ARTIKEL
A. Pendahuluan
LITERASI FINANSIAL
WARGA MULTIKEAKSARAAN MELALUI
PEMBELAJARAN MANAJEMEN
KEUANGAN PERSONAL
Oleh : Tri Widayati
ABSTRAK
Tulisan ini dilatarbelakangi oleh adanya permasalahan keuangan pada warga
multikeaksaraan, yaitu pola hidup konsumtif yang tidak proporsional yang tidak sesuai dengan
kemampuan pendapatan. Oleh sebab itu pengetahuan mengenai literasi finansial menjadi
keharusan sehari-hari, sehingga menjadi life skill yang perlu dimiliki oleh setiap individu.
Pendidikan keuangan pribadi (personal finance) masih jarang dilakukan. Manajemen
keuangan personal merupakan bagian dari pengetahuan keuangan dasar sangat diperlukan
oleh warga multikeaksaraan. Pembelajaran manajemen keuangan personal menggunakan
prinsip-prinsip pembelajaran dalam pendidikan multikeaksaraan. Pembelajaran lebih
difokuskan pada pengenalan pengelolaan keuangan secara bijak dan mampu mengontrol
keuangan serta dapat membedakan kebutuhan dan keinginan. Kegiatan dalam
manajemen keuangan personal meliputi perencanaan, implementasi dan evaluasi keuangan.
Pengetahuan dan keterampilan terkait dalam tiga kegiatan tersebut menjadi materi pokok
dalam pembelajaran manajemen keuangan personal bagi warga multikeaksaraa, yaitu (1)
pencatatan aset/harta yang dimiliki; (2) pencatatan semua pemasukan dan pengeluaran; (3)
identifikasi pengeluaran rutin bulanan dan tahunan; (4) menyusun rencana pengeluaran;
(5) menabung secara periodik; dan (6) perencanaan program untuk masa depan.
Kata kunci : Literasi Finansial, Multikeaksaraan, Manajemen keuangan personal
28 Jurnal AKRAB! Volume VI Edisi 2/Oktober/2018
Era ekonomi global memerlukan ketahanan bangsa yang kuat. Salah satu faktor
penentu ketahanan tersebut adalah tingkat literasi masyarakatnya. Masyarakat
Indonesia harus menguasai literasi yang dibutuhkan untuk dijadikan bekal
mencapai dan menjalani kehidupan yang berkualitas, baik masa kini maupun
masa yang akan datang. Agar mampu bertahan pada era abad ke-21, masyarakat
harus menguasai enam literasi dasar, salah satunya adalah literasi finansial.
Tidak hanya tuntutan kemampuan strategis yang berkaitan dengan persaingan
saja, tetapi juga kemampuan dalam pengelolaan keuangan, pemilihan sumber
pendanaan dan pemilihan tempat mengalokasilkan dana untuk investasi juga
perlu ditingkatkan.
Literasi finansial merupakan kebutuhan dasar agar terhindar dari permasalahan
keuangan.
Pola hidup konsumtif yang tidak proporsional yang tidak sesuai dengan
kemampuan pendapatan dan kondisi keuangan akan menyebabkan masalah
keuangan. Kecerdasan finansial mutlak diperlukan agar seseorang dapat terus
menikmati kesejahteraan. Semakin cepat memiliki kecerdasan finansial yang
tinggi, semakin sejahteran hidup seseorang. Bila terlambat, tentu akan mengalami
kesengsaraan dalam hidupnya (Fauzi, 2006).
Seorang individu membutuhkan pengetahuan dasar keuangan. Pelaksanaan
edukasi dalam meningkatkan pemahaman tentang keuangan di masyarakat
sangat diperlukan. Edukasi finansial merupakan proses panjang yang memacu
individu untuk memiliki rencana keuangan di masa depan. Survei nasional
literasi keuangan yang dilakukan oleh otoritas jasa keuangan (OJK) tahun 2013
memberikan potret kondisi literasi keuangan yang ada di Indonesia. Indeks
literasi keuangan masyarakat Indonesia hanya sekitar 21.8%, yang berarti dari
100 penduduk hanya sekitar 22 orang yang termasuk well literate (OJK, 2017).
Indeks literasi keuangan masyarakat Indonesia mengalami peningkatan dari
21.8% di tahun 2013 menjadi 29.7% di tahun 2016. Menurut OJK, tingkat
literasi keuangan penduduk Indonesia dibagi menjadi empat, yaitu 1) well
literate; 2) sufficient literate; 3) less literate; dan 4) not literate.
29
 Pengetahuan masyarakat mengenai literasi keuangan menjadi keharusan sehari-
hari, sehingga menjadi life skill yang perlu dimiliki oleh setiap individu. Di
Indonesia, pendidikan keuangan pribadi (personal finance) masih jarang dilakukan.
Penelitian yang dilakukan Cole, Sampson dan Zia tahun 2009 menemukan
bahwa tingkat literasi finansial di keluarga-keluarga di India dan Indonesia
rendah (Akmal dan Saputra, 2016). Manajemen keuangan pribadi merupakan
salah satu dimensi literasi keuangan, yaitu merupakan proses perencanaan dan
pengendalian keuangan dari unit individu atau keluarga.
Warga keaksaraan merupakan bagian masyarakat yang juga harus “melek”
keuangan. Warga keaksaraan merupakan warga belajar kelompok keaksaraan
yang diharapkan memiliki kemampuan minimal yang terkait dengan keperluan
diri sendiri, keperluan membantu anak-anaknya, keperluan aktualisasi, keperluan
pekerjaan, keperluan sosial kemasyarakatan, pendidikan, dan pengelolaan
kelompok belajar. Pengetahuan dasar pengelolaan keuangan sangat perlu dimiliki
warga keaksaraan sebagai bahan pertimbangan dan acuan dalam pengambilan
keputusan keuangan. Keputusan keuangan warga keaksaraan yang tepat akan
meningkatkan kesejahteraannya.
Keaksaraan diarahkan untuk mengembangkan kemampuan menggunakan
aksara dan angka dalam bentuk bahasa tulis, lisan, dan penguasaan informasi
dan teknologi komunikasi pada tingkat yang diperlukan untuk berfungsi
ditempat kerja, berusaha mandiri, dan dalam kehidupan bermasyarakat. Dalam
masyarakat modern, kemampuan keaksaraan seperti itu dibutuhkan untuk
menentukan pengambilan keputusan, pengembangan pribadi, keterlibatan aktif
dan pasif baik di tingkat lokal, nasional maupun masyarakat global. Di samping
itu, pendidikan keaksaraan itu juga memiliki berbagai manfaat terutama dalam
rangka penanggulangan masalah lingkungan dan kemiskinan yang ditentukan
