1. Hitunglah Dasar Pengenaan Pajak dan PPh Pasal 22 atas transaksi penjualan dengan Pemungut PPN
2. Hitunglah PPh Pasal 22 atas transaksi impor pembelian bahan baku dan bahan penolong
3. Hitunglah besarnya penyusutan dan nilai buku aset tetap menurut fiskal
4. Hitunglah beban bunga pinjaman yang diperkenankan fiskal sebagai biaya, apabila wajib pajak mempuny
5. Hitunglah penghasilan yang diterima di dalam negeri dan di luar negeri
6. Hitunglah penghasilan neto fiskal pada kertas kerja laporan rekonsiliasi fiskal yang telah disediakan!
7. Hitunglah PPh yang terutang dan PPh yang kurang (lebih) disetor untuk tahun pajak 2016 pada kertas ker
8. Hitunglah angsuran PPh pasal 25 tahun pajak 2017 pada kertas kerja yang telah disediakan
9. Isilah Surat Setoran Pajak (SSP) dan setorkan PPh pasal 25 masa april 2017 sesuai dengan perhitungan ya
(Angsuran PPh Pasal 25 masa sebelumnya telah disetorkan tepat waktu)
10. Isilah Surat Setoran Pajak dan setorkan PPh Pasal 29 atas kurang bayar paja tahun 2016 di Bank BINI
11. Isilah dan laporkan formulir SPT Tahunan Wajib Pajak Badan tahun pajak 2016
lan dengan Pemungut PPN
ahan penolong
1. Perhitungan Transaksi Penjualan dengan Pemungut PPN dan PPh Pasal 22 yang Dipungut T
NIlai Penyerahan (termasuk PPN)
No. Nama Pemungut
Dinas Pekerjaan Umum Kab. (Rp)
1 Banyuwangi
Dinas Pekerjaan Umum Kota Rp754,000,000
2 Surabaya
Dinas Kebersihan dan Rp1,638,000,000
3 Dinas
Pertamanan Kotadan
Kelautan Surabaya Rp1,170,000,000
4 Perkebunan,
Perikanan Kota
danGorontalo
Kehutanan Rp1,850,000,000
5 Kota Bandar Lampung Rp1,188,000,000
TOTAL Rp6,600,000,000
ansaksi penjualan dengan Pemungut PPN
2. Perhitungan Transaksi Pembelian Impor dan PPh Pasal 22 yang Dipungut Tahun 2022
No. Nama Pemungut NIlai Impor
Bendaharawan Ditjen Bea dan
1 Rp563,000,000
Cukai
TOTAL Rp563,000,000
22 yang Dipungut Tahun 2022
PPh Pasal 22 Impor yang Dipungut
Tarif PPh Pasal 22
(Rp)
2.50% Rp14,075,000
Rp14,075,000
3. Hitunglah besarnya penyusutan dan nilai buku aset tetap menurut fiskal
Daft
Penyusutan BPP
BEBAN FISKAL 2022
NILAI BUKU 31 DES 2022 KETERANGAN
Rp750,000,000 Rp7,875,000,000
Rp1,250,000,000 Rp16,250,000,000
Rp80,000,000 Rp880,000,000
Rp2,080,000,000 Rp25,005,000,000
Rp360,000,000 Rp0
Rp37,500,000 Rp43,875,000
Rp2,400,000 Rp4,800,000
Rp399,900,000 Rp48,675,000
Rp3,750,000,000 Rp0
Rp2,500,000,000 Rp2,500,000,000
Rp125,000,000 Rp500,000,000
Rp6,375,000,000 Rp3,000,000,000
Rp3,575,000,000 Rp25,025,000,000
Rp2,550,000,000 Rp22,950,000,000
Rp36,458,333 Rp3,463,541,667
Rp93,750,000 Rp679,687,500
Rp93,750,000 Rp679,687,500
