I

BUPATI NGANJUK

PROVINSI JAWA TIMUR

KEPUTUSAN BUPATI NGANJUK

NOMOR 188/ 3 /K/411.012/2021

TENTANG

PROGRAM KERJA PENGAWASAN TAHUNAN

INSPEKTORAT DAERAH KABUPATEN NGANJUK TAHUN 2021

BUPATI NGANJUK,

Menimbang a. bahwa dalam rangka Peningkatan Sistem

Pengawasan Internal dan Pengendalian
Pelaksanaan Kebijakan Kepala Daerah Tahun
Anggaran 2021, dipandang perlu untuk menyusun
Program Kerja Pengawasan Tahunan Berbasis
Risiko (Risk Based Audit Plan) sebagai dasar
pelaksanaan pengawasan oleh Aparat Pengawas
Internal Pemerintah Inspektorat Daerah Kabupaten
Nganjuk;
b. bahwa Program Kerja Pengawasan Tahunan
Berbasis Risiko (Risk Based Audit Plan) mi telah
mempertimbangkan unsur risiko yang dapat
menghambat pencapaian tujuan organisasi;
c. bahwa berdasarkan pertimbangan sebagaimana
dimaksud pada hurul a dan huruf b, maka perlu
menetapkan Program Keija Pengawasan Tahunan
Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk Tahun
2021 dengan Keputusan Bupati.

Mengingat 1. Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2011 tentang

Pembentukan Peraturan Perundang-undangan
sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang
Nomor 15 Tahun 2011;
2. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang
Pemerintahan Daerah sebagaimana telah diubah
dengan Undang-Undang Nomor 9 Tahun 2015;
3. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang
Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi
Pemerintah;
4. Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008
tentang Sistem Pengendalian Intern;
 5. Peraturan Pemerintah Nomor 18 Tahun 2016
tentang Organisasi Perangkat Daerah sebagaimana
telah diubah dengan Peraturan Pemerintah Nomor
72 Tahun 2019;
6. Peraturan Pemerintah Nomor 12 Tahun 2017
tentang Pembinaan dan Pengawasan
Penyelenggaraan Pemerintah Daerah;
7. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 23 Tahun
2007 tentang Pedoman Tata Cara Pengawasan atas
Penyelenggaraan Pemerintah Daerah;
8. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 4 Tahun
2008 tentang Pedoman Pelaksanaan Reviu Atas
Laporan Keuangan Pemerintah Daerah;
9. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 23 Tahun
2020 tentang Kebijakan Pengawasan
Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah Tahun 2021;
10. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 64 Tahun
2020 tentang Pedoman Penyusunan Anggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun 2021;
11. Peraturan Daerah Kabupaten Nganjuk Nomor 8
Tahun 2016 tentang Pembentukan Dan Susunan
Perangkat Daerah Kabupaten Nganjuk sebagaimana
telah diubah dengan Peraturan Daerah Kabupaten
Nganjuk Nomor 8 Tahun 2020;
12. Peraturan Bupati Nganjuk Nomor 41 Tahun 2016
Tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas
Dan Fungsi, Serta Tata Keija Perangkat Daerah
Kabupaten Nganjuk;

MEMUTUSKAN:

Menetapkan : KEPUTUSAN BUPATI TENTANG PROGRAM KERJA

PENGAWASAN TAHUNAN INSPEKTORAT DAERAH
KABUPATEN NGANJUK TAHUN 2021

KESATU : Menetapkan Program Kerja Pengawasan Tahunan

Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk Tahun 2021

KEDUA : Program Kerja Pengawasan Tahunan sebagaimana

dimaksud diktum Kesatu meliputi Sistem Pengawasan
Internal dan Pengendalian pelaksanaan Kebijakan Kepala
Daerah Tahun Anggaran 2021 Terdiri dan:
a. Kegiatan Pembinaan dan Pengawasan di lingkup
Pemenintah Kabupaten Nganjuk meliputi:
1. Reviu Rencana Pembangunan Jangka Menengah
Daerah;
2. Reviu Rencana Kerja Pemerintah Daerah;
3. Reviu Rencana Keija dan Anggaran Satuan Keija
Perangkat Daerah;