oleh perbedaan latar kebudayaan. Demikian pula pendidikan keaksaraan
dapat menjadi wahana untuk mengembangkan masyarakat demokratis melalui
penerapan strategi pembelajaran yang mampu mengembangkan kesadaran
sebagai warga negara yang bertanggung jawab.
Berdasarkan latar belakang di atas, kajian ini memfokuskan pada masalah sebagai
berikut; (1) Mengapa literasi finansial warga keaksaraan dilakukan melalui
pembelajaran manajemen keuangan personal? dan (2) Bagaimanakah tahapan
pembelajaran manajemen keuangan personal bagi warga keaksaraan?
30 Jurnal AKRAB! Volume VI Edisi 2/Oktober/2018
B. Kajian Teori
1. Literasi Finansial
Literasi lebih dari sekedar kemampuan baca tulis. Literasi adalah kemampuan
individu untuk menggunakan segenap potensi dan skill yang dimiliki dalam
hidupnya. Dengan pemahaman bahwa literasi mencakup kemampuan
membaca kata dan membaca dunia. UNESCO mengartikan literasi atau
keaksaraan sebagai rangkaian kesatuan dari kemampuan menggunakan
kecakapan membaca, menulis, dan berhitung sesuai dengan konteks yang
diperoleh dan dikembangkan melalui proses pembelajaran dan penerapan di
sekolah, keluarga, masyarakat, dan situasi lainnya yang relevan untuk remaja
dan orang dewasa. Dalam tiga dekade terakhir, pemahaman tentang cakupan
literasi telah berkembang, yang meliputi (a) literasi sebagai suatu rangkaian
kecakapan membaca, menulis, dan berbicara; kecakapan berhitung; dan
kecakapan dalam mengakses dan menggunakan informasi; (b) literasi sebagai
praktik sosial yang penerapannya dipengaruhi oleh konteks; (c) literasi
sebagai proses pembelajaran dengan kegiatan membaca dan menulis menjadi
medium untuk merenungkan, menyelidik, menanyakan, dan mengkritisi
ilmu dan gagasan yang dipelajari; (d) literasi sebagai teks yang bervariasi
menurut subjek, genre, dan tingkat kompleksitas Bahasa.
Globalisasi telah mengubah cara pandang dan pola pikir masyarakat yang
menuntut adanya percepatan dan efisiensi. Menurut Toffler (1990), dalam
era informasi ini, sesorang dituntut untuk literasi dalam enam aspek. Yaitu
melek fungsional (functional literacy), melek ilmiah (scientific literacy), melek
teknologi (technological literacy), melek informasi (information literacy),
melek budaya (cultural literacy), dan kesadaran global (global awareness).
Dalam konteks kekinian, literasi tidak lagi hanya sekadar kemampuan baca,
tulis, dan berhitung, tetapi juga melek ilmu pengetahuan dan teknologi,
keuangan, budaya dan kewargaan, kekritisan pikiran, dan kepekaan terhadap
lingkungan sekitar. Oleh karena itu, masyarakat Indonesia harus menguasai
literasi yang dibutuhkan untuk dijadikan bekal mencapai dan menjalani
kehidupan yang berkualitas, baik masa kini maupun masa yang akan datang.
Literasi finansial (keuangan) dapat diartikan sebagai pengetahuan keuangan,
yang bertujuan untuk mencapai kesejahteraan (Lusardi & Mitchell, 2006).
Pemahaman yang baik mengenai pengelolaan keuangan menjadi jalan keluar
31
 dari beragam masalah, termasuk mengurangi angka kemiskinan. Semakin
tinggi literasi keuangan akan memberikan dampak kesejahteraan. Literasi
keuangan sangat terkait dengan perilaku, kebiasaan dan pengaruh dari
faktor eksternal. Literasi finansial adalah pengetahuan dan kecakapan untuk
mengaplikasikan pemahaman tentang konsep dan risiko, keterampilan
agar dapat membuat keputusan yang efektif dalam konteks finansial untuk
meningkatkan kesejahteraan finansial, baik individu maupun sosial, dan
dapat berpartisipasi dalam lingkungan masyarakat (Kemendikbud, 2017)
Literasi keuangan merupakan merupakan faktor yang fundamental
untuk pertumbuhan ekonomi dan stabilitas keuangan (OECD INFE,
2012). Dari sudut pandang konsumen, literasi keuangan yang baik akan
memunculkan keputusan pembelanjaan yang mengedepankan kualitas dan
bisa meminimalkan terjadinya keputusan yang salah terhadap isu ekonomi
dan keuangan yang muncul. Dari sudut pandang penyedia jasa keuangan,
literasi keuangan yang baik akan memberikan informasi yang memadai
mengenai produk serta pemahaman resiko. Sedangkan dari sudut pandang
pemerintah, dengan adanya literasi yang baik pada masyarakat maka
pemerinah dapat memperoleh pemasukan pajak dengan maksimal untuk
pengembangan infrastruktur dan fasilitas pelayanan publik.
2. Multikeaksaraan
Pendidikan multikeaksaraan merupakan pendidikan keaksaraan lanjutan
yang menekankan pada peningkatan keberagaman dalam keberaksaraan
dalam segala aspek kehidupan. Dalam panduan penyelenggaraan dan
pembelajaran pendidikan multikeaksaraan disebutkan bahwa tujuan
pendidikan multikeaksaraan adalah (1) Memberikan kesempatan kepada
lulusan program keaksaraan dasar untuk meningkatkan dan mengembangkan
kompetensi membaca, menulis, dan berhitung dalam bahasa Indonesia,
sehingga mampu menjadi warga masyarakat yang sepenuhnya melek
aksara fungsional (2) Memfasilitasi peserta didik untuk mendapatkan
akses pada informasi baru untuk memperbaiki kualitas kehidupannya (3)
Mengembangkan sikap rasional dan ilmiah pada diri peserta didik, sehingga
tumbuh kesadaran kritis tentang peristiwa mutakhir yang terjadi dilingkungan
sekitar kehidupannya; dan (4) Mengorientasikan peserta didik pada nilai
dan sikap baru yang dibutuhkan dalam pembangunan, sehingga memiliki
32 Jurnal AKRAB! Volume VI Edisi 2/Oktober/2018
aset yang secara sosio-ekonomi mampu berpartisipasi aktif dan produktif
dalam proses pembangunan bangsa (Direktorat pendidikan keaksaraan dan
kesetaraan, 2017).
Pembelajaran dalam pendidikan multikeaksaraan diharapkan pendidikan
