAL KERJA

Sumber data : Neraca & Laporan Laba Rugi
3. Pastikan besarnya Hutang Usaha (Rata-Rata)
dan hitung lamanya usia hutang usaha (Days
of Payable)
Hutang
Days Payable = ----------------- x 360 = …… hari.
HPP

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

MENGHITUNG KEBUTUHAN MODAL KERJA

Sumber data : Neraca & Laporan Laba Rugi
4. Usia perputaran uang kas (Cash to Cash
Period)
Cash to Cash Period =
Days Receivable + Days Inventory - Days Payable

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

KEBUTUHAN MODAL KERJA

Proyeksi Cash to Cash Period Proyeksi
Kebutuhan = ------------------------------ x Penjualan
MK 360 hari (omset)

MK Tersedia = Aktiva Lancar – Hutang Lancar

Proyeksi
Kebutuhan MK
= Kebutuhan - MK Tersedia
Surplus/(Defisit
MK

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

MENGHITUNG KEBUTUHAN DANA

KREDIT/PEMBIAYAAN
INVESTASI

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

Untuk menentukan kebutuhan investasi,

mintakan besarnya rencana investasi (rencana
anggaran investasi), misalnya :
Pembangunan Pabrik :
Mintakan rencana anggaran biaya (RAB)
pembangunan pabrik secara rinci (berikut
denah/gambar bangunan) mulai dari
pematangan lahan, pemancangan, kerangka
bangunan & tahapan-tahapan lainnya sampai
pembangunan selesai.

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

Pembangunan Rumah :
Mintakan rencana anggaran biaya (RAB)
pembangunan rumah secara rinci (berikut
denah/gambar bangunan) mulai dari
pematangan lahan, pembuatan pondasi, bagian
utama bangunan & tahapan-tahapannya sampai
pembangunan rumah selesai.
Demikian pula untuk kegiatan-kegiatan investasi
lainnya, mintakan rencana anggaran biaya
investasinya, secara rinci.

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

Besarnya plafond kredit/pembiayaan investasi

yang akan diberikan, ditentukan oleh beberapa
faktor, antara lain :
1. Kebijakan bank tentang persentase pendanaan oleh
bank (biasanya antara 70 % s/d 80 % dari total
rencana investasi).
2. Kemampuan self financing dari calon debitur.
3. Agunan yang dimiliki dan diserahkan.
4. Ketentuan Batas Maksimum Pemberian Kredit
(BMPK) yang dimiliki bank (jika melebihi ketentuan
BMPK, kredit/pembiayaan bisa dilakukan secara
sindikasi atau club deal dengan bank lain).

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

MENGHITUNG KEBUTUHAN DANA

KREDIT/PEMBIAYAAN
KONSUMSI

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

Untuk menentukan kebutuhan kredit/

pembiayaan konsumsi, mintakan besarnya
rencana penggunaan dana, misalnya :
Pembelian Rumah Tinggal :
Mintakan surat penawaran dari penjual/
developer yang berisi tentang type & ukuran
rumah (berikut denah/gambar tanah &
bangunan), harga penawaran dan syarat-syarat
kepemilikan rumah.

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

Pembelian Mobil Pribadi:

Mintakan surat penawaran dari penjual/dealer/
ATPM (agen tunggal pemegang merk), yang
berisi tentang jenis, type & data-data mobil yang
ditawarkan, harga penawaran dan syarat-syarat
pembelian mobil.

Demikian pula untuk kredit/pembiayaan konsumsi

lainnya, mintakan penggunaan dana untuk
keperluan konsumsinya, secara rinci.

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN

Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

Besarnya plafond kredit/pembiayaan konsumsi

yang akan diberikan, ditentukan oleh beberapa
faktor, antara lain :
1. Kebijakan bank tentang persentase pendanaan oleh
bank (biasanya antara 70 % s/d 80 % dari total
kebutuhan).
2. Kemampuan self financing/down payment dari
calon debitur.
3. Source of payment & kemampuan bayar dari calon
debitur.
4. Agunan yang dimiliki dan diserahkan.
5. Fitur skim kredit yang dibuat oleh bank untuk
produk kredit/pembiayaan bidang-bidang tertentu.
Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN
Prodi : Keuangan & Perbankan Oleh : M.JANU CAHYONO

TERIMA
KASIH

Praktikum Perbankan Lanjutan : “MENGHTIUNG KEBUTUHAN DANA KREDIT/PEMBIAYAAN