2
 4. Reviu Laporan Keuangan Pemerintah Daerah;
5. Reviu Laporan Kinerja;
6. Reviu Penyerapan Anggaran;
7. Reviu Penyerapan Pengadaan Barang dan Jasa;
8. Reviu Laporan Penyelenggaraan Pemerintahan
Daerah;
9. Reviu DAK
10. Pendampingan RAD-PPK;
11. Tindak lanjut hasil pemeriksaan Badan
Pemeriksa Keuangan;
12. Tindak lanjut hasil pemeriksaan APIP;
13. Audit Dana Desa;
14. Audit Ketaatan;
15. Audit dengan tujuan tertentu/ kasus khusus;
16. Audit Kineija;
17. Probity AudiL
18. Monitoring dan Evaluasi; dan
19. Pembinaan dan Pengawasan lainnya sesuai
dengan peraturan perundang-undangan.

b. Kegiatan Pembinaan dan pengawasan dalam rangka

percepatan menuju good governance, clean
government, dan pelayanan publik pada pemerintahan
Kabupaten Nganjuk meliputi:
1. Pemantauan pelaksanaan Peraturan Presiden
Nomor 55 Tahun 2012 tentang Strategi Nasional
Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi Jangka
Panjang Tahun 20 12-2025 serta peraturan
perundang-undangan tindak lanjutnya;
2. Penguatan Sistem Pengendalian Internal;
3. Penilaian Mandiri Reformasi Birokrasi; dan
4. Penanganan Laporan Gratifikasi.

c. Kegiatan penunjang pembinaan dan pengawasan

meliputi:
1. Penyusunan petunjuk teknis di bidang
pengawasan;
2. Koordinasi pembinaan dan pengawasan;
3. Kegiatan peningkatan kapabiitas APIP;
4. Kegiatan pelayanan dan konsultasi pengawasan;
5. Tugas lain sesuai kebijakan Bupati antara lain
mengenai hal - hal yang dianggap strategis di
lingkup daerah.

KETIGA Kegiatan Pembinaan dan pengawasan sebagaimana

diktum Kedua huruf a dilaksanakan oleh:
1. Inspektur
2. Sekretaris
3. Inspektur Pembantu Wilayah;
4. Kepala Sub Bagian
5. Jabatan Fungsionall Tertentu:
- Jabatan Fungsional Pengawas Penyelenggaraan
Urusan Pemerintahan di Daerah (PPUPD);

3
 - Jabatan Fungsional Auditor;
6. Pejabat terkait lainnya.

KEEMPAT Kegiatan Pembinaan dan pengawasan sebagaimana

diktum Kedua hurul b dilaksanakan oleh:
1. Inspektur
2. Sekretaris
3. Inspektur Pembantu Wilayah;
4. Kepala Sub Bagian
5. Jabatan Fungsional Tertentu:
- Jabatan Fungsional Pengawas Penyelenggaraan
Urusan Pemerintahan di Daerah (PPUPD);
- Jabatan Fungsional Auditor;
6. Pejabat terkait lainnya.

KELIMA Kegiatan Pembinaan dan pengawasan sebagaimana

diktum Kedua huruf c dilaksanakan oleh:
1. Inspektur
2. Sekretaris
3. Inspektur Pembantu Wilayah;
4. Kepala Sub Bagian
5. Jabatan Fungsional Tertentu:
- Jabatan Fungsional Pengawas Penyelenggaraan
Urusan Pemerintahan di Daerah (PPUPD);
- Jabatan Fungsional Auditor;
6. Pejabat terkait lainnya.

KEENAM Kegiatan Pembinaan dan pengawasan sebagaimana

diktum Kedua huruf a meliputi:
1. Badan/ : 13 audit ketaatan, 4 audit kinei:ja,
Dinas/ 4 probity audit, 1 audit
Kantor kepegawaian, dan 1 audit
kepatuhan PBJ)
2. Kecamatan : 7 audit ketaatan
3. Desa : 264 Desa
(terdiri dan 72 audit ketaatan dan
192 monitoring evaluasi)
4. Koordinator : 131 (seratus tiga puluh satu) SDN
TK, SD, PLB di Kabupaten Nganjuk
5. UPTD SMPN : 24 SMPN di - Kabupaten Nganjuk

KETUJUH Pelaksanaan Kegiatan Pembinaan dan pengawasan

sebagaimana diktum Kedua huruf a dilaksanakan selama 1
(satu) Tahun Anggaran 2021 dan pelaksanaannya
bertanggungjawab dan/atau diawasi langsung oleh Bupati
serta secara teknis administrasi mendapat pembinaan dan
Sekretaris Daerah Kabupaten Nganjuk sesuai dengan
jadwal sebagaimana tercantum pada lampiran I Keputusan
mi.