multikeaksaraan menghasilkan perubahan sikap, pengetahuan dan
keterampilan warga belajarnya. Pendidikan multikeaksaraan dilaksanakan
dengan menggunakan pendekatan berbasis karya/produk sebagai bentuk
aktualisasi dari fungsionalisasi hasil belajar yang sebaiknya dilakukan secara
berkelompok, serta menekankan pembelajaran pada kegiatan pemecahan
masalah sehingga peserta didik mempunyai nilai dan sikap baru yang
dibutuhkan untuk memperoleh solusi dari persoalan atau dinamika yang
sedang terjadi pada kehidupan peserta didik.
Lulusan pendidikan multikeaksaraan diharapkan memiliki kualifikasi
kemampuan sebagai berikut: (1) Sikap; memiliki perilaku dan etika yang
mencerminkan sikap orang beriman dan bertanggung jawab menjalankan
peran dan fungsi dalam kemandirian berkarya di masyarakat untuk
meningkatkan kualitas hidup; (2) Pengetahuan; menguasai pengetahuan
faktual, konseptual, dan prosedural tentang pengembangan peran dan fungsi
dalam kehidupan di masyarakat dengan memperkuat cara berkomunikasi
dalam bahasa Indonesia dan berhitung untuk meningkatkan kualitas
hidup; dan (3) Keterampilan; mampu menggunakan bahasa Indonesia dan
keterampilan berhitung secara efektif dalam melakukan pengembangan peran
dan fungsi untuk kemandirian berkarya di masyarakat serta meningkatkan
kualitas hidup. Keterkaitan dengan literasi finansial, kompetensi dasar
pendidikan multikeaksaraan pada dimensi pengetahuan adalah mengenal
penggunaan operasi bilangan tentang produk teknologi, kesehatan dan
olah raga, seni, budaya, jasa, dan uang yang disesuaikan dengan kebutuhan.
Sedangkan pencapaian kompetensi dasar pada dimensi keterampilan adalah
menggunakan uang atau jenis transaksi lainnya dalam kehidupan sehari-hari
(Direktorat pendidikan keaksaraan dan kesetaraan, 2017).
3. Manajemen Keuangan Personal
Manajemen keuangan personal sangat terkait dengan literasi finansial.
Literasi finansial dibagi menjadi empat aspek yang terdiri dari pengetahuan
keuangan dasar (basic financial knowledge), simpanan dan pinjaman (saving
33
 and borrowing), proteksi (insurance) dan investasi (Chen & Volpe, 1998).
Manajemen keuangan personal merupakan bagian dari pengetahuan keuangan
dasar. Pengetahuan keuangan dasar mencakup pengeluaran, pendapatan,
asset, hutang, ekuitas dan resiko (Zahriyan, 2018). Pengetahuan keuangan
dasar mempengaruhi dalam pengambilan keputusan dalam melakukan
investasi atau pembiayaan yang bisa mempengaruhi perilaku seseorang dalam
mengelola uang yang dimiliki.
Manajemen keuangan personal adalah seni dan ilmu mengelola sumber daya
(uang) dari unit individual atau rumah tangga (Gitman dalam Yushita, 2017).
Menurut Warsono (2010), pengelolaan keuangan pribadi dapat dilihat dari
empat ranah, yaitu penggunaan dana, penentuan sumber dana, manajemen
resiko dan perencanaan masa depan. Sedangkan Senduk (2004) menyatakan
bahwa manajemen keuangan pribadi meliputi keputusan tentang (1) membeli
dan memiliki sebanyak mungkin harta produktif; (2) mengatur pengeluaran;
(3) berhati-hati dengan hutang; (4) menyisihkan untuk masa depan; dan (5)
memiliki proteksi.
Manajemen keuangan personal mencakup tiga kegiatan, yaitu perencanaan,
implementasi dan evaluasi keuangan. Manajemen pendapatan atau
manajemen keuangan adalah kegiatan merencanakan, mengatur, mengawasi
dan mengevaluasi penggunaan pendapatan (Nickell dan Dorsey dalam Fadillah
dkk.(2013). Menurut Olson dan Beard (1985), perencanaan merupakan
bagian dari sistem manajerial yang diwujudkan dengan membutuhkan
pengambilan keputusan mengenai bagaimana merubah permintaan dan
bagaimana meningkatkan sumberdaya atau menggunakannya dengan
berbeda untuk menghasilkan tujuan yang optimal. Langkah perencanaan
meliputi penetapan tujuan dan pembuatan anggaran. Kunci dari pembuatan
rencana keuangan yang baik adalah mengidentifikasi tujuan jangka panjang
dan pendek. Tujuan jangka panjang merupakan tujuan umum yang ingin
dicapai dengan menggunakan sumberdaya uang pada periode satu tahun yang
akan datang atau lebih, sedangkan tujuan jangka pendek adalah kebutuhan-
kebutuhan dan keinginan-keinginan yang memerlukan sumberdaya untuk
memenuhinya selama waktu kurang dari satu tahun. (Guhardja et al., 1992).
Pembuatan anggaran adalah perencanaan penggunaan uang di masa yang
34 Jurnal AKRAB! Volume VI Edisi 2/Oktober/2018
akan datang. Setiap kegiatan hendaknya direncanakan dengan baik, agar
sesuatu yang tidak dikehendaki atau yang tidak sesuai dengan tujuan dapat
diminimalisis. Perencanaan dalam pengelolaan keuangan meliputi lima hal,
antara lain funding, spending, borrowing, saving dan investing. Kegunaan
utama dari pembuatan anggaran keuangan keluarga adalah membantu
anggota keluarga untuk mempertimbangkan kembali rencana penggunaan
uangnya. Terdapat empat langkah yang dilakukan dalam penetapan
anggaran keuangan atau budget, yaitu memperkirakan dana (uang) yang
tersedia, memperkirakan besar pengeluaran, memperbandingkan dana dan
pengeluaran, serta mengevaluasi dan menilai anggaran.
Kompleksitas dari manajemen akan meningkat jika sekelompok orang
(keluarga) bekerja sama untuk mewujudkan suatu rencana bersama. Proses
implementasi dalam manajemen keuangan terdiri dari beberapa proses,
diantaranya facilitating (memfasilitasi), coordinating (mengkoordinasi),
checking (memeriksa), dan adjusting (menyesuaikan), dan dalam setiap proses
implementasi akan terjadi proses pengambilan keputusan. Proses akhir
pelaksanaan, adalah evaluasi yang menilai terhadap efektifitas strategi yang
digunakan dalam upaya mencapai suatu tujuan. Evaluasi keuangan berarti