Rp6,348,958,333 Rp52,797,916,667
Rp15,203,858,333 Rp80,851,591,667
Rp15,203,858,333
Rp15,950,525,000
Rp746,666,667
### fiskal ###
### komersial ###
Rp80,000,000 koreksi positif
### fiskal
### komersial ###
### koreksi positif
4. Hitunglah beban bunga pinjaman yang diperkenankan fiskal sebagai biaya, apabila wajib pa
4. Menghitung Beban Bunga Pinjaman yang Diperkenankan Fiskus sebagai Biaya, Apabila Wa
a. Menghitung rata-rata pinjaman per bulan
Periode Pinjaman Jumlah Pinjaman (Rp) Jangka Waktu
Januari Rp0.00 1
Februari-Maret Rp200,000,000.00 2
April-Juli Rp75,000,000.00 4
Agustus-Desember Rp25,000,000.00 5
Jumlah Rp300,000,000.00 12
Rata-rata Pinjaman per bulan
gai biaya, apabila wajib pajak mempunyai deposito
Rp825,000,000.00 Jumlah
Rp68,750,000.00 Rata-rata Pinjaman per bulan
ata-rata deposito
Jumlah Pinjaman (Rp) Jangka Waktu Jumlah (Rp)
Rp0 3 Rp0
Rp100,000,000 2 Rp200,000,000
Rp500,000,000 5 Rp2,500,000,000
Rp200,000,000 2 Rp400,000,000
Rp800,000,000.00 12 Rp3,100,000,000.00
man per bulan Rp258,333,333.30
5. Hitunglah penghasilan yang diterima di dalam negeri dan di luar negeri
TOTAL
TOTAL
geri dan di luar negeri
Penghasilan Sesudah
Perhitungan Dasar Pengenaan Pajak (Rp)
Dikenakan PPh (Rp)
Rp50,000,000
Rp50,000,000 (100/85)*50.000.000 Rp58,823,529
Rp50,000,000
milikan Tanah Rp600,000,000
Rp50,000,000 Rp758,823,529
PPh
Perhitungan Batas Maks.
Penghasilan (Rp) Dibayar/Terutang di
Menurut UU PPh
LN (Rp)
Rp350,000,000 Rp52,500,000 (350.000.000/52.160) x 11.279.731.
Rp77,000,000
PPh yang Dipotong (Rp) Bukan Objek Pajak
PPh Pasal 23 PPh Pasal 4 ayat (2) (Rp)
Rp50,000,000
Rp58,823,529
Rp50,000,000
Rp15,000,000
Rp65,000,000 Rp108,823,529
Rp0
Rp150,000,000
Rp50,000,000
Rp666,666,667
Rp200,000,000
Rp150,000,000
Rp40,000,000
Rp1,500,000
###
Rp50,000,000
Rp20,000,000
Rp80,000,000
Rp30,000,000
Rp20,000,000
Rp43,250,000
Rp50,000,000
Rp0 Rp50,000,000
Rp50,000,000
Rp200,000,000
### Rp350,000,000
Fiskal (Rp) Keterangan
Rp70,000,000,000
Rp6,600,000,000
Rp15,400,000,000
-Rp895,000,000
-Rp50,000,000
Rp21,055,000,000
Rp91,055,000,000
Rp0
Rp0
Rp33,000,000,000
Rp12,450,000,000 `
Rp550,000,000
-Rp31,500,000,000
Rp14,500,000,000
Rp11,000,000,000
Rp1,987,000,000
Rp13,000,000
-Rp10,500,000,000
Rp2,500,000,000
Rp12,500,000,000
Rp14,598,958,333
Rp2,405,000,000
Rp46,503,958,333
Rp2,000,000,000
-Rp1,500,000,000
Rp47,003,958,333
Rp5,500,000,000
-Rp18,000,000,000
-Rp34,503,958,333
Rp56,551,041,667
Rp0
Rp1,032,838,500
Rp360,000,000
Rp200,000,000
Rp40,000,000
Rp48,500,000
Rp300,000,000
Rp0
Rp500,000,000
Rp0
Rp310,000,000
Rp330,000,000
Rp53,000,000
Rp100,000,000
Rp400,000,000