4
KEDELAPAN : Jadwal sebagaimana Diktum Ketujuh dapat berubah
apabila terdapat mandatory dan Kementerian/Lembaga
Pusat setelah Keputusan mi ditetapkan dengan cara
mengganti Obyek Pengawasan yang memiliki resiko lebih
rendah.

KESEMBILAN : Penugasan sebagaimana Lampiran I Keputusan mi

diterbitkan oleh Inspektur dalam bentuk surat perintah
tugas (SPT).

KESEPULUH : Penugasan sebagaimana Diktum Keempat dapat berubah

waktu penugasan dalam obyek pengawasan, personil tim,
dan han penugasan dengan memperhitungkan kebutuhan
dan kondisi obyek pengawasan.

KESEBELAS : Kegiatan Pembinaan dan pengawasan di Pemerintah

Kabupaten Nganjuk untuk dilaksanakan sebaik-baiknya
dengan penuh tanggung jawab dan melaporkan hasilnya
sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang
berlaku

KEDUA BELAS Segala biaya yang timbul akibat ditetapkanya Keputusan

mi dibebankan pada Anggaran Pendapatan dan Belanja
Daerah Kabupaten Nganjuk Tahun Anggaran 2021.

KETIGA BELAS Keputusan mi mulai berlaku pada tanggal ditetapkan.

Ditetapkan di Nganjuk
padatanggal 5Januari 2021

BUPATI NGANJUK
ttd

NOVI RAHMAN HIDHAYAT

Salman sesuai dengan aslinya

KEPA ; 'NHUKUM

ttd.

ANANG ANTO SH M.Si

Pembina
NIP. 19660 10 199202 1 001

*
LAWIRAN
KEPUTUSAN BIJPATI NGANJUK
NOMOR 188131K/411.012!2021
TENTANG PROGRAM KERJA PENGAWASAN TAHIJNAN INSPEKFORAT DAERAH KABUPATEN NGANJUK TAHUN 2021

PROGRAM KERJA PENGAWASAN TAHUNAN (PKPT) BERBASIS RISIKO (RISK BASED AUDIT PLAN) TAHUN ANGGARAN 2021
INSPEKTORAT DAERAH KABUPATEN NOANJUK
INSPEKTUR BULAN I TAHUN 2021
NO
PEMBANTU Januart Februart M&et April Mel Junl Jutl Agustue September Oktober N ember December KET.
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
WILAYAH AudI Ketaatan 3 Desa Di Audit Keteatan 4 Desa Di Audit Keteatan 3 Desa Di Money 7 Dana di Audit Ketaatan Money 11 SD di Money 7 SMP Audit Kinerja Dines Audit Ketaatan Salpol PP Audit Ketaatan Dines Probity Audit Oman PIJPR Pemeriksaan Ken
Kncaniatan t4gronggot Kecamatan Prambon Kecamatan Berbek Kecamatan Sawahan Kocamatan Sawalian Ngrunggot Pendidikes PUPR Opname
a.Desa Mojokendil a.Desa Nglawak a Desa t(acang$n
b.Dons Kainran b.Dose Gondanglegi b.Dens Seogkut
c.Dose Dadapan c.Dose Singalanyar c.Dens Maguan
d.Dens Tunjungtani

Money 10 Desa di Money 15 Desa di Money 16 Dune di Review Dana Alokasi Audit Ketaatan Money 10 SD di Pace Audit Kepatuhan Pendidikan den Petatihan Audit Ketaatan Audit Ketaatan PDAM dan MonitOnng Tindak Lanjut Verttkesi Lapoen Hats
Kecniataa Ngronggot Kecamatan Pace Kecamutan Berbek Khunus Kecamatan Ngronggol Pengadaan Banang dan Oviparporabud PDAU Hasil Pernedksaan Aparat Kekayaan Apast Sl
Jasa Pengawas Intern Negara
Pemedntah

Money 10 Desa di Aydit Ketaatafl 3 Doss Di Audit Keteatan 2 Doss Di Evaluasi Sistem Audit Ketaatan Money 10 SD di Berbek Reviu KUPA dan PPAS Review Renvana Keria Reviu KUA-PPAS Tahun Audit Ketaatan Sekda Review DaneAjokani
Kecematan Prambon Kecematan Pace Kecamaten Sawahan Pengendalian Intern t<ecarnatau Berbek Pewbahan TJ' 2021 dan Angganatr Perubahes 2022 Kllusus
a.Dose Pacekulon a.Dose Bendolo Pemerintah SKPD TA.2021
b.Desa Pacewetan b.Doss Margop8tut
c.Dose Mlandanan