proses penilaian terhadap pencapaian tujuan-tujuan perencanaan keuangan
sebuah keluarga. Daftar evaluasi penggunaan keuangan meliputi kondisi
anggaran, kebutuhan utama, tabungan, kejadian tidak terduga, barang yang
dibeli, dan hutang (Noer, 2009).
C. Pembahasan
Pendidikan literasi finansial bagi warga multikeaksaraan lebih difokuskan pada
pengenalan pengelolaan keuangan secara bijak dan mampu mengontrol keuangan
serta dapat membedakan kebutuhan dan keinginan. Permasalahan keuangan
bukan hanya disebabkan oleh rendahnya pendapatan, tapi dapat juga muncul jika
terjadi kesalahan dalam pengelolaannya. Adanya pengetahuan dan keterampilan
keuangan akan membantu individu dalam mengatur perencanaan keuangan
pribadi, sehingga dapat memaksimalkan nilai uang, waktu dan keuntungan yang
diperoleh menjadi lebih besar.
Howell dalam Zahroh (2014) menyatakan bahwa pengelolaan keuangan pribadi
merupakan salah satu kompetensi yang paling mendasar yang dibutuhkan
35
 oleh masyarakat modern. Pengelolaan keuangan pribadi sering dianggap tidak
penting sehingga orang enggan untuk mempelajarinya. Nickell dan Dorsey
membagi kegiatan dalam manajemen keuangan personal menjadi perencanaan,
implementasi dan evaluasi keuangan. Pengetahuan dan keterampilan terkait
dalam tiga kegiatan tersebut menjadi materi pokok dalam pembelajaran
manajemen keuangan personal bagi warga multikeaksaraan.
Perencanaan merupakan bagian dari sistem manajerial yang menerima tujuan
dan permintaan lainnya, berfungsi mengumpulkan informasi mengenai
karakteristik alternatif baik kualitatif maupun kuantitatif yang berpotensial.
Perencanaan diwujudkan dengan membutuhkan pengambilan keputusan
mengenai bagaimana merubah permintaan dan bagaimana meningkatkan
sumber daya atau menggunakannya dengan berbeda untuk menghasilkan tujuan
yang optimal. Langkah-langkah perencanaan keuangan meliputi penetapan
tujuan dan pembuatan anggaran.
Langkah awal dari pembuatan rencana keuangan yang baik adalah mengidentifikasi
tujuan jangka panjang dan pendek. Tujuan jangka panjang merupakan tujuan
umum yang ingin dicapai dengan menggunakan sumberdaya uang pada periode
satu tahun yang akan datang atau lebih, sedangkan tujuan jangka pendek adalah
kebutuhan-kebutuhan dan keinginan-keinginan yang memerlukan sumber daya
untuk memenuhinya selama waktu kurang dari satu tahun. Pembuatan anggaran
adalah perencanaan penggunaan uang di masa yang akan datang. Kegunaan
utama dari pembuatan anggaran keuangan keluarga adalah membantu anggota
keluarga untuk mempertimbangkan kembali rencana penggunaan uangnya.
Terdapat empat langkah yang dilakukan dalam penetapan anggaran keuangan
, yaitu memperkirakan uang yang tersedia, memperkirakan besar pengeluaran,
memperbandingkan dana dan pengeluaran, serta mengevaluasi dan menilai
anggaran.
Aspek - aspek yang perlu diperhatikan dalam pengelolaan keuangan pribadi
warga multikeaksaraan adalah kebutuhan pribadi, sumber dana pribadi dan
pengeluaran pribadi. Kebutuhan adalah salah satu aspek psikologis yang
menggerakkan mahluk hidup dalam aktivitas-aktivitasnya dan menjadi dasar
untuk berusaha. Kebutuhan manusia atau mahasiswa di bagi menjadi dua,
36 Jurnal AKRAB! Volume VI Edisi 2/Oktober/2018
kebutuhan rutin dan Insidental. Kebutuhan rutin merupakan jenis kebutuhan
yang relatif direncanakan dan harus dipenuhi secara teratur serta jumlah uang
yang dikeluarkan dapat diperhitungkan. Kebutuhan rutin tersebut meliputi
kebutuhan harian, mingguan dan bulanan. Kebutuhan insidental yaitu
kebutuhan yang tidak tentu waktu pemenuhannya dan jumlahnya seperti
kebutuhan pendidikan atau rumah sakit.
Sumber dana merupakan suatu acuan dalam pengelolaan keuangan. Sumber ini
menentukan perolehan keuangan untuk mengelola keuangan itu dari mana saja.
Sumber dana warga multikeaksaraan pada umumnya diperoleh dari gaji/upah,
hasil usaha atau panen dan hutang/pinjaman. Perolehan merupakan minimal
angka atau uang yang diterima oleh warga multikeaksaraan dari sumber yang
diperolehnya. Pengeluaran merupakan suatu hal yang tidak dapat dipisahkan
dengan pendapatan atau perolehan. Pengeluaran perlu disesuaikan dengan
perolehan dalam pengelolaan keuangan sehingga tidak terjadi defisit. Pengeluaran
keuangan pribadi mahasiswa dalam memenuhi kebutuhannya perlu disesuaikan
dengan memperhatikan dana yang diperoleh, kegiatan yang memerlukan dana,
kemampuan dan waktu serta dana yang tidak terduga.
Teknis pelaksanaan dalam pembelajaran manajemen keuangan personal bagi
warga multikeaksaraan mengikuti prinsip-prinsip pendidikan multikeaksaraan.
Pembelajaran pendidikan multikeaksaraan harus dilaksanakan dengan
menggunakan pendekatan berbasis karya/produk sebagai bentuk aktualisasi dari
fungsionalisasi hasil belajar yang sebaiknya dilakukan secara berkelompok, serta
menekankan pembelajaran pada kegiatan pemecahan masalah sehingga peserta
didik mempunyai nilai dan sikap baru yang dibutuhkan untuk memperoleh
solusi dari persoalan atau dinamika yang sedang terjadi pada kehidupan peserta
didik. Pembelajaran manajemen keuangan personal dilakukan dengan membuat
karya berupa rencana penyusunan anggaran pribadi dan pengeluaran keuangan
pribadi.
Tema, materi, dan bahan/media belajar pendidikan multikeaksaraan harus
sesuai dan relevan dengan realitas sosial budaya masyarakat, serta lingkungan
tempat peserta didik berdomisili, supaya tema dan materi belajar dapat
berkesan dan bermakna. Sub tema manajemen keuangan personal sangat terkait
37
 dengan kehidupan sehari-hari warga multikeaksaraan. Seringkali warga kurang

