Laporan Rekening Koran

Tn. Budi Santoso

Per iode 1 -31 Oktober 2020

Tgl Transaksi Debit Kredit Saldo

1 Saldo awal Rp. 750.000.000
4 Setor tunai Rp. 100 juta Rp. 850.000.000
4 Setoran cek BCA Rp. 75 juta Rp. 925.000.000
N0. 1515
4 Setoran BG Rp. 300 juta Rp.1.225.000.000
Mandiri
8 Tarik dengan cek Rp.80 juta Rp.1.145.000.000
8 Tarik dengan BG Rp. 117 juta Rp. 1.028.000.000
Mandiri
20 Setoran cek BRI Rp.300 juta Rp.1.328.000.000
Tgl Transaksi Debit Kredit Saldo
20 Tarik dengan cek Bank Rp. 100 juta Rp.1.228.000.000
Mandiri
20 Setor Tunai Rp. 13 juta Rp. 1.241.000.000
20 Tarik dengan BG Rp.130 juta Rp. 1.111.000.000
Mandiri
22 Transfer Keluar Rp. 75 juta Rp.1.036.000.000
a. Metode Saldo Terendah
Saldo terendah pada bulan oktober adalah Rp.
750.000.000.
Maka bunga pada bulan Oktober adalah :
Bunga : 4% x Rp. 750.000.000 = Rp. 82.191
365
Pajak : 20% x Rp. 82.191,78 = Rp. 16.438
Bunga Bersih : Rp. 82.191-Rp.16.438 = Rp.65.753
b. Metode Saldo Rata-Rata
Saldo rata-rata untuk bulan Oktober: