www.canva.com
2
KATA PENGANTAR
Penulis
3
DAFTAR ISI
1. Halaman Judul
2. Kata Pengantar
3. Daftar Isi
4. Prosedur GU (Ganti Uang)
5. Dasar Hukum
6. Dokumen UP (Uang Persediaan)
7. Dokumen GU (Ganti Uang)
8. Dokumen LS (Langsung)
9. Dokumen TU (Tambahan Uang)
10. Belanja Modal
11. Pajak
4
PROSEDUR GU
(GANTI UANG)
5
ALUR REALISASI DANA GU
SPJ GU CEKLIST
VERIFIKASI
KELENGKAPAN
LENGKAP DOKUMEN
DOKUMEN SPJ
INPUT
CETAK RINCIAN KEGIATAN KE
OBYEK APLIKASI
SPP-GU
SIPKD
CETAK SPTJM
SPM-GU
KE BPKD
PA
REKENING DISETUJUI
BENDAHARA
SP2D BPKD
PENCAIRAN
DANA
6
DASAR HUKUM
UP
(UANG PERSEDIAAN)
DOKUMEN UP
(UANG PERSEDIAAN)
Dokumen SPP-UP
GU
(GANTI UANG)
DOKUMEN/DATA DUKUNG
SPP-GU
Dokumen SPP-GU
1. Surat Pengantar SPP-GU
2. Ringkasan SPP-GU
3. Rincian SPP-GU
4. Salinan SPD
5. Bukti Pengesahan Laporan
Pertanggungjawaban dari PPKD c.q
Bidang Akuntansi BPKD
6. Surat Pernyataan yang ditandatangan
oleh PA
HONORARIUM
PANITIA PELAKSANA KEGIATAN
PPTK, dan PA
SK Tim
5. Undangan
6. Daftar hadir
7. Notulen
12
HONORARIUM TIM
PENGELOLA ANGGARAN
13
INSTRUKTUR/ NARASUMBER/
PENCERAMAH, PENGAJAR,
PENYULUH, PENGUJI DAN
PENGAWAS
Kuitansi atau tanda bukti pengeluaran lain
yang sah yang ditandatangani Bendahara,
PPTK, dan PA
Surat permohonan atau surat Keputusan
penunjukkan instruktur/narasumber
Surat konfirmasi kesanggupan atau surat
tugas atau bukti lainnya
Kesanggupan instruktur/narasumber
(bagi narasumber/instruktur eksternal)
Jadwal pelaksanaan kegiatan
Daftar hadir
SSP atau bukti lain setoran PPh Pasal 21
Daftar penerimaan honor
14
15
HONORARIUM LEMBUR
RAPAT
TAMU
PELATIHAN / KURSUS
LEMBUR
BBM
Kuitansi atau tanda bukti pengeluaran
lain yang sah yang ditandatangani
Bendahara, PPTK, dan PA
Printout bukti pembelian BBM dari
SPBU atau tanda bukti pengeluaran
lainnya yang sah
BELANJA PEMELIHARAAN/SERVIS
KENDARAAN DINAS DAN
PERALATAN
KONTRIBUSI
DIKLAT/BINTEK/WORKSHOP
DAN SEJENISNYA
UANG SAKU
21
SPJ BELANJA
PERJALANAN DINAS
SPJ BELANJA
LANGGANAN DAYA
DAN JASA
LISTRIK, TELEPON
DAN AIR
INTERNET
yang sah
perbaikan
25
KELENGKAPAN DOKUMEN
SPP-LS (LANGSUNG)
DOKUMEN SPP-LS
(LANGSUNG)
Dokumen SPP-LS
DOKUMEN SPP-LS
(LANGSUNG)
Lampiran SPP-LS
Gaji dan Tunjangan
Pembayaran gaji induk
Gaji susulan
Kekurangan Gaji
Gaji terusan
Uang duka wafat/tewas yang dilengkapi dengan daftar gaji
induk/gaji susulan/kekurangan gaji/uang duka wafat/tewas
SK CPNS
SK PNS
SK Kenaikan Pangkat
SK Jabatan
Kenaikan gaji berkala
Surat pernyataan pelantikan
Surat pernyataan masih menduduki jabatan
Surat pernyataan melaksanakan tugas
Daftar keluarga (KP4)
Fotocopy surat nikah
Fotocopy akte kelahiran
Surat keterangan pemberhentian pembayaran (SKPP) gaji
Daftar potongan sewa rumah dinas
Surat keterangan masih sekolah/kuliah
Surat pindah
Surat Kematian
SSP atau bukti lain setoran PPH Pasal 21
untuk TPP-PNS, dokumen yang dilampirkan : Surat
pernyataan tanggungjawab, Daftar penerimaan TPP-PNS,
Daftar rekap per golongan
28
DOKUMEN SPP-TU
(TAMBAHAN UANG)
DOKUMEN
SPP-TU
Dokumen SPP-TU
DOKUMEN
SPP-TU
Lampiran Laporan
Pertanggungjawaban TU
BELANJA MODAL
PEMBELIAN KURANG
DARI <10 JUTA RUPIAH
BELANJA MODAL
PAJAK
B. PPh Pasal 22
(Pembelian Barang)
PPh Pasal 22 1.5 %
D. PPN
PPN 11 %
KECAMATAN WONOGIRI
KABUPATEN WONOGIRI
2022