manajemen
Sumber
Belajar

keuangan
personal
memahami tentang pengelolaan keuangan, sehingga tidak adanya keseimbangan

belajar
Bahan
antara pendapatan dan pengeluaran.

(@90 menit)
dengan metode ceramah, hasil karya pertemuan
Penilaian Alokasi
Waktu
Pembelajaran pendidikan multikeaksaraan harus dikelola secara interaktif,
partisipatif, inspiratif, menyenangkan, menantang, dan dapat memotivasi peserta

Penilaian 5
didik dalam membentuk sikap rasional dan ilmiah, sehingga tumbuh kesadaran
kritis tentang peristiwa mutakhir yang terjadi di lingkungan sekitar kehidupannya.

implementasi dan evaluasi

Dalam apersepsi, tutor menyadarkan akan pentingnya manajemen keuangan

sederhana sehari-hari yang berkaitan 3. Metode diskusi digunakan

pembelajarannya berbasis
bagi warga belajar sangat
sub materi (perencanaan,

implementasi keuangan.
Metode ini sangat sesuai
Kegiatan Pembelajaran

menjadi bagian penting

1. Pembelajaran dilakukan

sepanjang pertemuan.

orang dewasa. Diskusi

keuangan). Apersepsi

warga belajar sebagai

personal bagi mereka. Pembelajaran pendidikan multikeaksaraan harus dikelola

mengantarkan setiap

dalam pembelajaran

karya. Warga belajar

dengan karakteristik

praktek manajemen
diskusi dan praktek.

keuangan personal,
evaluasi keuangan.

dengan menyusun
digunakan karena

perencanaan dan
digunakan untuk
2. Metode ceramah
secara kooperatif dan kolaboratif dengan cara menghimpun peserta didik dalam