Rp604,900,000
Rp270,000,000
Rp0
Rp56,750,000
-Rp4,605,988,500
Rp51,945,053,167
Rp0
Rp0
Rp0
Rp0
Rp0
Rp120,000,000
Rp120,000,000
Rp52,065,053,167
Rp0
Rp350,000,000
Rp52,415,053,167
7. Hitunglah PPh yang terutang dan PPh yang kurang (lebih) disetor untuk tahun pajak 2016 p
7. Penghitungan PPh ang Terutang dan PPh yang Kurang (Lebih) Disetor Tahun Pajak 2022
A. Penghasilan Kena Pajak
1. Penghasilan Neto Fiskal
2. Kompensasi Kerugian
3. Penghasilan Kena Pajak
4. Penghasilan Kena Pajak (Dibulatkan)
B. PPh Terutang
C. Kredit Pajak
1. PPh yang dipotong/dipungut oleh pihak lain/terutang di LN
a. Kredit pajak dalam negeri
- Pasal 22 Bendaharawan
- Pasal 22 Impor
- Pasal 23
Jumlah
b. Kredit pajak luar negeri
- PPh Pasal 24 yang dapat dikreditkan
Jumlah
Jumlah kredit pajak
2.pph yang masih harus disetor sendiri
Rp52,415,053,167
Rp52,415,053,167
Rp52,415,053,000
Rp11,531,311,660
/terutang di LN
Rp89,189,189
Rp14,075,000
Rp0
Rp103,264,189
Rp52,500,000
Rp52,500,000
Rp155,764,189
Rp11,375,547,471
Rp10,400,000,000
Rp600,000,000
. Rp11,000,000,000
Rp375,547,471
Rp500,000,000
Rp500,000,000
Rp1,000,000,000
Rp1,000,000,000
Rp1,000,000,000
Rp1,000,000,000
Rp1,000,000,000
Rp1,000,000,000
Rp1,000,000,000
Rp1,000,000,000
Rp700,000,000
Rp700,000,000
Rp10,400,000,000
8. Menghitung Angsuran Pajak Penghasilan Setiap Bulan (PPh Pasal 25) Tahun Pajak 2023
Penghasilan sebagai dasar pengenaan angsuran:
Penghasilan neto fiskal tahun 2022
-Laba selisih kurs
-Kompensasi Kerugian Fiskal
Penghasilan sebagai dasar pengenaan angsuran
Penghasilan sebagai dasar pengenaan angsuran (dibulatkan)
PPh sebagai dasar penghitungan angsuran:
-
Kredit Pajak Tahun 2022 (tidak termasuk yang dibayar sendiri)
PPh yang dipotong/dipungut oleh pihak lain dan dibayar/terutang di LN
- pasal 22 bendaharawan
- pasal 22 impor
- pasal 23
- pasal 24
Total Kredit Pajak
PPh sebagai dasar penghitungan angsuran
-
Angsuran PPh Pasal 25 Tahun 2023 per bulannya adalah:
Setiap Bulan (PPh Pasal 25) Tahun Pajak 2023
-Rp120,000,000
Rp20,000,000
-Rp100,000,000
n (dibulatkan) Rp52,315,053,000
22% x Rp 52.315.053.000 Rp11,509,311,660
bayar sendiri)
dibayar/terutang di LN
Rp89,189,189
Rp14,075,000
Rp0
Rp52,500,000
Rp155,764,189
Rp11,353,547,471
Rp946,128,956
SURAT SETORAN PAJAK
3
DEPARTEMEN KEUANGAN R.I.
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK (SSP) LEMBAR
NPWP : 0 1 3 8 5 5 3 7 4 3 2 2 0 0 0
Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki
ALAMAT OP : ………….……………………...……………………………………….…………………………………………………………………………………………….
………….……………………...……………………………………….…………………………………………………………………………………………….
