KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL RAWAT INAP

UPTD PUSKESMAS LAYANG

I. Pendahuluan
Tujuan pembangunan kesehatan adalah tercapainya kemampuan untuk
hidup sehat bagi setiap penduduk agar dapat mewujudkan derajat
kesehatan masyarakat yang optimal, sehingga peningkatan mutu pelayanan
kesehatan yang baik dengan biaya yang terjangkau oleh masyarakat harus
di upayakan.
Meningkatnya pendidikan dan sosial ekonomi masyarakat menurut
perubahan pelayanankesehatan yang lebih baik, lebih ramah dan lebih bermutu.
Dengan semakin meningkatnya tuntutan masyarakat akan mutu pelayanan maka
fungsi pelayanan kesehatan termasuk pelayanan puskesmas secara bertahap perlu
terus ditingkatkan agar menjadi lebih efektif, efesien sertamemberikan kepuasan
terhadap pasien, keluarga maupun masyarakat.
Dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat, seluruh unit
pelayanan yang ada dan seluruh karyawan berkomitmen untuk memberikan
pelayanan yang bermutu. Salah satu cara meningkatkan mutu pelayanan
puskesmas adalah dengan dilakukannya Audit Internal, olehkarena itu perlu
disusun Kerangka Acuan Kerja (KAK) Audit Internal UPT. Puskesmas
Layang yang menjadi acuan dalam proses peningkatan mutu yang akan
dilaksanakanpada tahun 2023.
II. Latar Belakang
Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi aktual dan signifikan
melalui interaksi secara sistematis (pemeriksaan,pengukuran dan penilaian yang
berujung pada penarikan kesimpulan), objektif dan terdokumentasi yang
berorientasi pada azas penggalian nilai atau manfaatdengan cara membandingkan
 antara standar yang telah disepakati bersamadengan apa yang dilaksanakan
diterapkan dilapangan .Audit merupakan proses yang sistematis mandiri dan
rekomendasi untuk memperoleh bukti audit dan menilai secara objektif untuk
menentikan sejauh mana kriteria audit telah dipenuhi.
Untuk menilai kinerja pelayanan di UPTD puskesmas Layang perlu
dilakukan Audit Internal. Dengan adany aaudit internal akan dapat
diidentifikasi kesenjangan kinerja yang menjadi masukan untuk melakukan
perbaikan dan penyempurnaan baik pada sistem pelayanan maupun
sistem manajemen. Audit internal dilakukan oleh tim audit internal yang
dibentuk oleh kepalaPuskesmas dengan berdasarkan pada standar kinerja dan
standar akreditasi yang digunakan.

III. Tujuan Audit

Tujuan Umum : Melakukan penilaian terhadap ADMEN , UKP dan UKM dalam
hal kesesuaiansumber daya, proses pelayanan, dan kinerja pelayanan
sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja .
Tujuan Khusus :
1. Memastikan bahwa kegiatan system mutu telah sesuai dengan
ketentuan persyaratan /standar yang dijadikan acuan
2. Mendapatkan data dan informasi faktual dan signifikan
3. Dasar pengambilan keputusan
4. Pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan
IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
a. Lingkup audit:
1. ADMEN ( kedisiplinan Pegawai)
2. UKP (Loket Pendaftara)
3. UKM ( P2TB )
b. Kegiatan audit dan rincian kegiatan:
Untuk mencapai tujuan yang telah ditetapkan, maka langkah berikutnya adalah
:1. Membentuk Tim/Unit
2. Menunjuk penanggung jawab / koordinator Tim audit internal
3. Menyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit yang akan
diaudit.
4. Menjadwalkan audit berdasarkan penentuan area prioritas.
 5. Menyusun instrumen audit internal.
6. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit.
7. Melakukan audit internal sesuai jadwal
8. Melakukan analisa, rencana tindak lanjut dan manfaat dari hasil audit
internal.
9. Menyusun laporan audit internal.
10. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya
V. Cara melakukan kegiatan
1. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara, dan
melihat dokumen dan rekaman yang ada.
2. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi
(Instrumen Terlampir)
a. Kuesioner untuk wawancara
b. Panduan observasi
c. Check list Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka
acuan kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanaka
VI. Sasaran (Objek) audit
1. ADMEN ( kedisiplinan Pegawai)
2. UKP (Loket Pendaftara)
3. UKM ( P2TB )

VII. Jadwal dan alokasi waktu

Jadual terlampir

VIII. Evaluasi pelaksanaan kegiatan dan pelaporan

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai
apakah pelaksanaan auditsesuai dengan jadual yang sudah disusun . Jika
terjadi ketidaksesuaian dalam pelaksanaankegiatan audit dilaporkan kepada ketua
tim audit untuk dibahas bersama dalam tim auditinternal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan
audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana
tindak lanjut yang disepakati Bersama dengan auditer. Keseluruhan kegiatan audit
internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam
melaksanakan audit.

Makassar, 30 Januari 2023

Mengetahui,
Kepala UPTD Puskesmas Layang Ketua Tim Audit

dr. Hj Irma Haddade drg. Asmawati Ahmad

NIP. 19660115 200112 2 001 NIP. 197801142007012015