4. Metode praktek
kelompok kecil untuk bekerja sama dan lebih mengutamakan penghargaan

diperlukan.
pada kerja kelompok. Perencanaan keuangan dikerjakan secara berkelompok
walaupun warga menyusun rencana keuangan personal mereka.
Pada setiap penyusunan perencanaan dan pelaksanaan program pembelajaran

sederhana penggunaan uang atau jenis

lian, dan pembagian dari dua bilangan

penggunaan uang atau jenis transaksi

jenis transaksi lainnya dalam kehidupan

atau ketepatan penggunaan uang atau
pecahan sederhana tentang produk/

lainnya dalam kehidupan sehari-hari

2.4.1 Mampu menghitung hasil operasi

dengan operasi bilangan cacah dan

dan uang yang disesuaikan dengan

3.6.3 Mampu menyimpulkan efektivitas

yang berhubungan dengan bidang

penjumlahan, pengurangan, perka-

2.4.2 Mampu menyelesaikan masalah

1.3.2 Bekerja keras dalam melakukan
pendidikan multikeaksaraan, perlu memadukan kompetensi sikap, pengetahuan,

layanan teknologi, kesehatan dan

transaksi lainnya dalam kehidupan

3.6.1 Mampu membuat perencanaan
olahraga, seni, budaya atau jasa,
aktivitas sesuai bidang masing-
melakukan aktivitas sehari-hari

cacah dan pecahan sederhana

dan keterampilan secara menyeluruh melalui unjuk kerja yang utuh. Penyusunan

3.6.2 Mampu membuat catatan

1.3.1 Bersikap disiplin dalam
rancangan pembelajaran dimulai dengan menyusun silabus dan rencana

Indikator
pelaksanaan pembelajaran dengan memperhatikan karakteristik pembelajaran

masing-masing
keaksaraan, yaitu menggunakan pendekatan tematik, terpadu dan fungsional

kebutuhan
melalui pembelajaran yang memperhatikan perkembangan manusia, pembelajaran

sehari-hari

sehari-hari
masing
orang dewasa, dan belajar mandiri. Silabus pembelajaran manajemen keuangan
personal dapat dilihat dibawah ini.

perencanaan program
Tabel 1. Silabus Pembelajaran Pendidikan Multikeaksaraan

2. Implementasi keuangan

resiko dan mengelola

keuangan (mengatur
1.3 Menunjukkan komit- 1. Perencanaan keuangan

rencana
harta yang dimiliki

rutin bulanan dan

pencatatan asset/

a. Kesesuaian dengan

b. Kesesuaian dengan
untuk masa depan
(Tema: Literasi keuangan, Sub Tema: Manajemen Keuangan Personal)

pemasukan dan

3. Evaluasi keuangan
Materi Pokok

c. seni mengelola
pengeluaran

pengeluaran

perencanaan
pengeluaran
menabung
identifikasi

menyusun

a. pencatatan

b. pencatatan
a. Pengertian

kebutuhan
tahunan
Kompetensi Inti Sikap : Menghayati dan mengamalkan ajaran agama dan kepercayaan yang

c. Tahapan

hutang)
dianutnya sehingga dapat berperilaku dan memiliki etika sebagai warga

b. Tujuan
masyarakat yang baik
Kompetensi Inti : Menguasai pengetahuan faktual, konseptual, dan prosedural tentang
Pengetahuan cara meningkatkan peran dan fungsi dalam kehidupan di masyarakat
dengan memanfaatkan peluang sumber daya yang ada melalui aktivitas

un kebersamaan dalam

kehidupan sehari-hari
men untuk membang-

3.6 Menggunakan uang

membaca, menulis, berbicara, dan berhitung dalam bahasa Indonesia

penggunaan operasi

disesuaikan dengan
Kompetensi Dasar

jasa, dan uang yang

kesehatan dan olah
dalam kehidupan di

atau jenis transaksi

raga, seni, budaya,
produk teknologi,
Kompetensi Inti : Mengolah, menalar, dan menyaji pengetahuan yang diperoleh dalam

bilangan tentang
mengembangkan
peran dan fungsi
Keterampilan praktik untuk kemandirian berkarya dalam menjalankan peran dan

lainnya dalam
fungsi di masyarakat melalui aktivitas membaca, menulis, berbicara, dan