Uraian Pembayaran : ……………………………………………...……………………………….
Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran
Masa Pajak
Tahun Pajak
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
X 2 0 2 2
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun terutangnya Pajak
Nomor Ketetapan : / / / /
Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB atau SKPKBT
" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa "
Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran
F.2.0.32.01
angnya Pajak
SURAT SETORAN PAJAK
3
DEPARTEMEN KEUANGAN R.I.
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK (SSP) LEMBAR
NPWP : 0 1 3 8 5 5 3 7 4 3 2 2 0 0 0
Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki
ALAMAT OP : ………….……………………...……………………………………….………………………………………………………………………………………
………….……………………...……………………………………….………………………………………………………………………………………
Uraian Pembayaran :
Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran
Masa Pajak
Tahun Pajak
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
X 2 0 2 3
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun terutangnya Pajak
Nomor Ketetapan : / / / /
Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB atau SKPKBT
" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa "
Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran
F.2.0.32.01
oleh wajib pajak ke KPP
1771
FORMULIR
NPWP : 0 1. 3 8 5. 5 3 7. 4- 3 2 2. 0 0 0
N P W P AKUNTAN PUBLIK : 0 4 0 9 8 8 1 6 4 3 2 2 0 0 0
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1 Rp52,300,229,637
A. PENGHASILAN
3 Rp52,300,229,637
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………
KENA PA
A. PENGHA
4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)
6 Rp11,506,050,520
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….
7
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri)
8c Rp155,764,189
C. KREDIT PAJAK
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………
10b Rp600,000,000
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………
10c Rp11,000,000,000
c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………
. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN
F.1.1.32.14
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)
14c Rp52,415,053,167
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………
14f Rp11,375,547,507
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………
14g Rp947,962,292
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
PENGHASILAN BUKAN
F. PPh FINAL DAN
15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK
15a Rp25,000,000
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…
16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM
G. PERNYATAAN
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
b. x Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country
TRANSAKSI DAL
HUBUNGAN ISTIM
G. PERNYATA
g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. x KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l. RINCIAN JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
NPWP : f. 0 4 1 4 2 5 7 9 4 3 2 2 0 0 0
F.1.1.32.14
LAMPIRAN - I
1771 - I
FORMULIR
TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
0 1 3 8 5 5 3 7 4 3 2 2 0 0 0
NPWP :
IDENTITAS
P T T E X I N D O R A Y A I N D O N E S I A
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 2 2 s.d. 1 2 2 2
NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
1a Rp90,855,00
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………….. Ø
1b Rp35,370,62
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...……… Ø
1c Rp6,440,73
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....………… Ø
1d Rp49,043,63
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….... Ø
1e Rp470,00
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...……… Ø
1f
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....……… Ø
1g Rp470,00
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…………. Ø
1h Rp49,513,63
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………... Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2 350,00
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...………….. Ø
3 Rp49,863,63
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø
5b Rp1,400,00
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………….. Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c Rp61,50
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..
5j
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..………… Ø
5k
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....… Ø
5l Rp293,25
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………...… Ø
5m Rp2,920,41
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………............ Ø
6b
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..……… Ø
6c
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø
6d Rp350,00
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………….. Ø
6e Rp350,00
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....…… Ø
D.1.1.32.31
0 A
A
Rp90,855,000,000
Rp35,370,625,000
Rp6,440,738,500
Rp49,043,636,500
Rp470,000,000
Rp0
Rp470,000,000
Rp49,513,636,500
350,000,000
Rp49,863,636,500
Rp133,823,529
Rp350,000,000
Rp1,400,000,000
Rp61,500,000
Rp51,000,000
Rp18,000,000
Rp746,666,667
Rp293,250,000
Rp2,920,416,667
Rp350,000,000
Rp350,000,000
Rp52,300,229,637
LAMPIRAN - II
1771 - II
FORMULIR
0 1 3 8 5 5 3 7 4 3 2 2 0 0 0
NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :
Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jad
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.