Review Laporan valuesi Slalom Review Rencsna Kerja

Penyelenggaraan Akuntabilitas Kinerja den Anggaran SKPD
Pemerintah Daerah TA Pemertntah TA.2022
2020

Audit Tujaan Tertentu

Klinik Konsuttaai
Pelatihan di Kantor Sendid
2 WILAYAH II Audit Ketaatan 3 Dose Dl Money 14 Dens di Audit Ketaatsn 2 Dens Dl Audit Ketaatan 3 Dose Di Audit Kinerja RSUD Money t5 SMP Money 1450 di Wilayatr Money 10 SQ di Gondang Audit Ketaatan di Audit Ketaatan Dinkes Probity Audit Dinan Pemeitksaan Kas
Kecamatan Gondang Kecarnatan Lengkong Kecamatan Nganjuk Kecarnatan lugy <ajsn, Bujon Kecarnatan Nganjuk den Lin9kufl9afl Hidup Opnarne
a Dose Senjayan a Doss Kedungdowo a.Dons Ngluyu 13 Kelurahannya
b.Dose Kedungglugu b. Dues Balnngpacul b.Done Sugihwacas
c.DOse Nglinggo C. Doss leniPuren

Money 14 Dens di Audit Ketaatan 2 Desa Di Audit Keteatan 3 Duos Di Review Dana Alokasi Review Rencana Evatuani Sistern Money 9 SD di Ngasjuk Pendidikan dan Pelaithan Audit Ketaabin Dines Audit Ketaatan Sekda Monitadng Trndalr Lsiut Verifikasi Laporan Harta
Kecarnntan Gsndang Kecarnatan Baron Kecamatan Ngluyu. Khusus Pembangunan Jangka Akuntabititas Kineija PRXPP Hasil Penioriksaaa Aparat Kekayaan Aparat Sipll
a.Dens Mabung a Dose Bejang Menongah Daerah Pemeitnlah Pengawas Intern Negara
b.Doss Kterban b.Dens Gamperig Pernerintah
c.Dose Lengkonglor

Audit Ketaatan 2 Dens Di Money 9 Desa di Evaluasi Penhlaian Reviu KUPA dan PPAS Review Rencana Ker)a Reyiu KUA-PPAS Tahun Review Rencana Kerja Review Dana Alviasi
KecSrnatan Lengkong Kecamatan Baron Mandiri Pelaksanaan Petubahan T.A 2021 dan Augganan Perubatran 2022 dan Auiggaran SKPD Khunas
a.Doss Jegreg Refomiani Birokrasi dan SKPD TA.2021 TA.2022
b.Desa Ketandan Pencanangan Zona
tntegdten

Audit Tujuan Tortentu

Klinik Knosuttasi
Polatihan dl Kantor Sendin
 INSPEKTUR BIJLAN ITAHUN 2021
NO
PEMBANTU Januan Februart Maret Apill Met Juni Jull Aguetu; September Oktober November Desember KET.
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
3 WILAYAH ill Audt Koteatan 4 Desa [Ii Moses 15 Desa di Audit Keteatan 3 Dose Dl Money 7 Dose di Audit Kinerja Money 18 SD di Wtayah Money 12 SD di Wileyet Money 6 SO di Vellayah Audit Ketaatan Dines Audit Ketaatan BAPENDA Probity Audit RSUD Pemeiiksaan Kes
KeosmatanRejoso KecamataoBagor KeoamatanKertoS050 KecamatanNgotos Dispendukcapil Bagor Ngetos Witangan Arpos Nganluk Opoame
a.Dose Jintol a. Dose Kalianyar
b.Dose Musirtddul it. Dose Nglawait
c.Dose Seben c Dose Pandantoyo
d.Dose Sukorejo