2.4 Mengenal

kebutuhan
masyarakat
berhitung dalam bahasa Indonesia

Kegiata
38 Jurnal AKRAB! Volume VI Edisi 2/Oktober/2018 39
 Materi pokok pembelajaran manajemen personal bagi warga multikeaksaraan
mengacu pada modul pengelolaan keuangan yang dikeluarkan Bank Indonesia.
Dalam modul tersebut menyatakan pengertian pengelolaan keuangan adalah
sebuah tindakan untuk mencapai tujuan keuangan di masa yang akan datang.
Pengelolaan keuangan meliputi pengelolaan keuangan pribadi, pengelolaan
keuangan keluarga, dan pengelolaan keuangan perusahaan. Pengelolaan
keuangan merupakan bagian penting dalam mengatasi masalah ekonomi,
baik masalah ekonomi individu, keluarga maupun perusahaan. menyebutkan
bahwa secara umum, tujuan dari pengelolaan keuangan meliputi (1)
mencapai target dana tertentu di masa yang akan datang; (2) melindungi dan
meningkatkan kekayaan yang dimiliki; (3) mengatur arus kas (pemasukan
dan pengeluaran uang); (4) melakukan manajemen risiko dan mengatur
risiko dengan baik; dan (5) mengelola utang piutang. Setelah mengetahui
tentang pengertian dan tujuan pengelolaan keuangan, yang harus diketahui
adalah mengenai tahapan yang harus dilakukan dalam pengelolaan keuangan
yang meliputi (1) pencatatan aset/harta yang dimiliki; (2) pencatatan semua
pemasukan dan pengeluaran; (3) identifikasi pengeluaran rutin bulanan dan
tahunan; (4) menyusun rencana pengeluaran; (5) menabung secara periodik;
dan (6) perencanaan program untuk masa depan.
Pencatatan aset/harta meliputi aset/harta produktif dan konsumtif. Harta
produktif adalah harta yang memberikan penghasilan rutin atau keuntungan
pada saat harta tersebut dijual kembali. Contohya tabungan (yang tidak
dipakai untuk belanja atau keperluan konsumtif ), deposito, reksadana,
rumah (yang dikontrakkan bukan yang ditempati). Adapun harta konsumtif
merupakan harta yang tidak memberikan penghasilan, baik penghasilan
secara rutin maupun keuntungan ketika dijual kembali. Contohnya
perlengkapan dan peralatan rumah tangga (televisi, meja makan, sofa, dan
lain-lain), perhiasan yang dipakai, mobil, dan motor.
Setelah mencatat semua aset/harta, akan diperoleh posisi keuangan. Hal
tersebut sangat berguna dalam melakukan langkah selanjutnya, yaitu mencatat
semua pemasukan dan pengeluaran. Kegiatan mencatat semua pemasukan
dan pengeluaran akan memberikan informasi tentang banyaknya uang yang
40 Jurnal AKRAB! Volume VI Edisi 2/Oktober/2018
telah masuk dan yang dikeluarkan. Hal tersebut menjadi pertimbangan
bagi warga untuk mengontrol pengeluaran-pengeluaran yang tidak perlu.
Pencatatan pemasukan dan pengeluaran juga membantu untuk mengetahui
frekuensi pemasukan dan pengeluaran untuk suatu pos tertentu, sehingga
dapat membedakan pengeluaran mana yang termasuk kebutuhan dan mana
yang termasuk keinginan.
Dalam catatan pengeluaran, warga dapat mengidentifikasi pengeluaran
rutin dan frekuensinya. Kegiatan ini dilakukan untuk membuat pemetaan
pengeluaran, apakah pengeluaran tersebut sifatnya rutin bulanan atau
tahunan, hal tersebut akan berguna sebagai bahan dalam membuat
perencanaan keuangan. Dalam menyusun rencana pengeluaran, hal-hal yang
perlu diperhatikan, diantaranya sebagai berikut (1) membedakan kebutuhan
dan keinginan; (2) memilih prioritas pengeluaran; dan (3) melaksanakan
penghematan.
Kebutuhan adalah sesuatu yang sifatnya mendasar dan harus dipenuhi
karena akan berpengaruh terhadap kelangsungan hidup, sedangkan
keinginan adalah kebutuhan yang sudah dipengaruhi oleh faktor lingkungan,
pendidikan, selera, dan faktor lainnya dan tidak harus dipenuhi. Kebutuhan
sesungguhnya bersifat relatif terbatas, sedangkan keinginan bersifat tidak
terbatas. Dalam membuat perencanaan keuangan, seseorang harus cermat
dalam memilah kebutuhan dan keinginan, sehingga tidak terjadi kesalahan
pengalokasian anggaran, sehingga kebutuhan-kebutuhan mendasar dapat
terpenuhi. Kebutuhan harus menjadi prioritas dibanding keinginan. Dalam
menentukan prioritas pengeluaran, seseorang dapat membagi pos-pos
pengeluaran kedalam dua kelompok: biaya hidup dan cicilan utang. Biaya
hidup adalah semua pos pengeluaran yang biasa dilakukan seseorang agar
dapat menjaga kelangsungan hidupnya. Contohnya membeli sembako,
membayar telepon, listrik, air, biaya sekolah anak dan lain-lain. Adapun
cicilan utang adalah semua pos pembayaran utang yang biasa dilakukan setiap
bulan. Seperti pembayaran cicilan rumah, cicilan kendaraan, cicilan kartu
kredit dan cicilan-cicilan lainnya. Cara yang terbaik dalam mengeluarkan uang
untuk setiap pos pengeluaran adalah dengan melakukan penghematan. Hemat
41
 adalah mencari cara agar dapat mengeluarkan uang yang lebih sedikit untuk
mencapai tujuan yang sama. Contohnya jika jarak ke pasar tidak terlalu jauh,
akan lebih baik ditempuh dengan jalan kaki daripada naik kendaraan umum.
Naik kendaraan umum akan memerlukan biaya transportasi.
Membiasakan menabung bagi warga multikeaksaraan akan memberikan
manfaat yang besar. Tabungan adalah simpanan uang di lembaga keuangan
yang penarikannya hanya dapat dilakukan sesuai ketentuan. Umumnya
lembaga keuangan akan memberikan buku tabungan yang berisi informasi
seluruh transaksi yang dilakukan. Selain buku tabungan, penabung dapat
pula diberikan kartu Anjungan Tunai Mandiri (ATM) lengkap dengan
Personal Identification Number (PIN). Tabungan merupakan salah satu
jenis simpanan di lembaga keuangan yang paling banyak disukai, karena
penarikan uang dapat dilakukan dengan menggunakan buku tabungan atau
menggunakan kartu ATM. Beberapa keuntungan yang diperoleh dengan
menabung di lembaga keuangan, diantaranya adalah aman, terjamin, dan