D.1.1.32.54
PIRAN - II
TAHUN PAJAK
GHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 A A
Rp15,000,000,000
Rp1,182,838,500 Rp13,682,838,500
Rp600,000,000 Rp600,000,000
Rp684,900,000 Rp15,950,525,000
Rp310,000,000 Rp310,000,000
Rp50,000,000 Rp50,000,000
Rp53,000,000 Rp53,000,000
Rp1,900,000,000 Rp1,900,000,000
Rp100,000,000 Rp100,000,000
Rp100,000,000 Rp100,000,000
Rp300,000,000 Rp300,000,000
Rp1,260,000,000 Rp3,865,000,000
Rp51,500,000,000
Rp61,500,000,000
40,738,500 Rp41,811,363,500
total persediaan
0
LAMP
1771 - III
FORMULIR
1.
Dinas Pekerjaan Umum Kab. Banyuwangi 00.050.340.0.627.000 Penjualan PPh Pasal 22
3. Dinas Kebersihan dan Pertamanan Kota Surabaya 00.025.333.0.609.000 Penjualan PPh Pasal 22
4. Dinas Kelautan dan Perikanan Kota Gorontalo 00.024.334.0.822.000 Penjualan PPh Pasal 22
5. Dinas Pertanian, Peternakan, Perkebunan, dan Kehutanan Kota Bandar 00.030.350.0.322.000 Penjualan PPh Pasal 22
Lampung
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
JUMLAH
Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.32
LAMPIRAN - III
TAHUN PAJAK
N PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
N / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
TANGGAL
(8)
25 Februari 2022
26 Februari 2022
13 April 2022
11 Agustus 2022
26 Agustus 2022
halaman Lampiran-III
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR
TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
NPWP : 0 1 3 8 5 5 3 7 4 3 2 2 0 0 0
IDENTITAS
8. b. PERENCANA KONSTRUKSI
c. PENGAWAS KONSTRUKSI
14.
……………………………………………………………
1. BANTUAN / SUMBANGAN
2. HIBAH
7.
…………………………………………………….…………
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari
D.1.1.32.34
2 0 A A
PPh TERUTANG
(Rupiah)
(5)
Rp10,000,000
Rp15,000,000
Rp25,000,000
TO
Rp108,823,529
gka 15 butir b
halaman Lampiran-IV
LAMPIRAN - V
FORMULIR
1771 - V
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN A
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN 2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
NPWP : 0 1 3 8 5 5 3 7 4 3 2 2 0 0 0
IDENTITAS
BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1.
Perum Beringin Raya Blok E10 No.85
Huan Juan Carlos 04.004.871.2-324.000 Rp300,000,000 30% Rp15,000,000
Bandar Lampung
2.
Perum Villa Citra Blok B1 No.112 Bandar
Tien Kartasasmita 04.035.938.2-323.000 Rp250,000,000 25% Rp12,500,000
Lampung
3.
Jln Jendral Sudirman No.10 Bandar
Hansen Tanaka 04.142.579.4-322.000 Rp250,000,000 25% Rp12,500,000
Lampung
4.
ZA. Pagar Alam No. 256B Bandar
CV Anak Negeri 01.130.568.7-323.000 Rp200,000,000 20% Rp10,000,000
Lampung
5.
6.
7.
8.
9.
10.
3. Hansen Tanaka Jln Jendral Sudirman No.10 Bandar Lampung 04.142.579.4-322.000 Direktur
4. CV Anak Negeri ZA. Pagar Alam No. 256B Bandar Lampung 01.130.568.7-323.000
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
A A
0
DIVIDEN
(Rupiah)
(7)
Rp15,000,000
Rp12,500,000
Rp12,500,000
Rp10,000,000
Rp50,000,000
JABATAN
(5)
Komisaris Utama
Komisaris
Direktur
halaman Lampiran-V
LAMPIRAN - VI
1771 - VI
TAHUN PAJAK
FORMULIR
NPWP : 0 1 3 8 5 5 3 7 4 3 2 2 0 0 0
IDENTITAS
1.