Money 20 Done di Money 005a di Money 10 Desa di Revrew Dana Alokasi Audit Kotadian Evaluasi Sistem Money 6 SD di lMlayah Pendidikan dan Pelalihan Audit Ketaatan BPKAD Audit Ketaatan Sekda Monitonng Tisdak Lanjut Vedfikasi Laporan Hurta
Kecematan Rejoso Kecarnatan wilangan Kecamatan Kert050nO Khusus Kecamatan wilangan Akuntabilitas Kinorja Rejoso Hesil Pemoriksaan Aparat Kekayaan Aparat Sipil
Pemerintah Pengawas Intern Neg8ra
Poniedntah
Audit Ketaatan 4 Dose Di Review Loran Audit Kotaatan 2 Dose Di Reslu Stander Satuan Reviu KUPA dan PPAS Review Rencana Keria Reviu KUA-PPAS Tahun Review Rencana Ker)a Rovew Dana Alokaoi
Kecamatan Bagor Knuangan Pemeiintah Kecarnatan Ngotss t4ac9a I Analisa Stander Penibahan T.A 2021 dan Anggarne Perubahan 2022 dan Auggaran SKPD Kirusus
a.Dana Balongrejo Daerah TA. 2020 a.Dose Mojoduour Biaya SKPD TA.2021 TA 2022
b.Dosa Banarankuton b.Desa Oro-Oro Ombo
o Desa Gandu
d. Desa Kutorojo

Audit Tujuan Terlentu

Ktinik Konsuttasi
Pelatjtran di Kantoc Sendin
4 WILAYAH IV Audit Ketaatan 5 Dose Di Money 4 Desa di Money 14 Desa di Audit Kotaatan 2 Dose Di Rentu Rencana Ke4a Audit Ketuatan Money 2 SMP Money 550 di Wlayair Audit Kotaatan BPBO Audit Ketaatan Dines Probity Audit Dines Pumedkuaun Kas
Kecumatan Pabenrowo Kecumatan Sukurnuro Kecarnaten Locorot Kecamatan Jatikalen Pemecintah Daerah Kecamatan Jatikalen Jatikaien Perlanian Kominfo Opnarne
a Dose Ngepung a. DOne Pulowetan Perebehen 2021
b.Desa Bebeden B. Dose Pale
c.Dose Ngrombot
d.Dose Tirtobinangun
e.Dose Rowomertu

Money 6 Dose di Audit Keteatan 8 Dosa di Audit Koteatan 8 Dose di Money 9 Dose di Audit Knerja Disnakorkop Audit Ketaatan Money IOSD di Wlayals Pendidikan dan Pelalihan Audit Ketaatun Dines KPP Review Rencana Kerje Monitsdng Tinriak Lanjut Verdikasi Laporun Harta
Kecamatan Patianrowo Kocamatan Loceret Kecamatan Tanjungunom Kecarnatan Jatikalen dan UM Kecamatan Patlasrowo TenjurKianom den An9geran SKPO Hasil Pomeriksaan Aparat Kebeyaan Aperel SiI
a.Dose Bujulan a.Dose Banjerenyar Tk2O22 Pengawes Intern NegaTe
b.Dose Macenan b.Dona Karnpungbaru Pemerinteh
c.Dose Ngepeh c.Dose Sembertcepuh
d.Desa Jatrejo d.Desa Gotas
e.Dose Genjeng e.Dose Kedungumbo
I. Dose Naban f.Dose Matangsarr
g.Dose Patihan g.Dose Sidoao
h.Dose Sombron h.Dose Kedungrelo
 INSPEKIUR BULAN I TAHUN 2021
NO
PEMBANTU Januari Februarl Maret April Mel Juni Jull Agustus September Olctober November Denember k(Ei.
2 3 4 5 6 7 8 0 tO 11 12 13 14 15
- Audil Ketautan 6 Desa Di REVIEW LKjIP TA. 2020 Money 6 Desa ii Review Dana Alokasi Evaluasi Sistem Money 10 SD di Wilayn Review Rencana Kerja Reviu KIJA-PPAS Tahun Review Dana Alakasi
Kecamatan Sukomoro Kecamatan Tanjunganom Khusys Akuntabililvo Kineija Sukomoro don Anggarafl Perubahan 2022 Khusus
a.flesa Putren Pemeiintah SKPD TA.2021
b.Desa Bagorwetan
c Desa Bungur
d.Desa Kedungooka
e.Deoa Pehsenjt
Dose Sumengko

Reyru Rencana Kei)a Reviu KUPA dan PPAS

Pemerintah Daerah 2022 Peruba000 l.A 2021

Aodrt Tujuari Tertenlu

Klinik Konsultasi
Pelatihan di Kantor Sendiri

BUPATI NGANJUK

ttd

Salman se - gan aslinya

KEP _______ UKUM
NOVI RAHMAN HIDHAYAT
ttd.

ANANG TRIY' NTO SH M.Si

Pembina
NIP. 19660 10 199202 1 001