BADAN PEMERIKSA KEUANGAN

REPUBLIK INDONESIA
Jl. Jenderal Gatot Subroto Kav. 31 Jakarta Pusat 10210 Telp.021-25549000 Fax. 021-5723994

Nomor : 01/Interim/LKKemenag/11/2022 Jakarta, 8 November 2022

Lampiran : Tiga berkas
Perihal : Pemberitahuan Pemeriksaan dan Permintaan
Dokumen Awal

Kepada Yth.
Menteri Agama
Cq. Sekretaris Jenderal
Kementerian Agama RI
di
Jakarta

Sehubungan dengan pelaksanaan Pemeriksaan Interim atas Laporan Keuangan

Kementerian Agama Tahun 2022 pada Kementerian Agama dan Instansi Terkait Lainnya di
Provinsi DKI Jakarta dan Sumatera Utara, sesuai Surat Tugas Nomor 47/ST/VII/11/2022
tanggal 8 November 2022 (Lampiran 1), BPK RI akan melaksanakan tugas pemeriksaan selama
20 hari. Pemeriksaan tersebut akan dimulai tanggal 9 November 2022 dan berakhir pada tanggal
6 Desember 2022 (Jadwal pada Lampiran 2).
Dalam rangka pemeriksaan tersebut, kami membutuhkan dokumen sebagaimana
terlampir (Lampiran 3). Demi kelancaran pemeriksaan, kami mengharapkan data tersebut dapat
kami terima bertahap, paling lambat tanggal 14 November 2022 melalui email
galuh.wahyu@bpk.go.id dan lkkemenag2022@gmail.com dengan subjek email diawali nama
satuan kerja. Dokumen lainnya yang belum tercantum dalam surat ini akan kami mintakan
kemudian dalam pelaksanaan pemeriksaan.
Demikian pemberitahuan kami. Atas bantuan dan kerja sama yang baik, kami ucapkan
terima kasih.

Ketua Tim

Galuh Wahyu K
NIP 197408202002122002

Tembusan Yth:
1. Pengendali Teknis 1;
2. Pengendali Teknis 2;
3. Pengendali Teknis 3; dan
4. Pengendali Teknis 4.
 Lampiran 2 Surat 01/Interim/LKKemenag/11/2022
Tanggal 8 November 2022

Jadwal Pemeriksaan:

NO TIM PEMERIKSA NAMA SATUAN KERJA WAKTU

A. SATKER PUSAT

SEKRETARIAT JENDERAL KEMENTERIAN AGAMA JAKARTA 9 November 2022 s.d

1 SUB TIM 1 6 Desember 2022
(TERMASUK KONSOLIDASI LK)

9 November 2022 s.d

2 SUB TIM 2 DIREKTORAT JENDERAL PENDIDIKAN ISLAM 6 Desember 2022

DIREKTORAT JENDERAL BIMBINGAN MASYARAKAT ISLAM 9 s.d 22 November 2022

3 SUB TIM 3
BADAN PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN & PENDIDIKAN DAN 23 November s.d
PELATIHAN 6 Desember 2022

INSPEKTORAT JENDERAL 9 s.d 22 November 2022

4 SUB TIM 4

DIREKTORAT JENDERAL BIMBINGAN MASYARAKAT KRISTEN 23 November s.d

6 Desember 2022

B. SATKER DAERAH

9 November 2022 s.d

1 SUB TIM 5 SATKER DI PROVINSI DKI JAKARTA 6 Desember 2022

2 SUB TIM 6 UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA 11 s.d 30 November 2022

Keterangan: Kegiatan di atas dapat berubah, menyesuaikan kondisi di lapangan.

 Lampiran 3 Surat 01/Interim/LKKemenag/11/2022

Tanggal 8 November 2022

DAFTAR PERMINTAAN DOKUMEN

Ada Tidak Tanggal

No. Uraian
Softcopy Hardcopy Ada Diserahkan

A Surat Keputusan (SK) dan Pedoman/Ketentuan

1 SK tentang struktur organisasi satuan kerja dilengkapi
dengan daftar susunan organisasi dan nama pejabat
2 SK tentang pengelola keuangan satuan kerja, seperti
Kuasa Pengguna Anggaran, Pejabat Penguji SPM,
Pejabat Penerbit SPM, Pejabat Pembuat Komitmen,
Pejabat Pengelola Teknis Kegiatan, Bendahara
Pengeluaran/Bendahara Pengeluaran Pembantu,
Bendahara Penerima/Bendahara Penerimaan
Pembantu TA 2022
3 SK mengenai penetapan/penunjukan Panitia
Lelang/Pejabat Pengadaan Barang/Jasa TA 2022
4 SK Pengelola Aset Tetap dan Tim
Inventarisasi/revaluasi (jika ada) Tahun 2022
5 Pengelola Persediaan dan SIMAK BMN Tahun 2022
6 SK pembentukan tim-tim lainnya terkait pengelolaan
keuangan/kegiatan selama TA 2022
7 Daftar Peraturan Menteri Keuangan /Peraturan terkait
Pendapatan yang berlaku di Kementerian Agama
selama TA 2022
8 SOP yang berlaku terkait pengelolaan dan
penatausahaan keuangan
9 Jumlah dan Rekapitulasi Entitas Akuntansi
Kementerian Agama dan Daftar Likuidasi Satker (jika
ada)