2.
3.
4.
5.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
10.
11.
12.
13.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
10.
11.
12.
13.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari
D.1.1.32.36
A
2 0
BUNGA/TH
TAHUN
%
(5) (6)
BUNGA/TH
TAHUN
%
(5) (6)
halaman Lampiran-VI
LAMPIRAN KHUSUS
TAHUN PAJAK 2 0 2 2
Kelompok 2 :
Mesin Pabrik A Januari 2015 Rp30,000,000,000 Rp3,750,000,000 Garis Lurus Garis Lurus
Mesin Pabrik B Januari 2016 Rp20,000,000,000 Rp5,000,000,000 Garis Lurus Garis Lurus
Sedan Januari 2019 Rp1,000,000,000 Rp625,000,000 Garis Lurus Garis Lurus
Kelompok 3 :
Mesin Pabrik A Januari 2014 Rp57,200,000,000 Rp28,600,000,000 Garis Lurus Garis Lurus
Mesin Pabrik B Januari 2016 Rp40,800,000,000 Rp25,500,000,000 Garis Lurus Garis Lurus
Mesin Pabrik B November 2022 Rp3,500,000,000 Rp3,500,000,000 Garis Lurus Garis Lurus
Mesin Diesel April 2014 Rp1,500,000,000 Rp773,437,500 Garis Lurus Garis Lurus
Generator Listrik April 2014 Rp1,500,000,000 Rp773,437,500 Garis Lurus Garis Lurus
……………………………………………
Kelompok 4 :
……………………………………………
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen
Pabrik A (ST Lateks) Juli 2013 Rp15,000,000,000 Rp8,625,000,000 Garis Lurus Garis Lurus
Pabrik B (ST Rajut) Januari 2016 Rp25,000,000,000 Rp17,500,000,000 Garis Lurus Garis Lurus
Kantor Januari 2014 Rp1,600,000,000 Rp960,000,000 Garis Lurus Garis Lurus
Tidak Permanen :
……………………………………………
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..…………
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..…………
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
……………………………………………
Kelompok 2 :
……………………………………………
Kelompok 3 :
……………………………………………
Kelompok 4 :
……………………………………………
Kelompok Lain-lain
……………………………………………
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..…………….
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..…
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) …….………..………..
1A
AN
I N D O R A Y A I N D O N E
Ø Rp15,203,858,333
Ø Rp15,950,525,000
Ø Rp746,666,667
Ø
Ø
Ø
( Eka Sasmita, SE )
LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BA
TAHUN PAJAK 2 0 2 0
PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
UNTUK TAHUN PAJAK 2 0 2 0 DAN TAHUN PAJAK BERJALAN
NO
TH. 2 0 1 5 TH. TH.
TAHUN RUPIAH
5
dst
GIAN FISKAL
AJAK BERJALAN
N D O R A Y A I N D O N E S I A
- -
WAJIB PAJAK / KUASA
#NAME?
LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADA
TAHUN PAJAK
2 0 2 2
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
PEMOTONG PAJAK
JUMLAH NETO
NO. JENIS PENGHASILAN
NAMA ALAMAT (RUPIAH)
CATATAN :
• DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK.
• KOLOM (6) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONVERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM (7) VALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YANG
BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI.
• KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (8) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUNTRY BASIS.
• PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (8) KE FORMULIR 1771 HURUF C ANGKA 8.b.
• PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (5) KE FORMULIR 1771 - I Nomor 2
• JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP, DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN,
7A
IB PAJAK BADAN
E X I N D O R A Y A I N D O N E S I A
RUPIAH VALAS
(RUPIAH)
52,500,000 52,500,000
………………….....,
NPWP : 0 1 3 8 5 5 3 7 4 3 2 2 0 0 0
17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritah
a. Jakarta
(tgl) (bln) (thn)
(Tempat)