UNIVERSITAS MERCU BUANA No Dokumen : UMBY/Keu/SOP/03.

22

YOGYAKARTA Tanggal Terbit : 1 November 2017

SOP No. Revisi : 00

Pembayaran Biaya Perjalanan Dinas Halaman : 1 dari 3

A. PENGERTIAN
Merupakan prosedur pembayaran biaya perjalanan dinas.

B. TUJUAN
SOP pembayaran biaya perjalanan dinas ini bertujuan sebagai pedoman pembayaran biaya
perjalanan dinas.

C. RUANG LINGKUP
SOP pembayaran biaya perjalanan dinas ini meliputi:
1. Proses ini di mulai dari awal tahun akademik hingga akhir tahun akademik dari segala
bentuk pembayaran biaya perjalanan dinas.
2. Prosedur ini berlaku selama tahun akademik yang berjalan.

D. PROSEDUR
1. Pembayaran biaya perjalanan dinas
a. Sekretaris Rektor membuat ajuan dana biaya perjalanan dinas kepada Wakil Rektor
II.
b. Wakil Rektor II menyetujui ajuan dana biaya perjalanan dinas.
c. Sekretaris Rektor mengambil dana ke Bendahara dengan cara mengisi kuitansi kas
bon rangkap dua, yang satu untuk arsip keuangan yang satu untuk pengambil dana
sebagai bukti kasbon.
d. Sekretaris Rektor mengisi buku Pengambilan Dana meliputi No, Tanggal, Nama
pengambil Dana, Kegunaan Dana, Jumlah dana.
e. Bendahara mengeluarkan dana sesuai jumlah yang dikasbon.
f. Khusus untuk perjalanan dengan Surat Perintah Perjalanan Dinas (SPPD),
pengambil dana mengambil dana dengan membawa bukti SPPD yang sudah
ditandatangani pemberi tugas.
g. Bendahara mengeluarkan biaya perjalanan sesuai golongan I, II, III, IV.
h. Pengambil dana langsung tanda tangan di kuitansi sesuai dengan tarif per golongan.
 UNIVERSITAS MERCU BUANA No Dokumen : UMBY/Keu/SOP/03.22

YOGYAKARTA Tanggal Terbit : 1 November 2017

SOP No. Revisi : 00

Pembayaran Biaya Perjalanan Dinas Halaman : 2 dari 3

2. Laporan Pertanggung Jawaban pembayaran biaya perjalanan dinas

a. Sekretaris Rektor membawa bukti kuitansi/nota penggunaan dana kepada
Bendahara.
b. Bendahara mencocokkan bukti realisasi penggunaan dana dengan kuitansi/nota.
c. Jika dari realisasi penggunaan dana ada sisa maka Sekretaris Rektor mengisi bukti
setoran sisa pengembalian kas bon ke Bank, jika setoran dibawah 10.000 maka
pengambil dana mengisi sisa dana di buku pengembalian dana di bawah 10.000.
d. Sekretaris Rektor mengisi buku pengambilan dana lagi pada kolom realisasi meliputi
tanggal realisasi, jumlah realisasi, sisa kasbon, tanggal sisa disetor dan tanda tangan
bukti telah melaporkan dana.
e. Bendahara menyobek kuitansi yang ada di Keuangan dan diberi cap dan tanda
tangan bendahara LPJ masuk.
f. Sekretaris Rektor bisa mengambil dana berikutnya jika ada ajuan yang telah
disetujui.
g. Jika belum melaporkan penggunaan dana maka diberi SANKSI tidak boleh
mengambil dana berikutnya.

E. INSTRUKSI KERJA
1. Pembayaran biaya perjalanan dinas
a. Sekretaris Rektor membuat ajuan dana.
b. Wakil Rektor II menyetujui ajuan dana.
c. Sekretaris Rektor mengambil dana ke Bendahara.
d. Sekretaris Rektor mengisi buku Pengambilan Dana.
e. Bendahara mengeluarkan dana.

2. Laporan Pertanggung Jawaban pembayaran biaya perjalanan dinas

a. Sekretaris Rektor membawa bukti kuitansi/nota penggunaan dana.
b. Bendahara mencocokkan bukti realisasi dengan kuitansi/nota.
c. Jika ada sisa dana maka Sekretaris Rektor mengisi bukti setoran ke Bank.
d. Sekretaris Rektor mengisi buku pengambilan dana.
e. Bendahara menyobek kuitansi dan diberi cap dan tanda tangan bendahara.
 UNIVERSITAS MERCU BUANA No Dokumen : UMBY/Keu/SOP/03.22

YOGYAKARTA Tanggal Terbit : 1 November 2017

SOP No. Revisi : 00

Pembayaran Biaya Perjalanan Dinas Halaman : 3 dari 3

3. Borang/Lembar Kerja/Formulir
Kuitansi/nota penggunaan dana