B Dokumen Pelaksanaan Anggaran

1 DIPA, RKAKL, dan Petunjuk Operasional Kegiatan
(POK) dan revisinya selama TA 2022
2 Buku Kas Umum (BKU) dan Buku Kas Pembantu
(Buku Bank, Buku Setoran Pajak, Buku Pengawasan
Anggaran dan lain-lain) periode 01 Januari s.d 31
Oktober 2022 beserta soft copy
 Ada Tidak Tanggal
No. Uraian
Softcopy Hardcopy Ada Diserahkan
3 Daftar rekening yang dikuasai oleh satuan kerja
dilampiri dengan Rekening Bendahara Pengeluaran,
Rekening Bendahara Penerimaan, dan Rekening
BLU, dan lainnya (Deposito bila ada) selama periode
Desember 2021 s.d. 31 Oktober 2022 (Asli)
4 Daftar Kegiatan/Belanja Barang/Jasa pengadaan
melalui kontrak dan non kontraktual periode 01
Januari s.d. 31 Oktober 2022 beserta soft copy
(Lampiran 1)
5 Daftar kontrak Belanja barang yang akan diserahkan
kepada pihak ketiga (Lampiran 2)
6 Daftar belanja Paket fulboard/fullday/halfday yang
dilaksanakan periode 01 Januari s.d 31 Oktober 2022
(Lampiran 3)
7 Dokumen kontrak pengadaan barang/jasa termasuk
HPS, Kerangka Acuan Kerja, dokumen penawaran
seluruh peserta lelang, dan dokumen lainnya yang
terkait proses lelang/pengadaan barang/jasa TA 2022
(Asli)
8 Rekapitulasi Anggaran dan realisasi Belanja Sosial
periode 01 Januari s.d 31 Oktober 2022
9 Daftar belanja barang/jasa yang menambah nilai aset
(kapitalisasi aset) periode 01 Januari s.d 31 Oktober
2022 (Lampiran 4)
10 Perjanjian kerjasama dengan pihak ketiga yang terkait
dengan penerimaan pendapatan
11 Daftar Bantuan Sosial (akun 57 dan 52) periode 01
Januari s.d 31 Oktober 2022 dilengkapi dengan Juknis
Bantuan Sosial
12 Rekap pengembalian belanja periode 01 Januari s.d 31
Oktober 2022 beserta bukti simponi (Lampiran 5)
13 Dokumen pengesahan pendapatan dan belanja
triwulan I s.d. III Tahun 2022 (Khusus BLU)
14 Realisasi dan rincian Penerimaan Negara Bukan Pajak
(PNBP) dan pendapatan dari kegiatan non operasional
lainnya s.d. 31 Oktober 2022
15 Berita Acara Stock Opname Persediaan (terakhir) dan
Laporan Mutasi Persediaan per 31 Oktober 2022
16 Berita Acara cash opname dan rekonsiliasi kas per 31
Oktober 2022
 Ada Tidak Tanggal
No. Uraian
Softcopy Hardcopy Ada Diserahkan
17 Berita Acara Penghapusan barang/aset selama Tahun
2022
18 Laporan realisasi fisik dan keuangan dari kegiatan
Belanja Modal
19 Password dan username LPSE, e-rekon, SAIBA untuk
auditor

C Laporan Keuangan
1 Back up data SAIBA/SIMAK 1 Januari s.d. 31
Oktober 2022
2 Output SAIBA dalam bentuk PDF per 31 Oktober
2022 per satker dan konsolidasi:
a. LRA
b. Neraca
c. LO
d. LPE
3 Output SIMAK dalam bentuk PDF dan Ms. Excel per
31 Oktober 2022 per satker dan konsolidasi:
a. Neraca BMN
b. Laporan Mutasi BMN (Transfer, Reklas,
Pembelian, Penghapusan, dll)
4 Laporan Keuangan Kementerian Agama dan per
Satker per 30 September 2022 (TW III)
5 Berita Acara Rekonsiliasi SAIBA dan SIMAK BMN
dengan KPPN dan KPKNL untuk satker yang di
sampel
6 Berita Acara Rekonsiliasi Internal SAIBA dan
SIMAK BMN untuk satker yang di sampel
7 Bukti Kepemilikan Aset berupa Sertifikat dan BPKB
untuk satker yang di sampel