praktis. Warga multikeaksaraan juga perlu berlatih merencanakan keperluan
atau rencana khusus untuk masa depan. Memperkirakan target periode
pencapaian dan dana yang dibutuhkan. Setelah itu menentukan target dana
yang harus disisihkan perhari atau perbulan.
D. Simpulan
Pengelolaan keuangan pribadi merupakan salah satu kompetensi yang paling
mendasar yang dibutuhkan oleh masyarakat modern. Pembelajaran manajemen
keuangan personal bagi warga multikeaksaraan merupakan bagian dari upaya
literasi finansial. Teknis pembelajaran manajemen keuangan personal disesuaikan
dengan prinsip pembelajaran dalam pendidikan multikeaksaraan. Pembelajaran
manajemen keuangan personal dilakukan dengan membuat karya berupa
rencana penyusunan anggaran pribadi dan pengeluaran keuangan pribadi.
Sub tema manajemen keuangan personal sangat terkait dengan kehidupan
sehari-hari warga multikeaksaraan. Dalam apersepsi, tutor menyadarkan akan
pentingnya manajemen keuangan personal bagi mereka. Seringkali warga kurang
memahami tentang pengelolaan keuangan sehingga tidak adanya keseimbangan
antara pendapatan dan pengeluaran. Perencanaan keuangan dikerjakan secara
berkelompok walaupun warga menyusun rencana keuangan personal mereka.
42 Jurnal AKRAB! Volume VI Edisi 2/Oktober/2018
Pembelajaran lebih difokuskan pada pengenalan pengelolaan keuangan
secara bijak dan mampu mengontrol keuangan serta dapat membedakan
kebutuhan dan keingina. Kegiatan dalam manajemen keuangan personal
meliputi perencanaan, implementasi dan evaluasi keuangan. Pengetahuan dan
keterampilan terkait dalam tiga kegiatan tersebut menjadi materi pokok dalam
pembelajaran manajemen keuangan personal bagi warga multikeaksaraan. Yaitu
(1) pencatatan aset/harta yang dimiliki; (2) pencatatan semua pemasukan
dan pengeluaran; (3) identifikasi pengeluaran rutin bulanan dan tahunan;
(4) menyusun rencana pengeluaran; (5) menabung secara periodik; dan (6)
perencanaan program untuk masa depan.
DAFTAR PUSTAKA
Akmal,H dan Saputra,YE. (2016). Analisis tingkat literasi keuangan. Jurnal ekonomi dan bisnis
Islam Vo. 1 No. 2. https://journal.febi.uinib.ac.id/index.php/jebi/article/view/37/pdf Diakses
tanggal 29 Oktober 2018
Bank Indonesia. (2014). Pengelolaan keuangan modul pelatihan. https://www.bi.go.id/id/
perbankan/keuanganinklusif/edukasi/Pages/Materi-Pengelolaan-Keuangan.aspx;Diakses
tanggal 6 november 2018
Chen, Haiyang and Ronal P. Volpe. 1998. An Analysis of Personal Financial Literacy Among College
Students, Financial Services Review, 7 (2): 107-128.
Direktorat pendidikan keaksaraan dan kesetaraan (2017). Panduan penyelenggaraan dan pembelajaran
pendidikan multikeaksaraan. Jakarta: Kementerian pendidikan dan kebudayaan RI
Direktorat pendidikan keaksaraan dan kesetaraan (2017). Silabus pendidikan multikeaksaraan.
Jakarta: Kementerian pendidikan dan kebudayaan RI
Fadillah dkk. (2013). Penerapan hasil belajar manajemen sumber daya keluarga pada pengelolaan
keuangan mahasiswa pendidikan tata boga. Media pendidikan, gizi dan kuliner Vol.2 No. 1. http://
ejournal.upi.edu/index.php/Boga/article/view/6417/4383 Diakses tanggal 28 Oktober 2018
Fauzi, DA. 2006. Cerdas finansial, sekarang!. Jakarta: Edsa Mahkota.
Guhardja dkk. (1992). Diktat Manajemen Sumber Daya Keluarga. [Diktat]. Bogor: Pusat Antar
Universitas Pangan dan Gizi, Institut Pertanian Bogor.
Kemdikbud (2017). Materi pendukung literasi finansial. http://gln.kemdikbud.go.id/glnsite/wp-
content/uploads/2017/10/literasi-FINANSIAL.pdf Diakses tanggal 28 Oktober 2018
Lusardi, A. dan Mitchell,OS. (2006). Baby boomer retirement security: The roles of planning, financial
literacy, and housing wealth. National Bureau of Economic Research 1050 Massachusetts avenue.
Cambridge MA.02138. www.nber.org/papers/w12585.pdf Diakses tanggal 05 November 2018
Noer, M. (2009). Mengevaluasi Keuangan Keluarga Akhir Tahun. https://www.muhammadnoer.com/
evaluasi-keuangan-keluarga-akhir-tahun/ Diakses tanggal 28 Oktober 2018
OECD INFE. (2012). PISA 2012 Literacy assessment framework. [Report Paper]. https://www.oecd.org/
pisa/pisaproducts/46962580.pdf Diakses tanggal 30 Oktober 2018
43
 Olson, G.I, &Beard D.M. (1985). Assessing Managerial Behaviour. Journal of Family and Economic
Issues.
Otoritas Jasa Keuangan. (2017). Strategi nasional literasi keuangan Indonesia (Revisi 2017). www.
ojk.go.id Diakses tanggal 03 November 2018
Yushita, AN. (2017). Pentingnya literasi keuangan bagi pengelolaan keuangan pribadi. Jurnal
Nominal Vol. VI No.1. https://media.neliti.com/media/publications/192095-ID-pentingnya-
literasi-keuangan-bagi-pengel.pdf. Diakses tanggal 28 Oktober 2018.
Zahriyan, MZ.(2016). Pengaruh Literasi Keuangan dan Sikap terhadap Uang Pada Perilaku
Pengelolaan Keuangan Keluarga. http://eprints.perbanas.ac.id/312/4/BAB%20II.pdf. Diakses
tanggal 29 Oktober 2018
Senduk. (2004). Siapa bilang jadi karyawan nggak bisa kaya; lima kiat praktis mengelola gaji agar
bisa kaya. Jakarta: Elex Media Komputindo.
Suharsimi Arikunto. 2003. Prosedur Penelitian, Suatu Praktek. Jakarta: Bina Aksara.
Toffler, A. (1990). Powershift: Knowledge, Wealth and Violence at the Edge of the 21st Century. Bantam Books.
Warsono (2010). Prinsip-prinsip dan praktik keuangan pribadi”. Journal of Science, volume 13 Nomor
2 Juli-Desember 2010
Zahroh, F (2014). Menguji Tingkat Pengetahuan keuangan, Sikap Keuangan Pribadi, dan Perilaku
Keuangan Pribadi Mahasiswa Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomika dan Bisnis Semester 3 dan
Semester 7. Skripsi. FEB Undip. http://eprints.undip.ac.id/45371/1/04_ZAHROH.pdf Diakses
tanggal 30 Oktober 2018.

44 Jurnal AKRAB! Volume VI Edisi 2/Oktober/2018